Введение

Цифровая трансформация экономики оказывает существенное влияние на правовую систему государства, прежде всего в сфере финансовых правоотношений. Расширение электронных способов расчётов, внедрение цифровых платформ и развитие технологий распределённых реестров обусловили появление новых форм существования денег.

В Российской Федерации законодатель закрепил цифровой рубль как третью форму национальной валюты наряду с наличной и безналичной [2]. При этом правовая природа цифрового рубля существенно отличается как от традиционных безналичных денежных средств, так и от электронных денежных средств, предусмотренных Федеральным законом № 161-ФЗ [4].

В соответствии со статьёй 75 Конституции Российской Федерации денежной единицей является рубль, а эмиссия денег осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации [1]. Указанная норма предопределяет публично-правовой характер денежной системы и формирует основу для анализа статуса цифрового рубля.

Цель настоящего исследования — определить соотношение правовой природы безналичных денежных средств, электронных денежных средств и цифрового рубля, выявить их различия и сходства, а также обозначить проблемные аспекты правоприменения.

1. Теоретические основы правовой природы денег в гражданском праве

Согласно устоявшимся положениям доктрины гражданского права, деньги занимают уникальное положение среди объектов гражданских прав. Это подтверждается и законодательством: статья 128 Гражданского кодекса Российской Федерации прямо включает деньги в перечень объектов гражданских прав, ставя их в один ряд с вещами, имущественными правами и другими категориями [3].

Однако современная правовая реальность показывает, что понятие «деньги» не является однородным. Следует различать:

1. Наличные денежные средства (банкноты и монеты).
2. Безналичные денежные средства (учётные записи на банковских счетах).
3. Электронные денежные средства.
4. Цифровую форму национальной валюты — цифровой рубль.

В научной среде безналичные средства рассматриваются как право требования клиента, возникающее из обязательств банка перед ним [5]. В отличие от физических денег, они не имеют материальной формы и существуют исключительно в контексте банковских правоотношений.

2. Правовая конструкция безналичных денежных средств

В основе правового режима безналичных расчётов лежит договор банковского счёта.

В соответствии со статьёй 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, банк принимает на себя обязательство по приёму и зачислению денежных средств на счёт клиента, а также по исполнению его указаний относительно перечисления и выдачи этих средств [3].

Особое значение имеет статья 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, устанавливающая принцип списания средств со счёта по распоряжению клиента, за исключением случаев, предусмотренных законом [3].

Таким образом, безналичные денежные средства:

– существуют в форме записи на банковском счёте;

– представляют собой обязательственное требование клиента к банку;

– регулируются нормами гражданского права.

Регулирование безналичных расчётов осуществляется также в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» [4]. Данный закон устанавливает правила перевода денежных средств, определяет статус операторов платёжных систем и регулирует другие аспекты платёжной инфраструктуры.

3. Электронные денежные средства: особенности правового режима

Федеральный закон № 161-ФЗ, в статье 3, пункт 18, устанавливает, что электронные денежные средства — это средства, которые были внесены заранее, их учёт ведётся без открытия традиционного банковского счёта, и они предназначены для осуществления платежей и погашения долгов [4].

Научные изыскания указывают на то, что электронные деньги, несмотря на свою обязательственную сущность, имеют структурные отличия от традиционных банковских вкладов [5].

Ключевые особенности:

– отсутствие полноценного договора банковского счёта;

– упрощённый механизм учёта;

– ограниченный функционал по сравнению с банковскими счетами.

В судебной практике утвердилось понимание, согласно которому электронные денежные средства квалифицируются судами как обязательственные требования к оператору соответствующей платёжной системы, а не как самостоятельный объект вещного права.

4. Цифровой рубль: правовая природа и особенности регулирования

Федеральный закон от 05.08.2023 № 340-ФЗ закрепил цифровой рубль как форму национальной валюты Российской Федерации [2].

Цифровой рубль:

– эмитируется Банком России;

– учитывается на платформе цифрового рубля;

– используется для осуществления расчётов между участниками платформы.

Эмиссия цифрового рубля осуществляется напрямую Центральным банком, что отличает его от безналичных средств, являющихся обязательствами коммерческих банков. Данный подход полностью соответствует конституционным нормам, в частности статье 75 Конституции РФ [1].

Научная литература указывает на двойственность цифрового рубля: это государственная валюта, работающая в цифровой среде с современными технологиями [6].

5. Сравнительно-правовой анализ форм денежных средств

Сопоставление трёх форм позволяет выделить ключевые различия:

Такое разграничение имеет принципиальное значение для определения ответственности участников, защиты прав пользователей и особенностей судебного рассмотрения споров.

6. Судебная практика и правоприменительные проблемы

Становление правового статуса цифровых активов шло параллельно с эволюцией судебной практики. Экспертные исследования указывают на то, что судебные решения по спорам, связанным с цифровыми финансовыми инструментами, зачастую предвосхищают законодательные инициативы [7]

Суды при отсутствии специальных норм прибегали к применению аналогии закона и общих принципов гражданского права [6].

К числу проблемных вопросов относятся:

– квалификация цифровых активов как объектов гражданских прав;

– определение субъекта ответственности при технических сбоях;

– соотношение норм о банковской тайне и цифровых платформах;

– защита персональных данных пользователей.

Эти обстоятельства свидетельствуют о необходимости систематизации законодательства и уточнения правового статуса цифровых форм денежных средств.

7. Перспективы развития правового регулирования

Дальнейшее развитие законодательства в сфере цифрового рубля должно учитывать:

1. необходимость гармонизации гражданско-правовых и финансово-правовых норм;
2. уточнение ответственности Банка России и участников платформы;
3. развитие механизмов судебной защиты прав пользователей.

В перспективе возможно формирование самостоятельного института цифровых денежных средств в системе гражданского законодательства.

Заключение

Анализ правового регулирования позволяет сделать следующие выводы:

1. Безналичные денежные средства имеют обязательственную природу и существуют в рамках договора банковского счёта.
2. Электронные денежные средства представляют собой особую разновидность обязательства эмитента.
3. Цифровой рубль является формой национальной валюты, эмитируемой Банком России.
4. Судебная практика развивается параллельно с законодательством и выявляет пробелы регулирования.

Цифровой рубль представляет собой качественно новый этап развития денежной системы Российской Федерации, требующий дальнейшего теоретического осмысления и нормативного совершенствования.

Литература:

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г., с изм. и доп.).
2. Федеральный закон от 05.08.2023 № 340-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ.
4. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
5. Лисица В. Н. Цифровая валюта, цифровой рубль и электронные денежные средства в Российском гражданском праве: проблемы соотношения // Государство и право. — 2024. — № 2. — С. 110–118. — DOI: https://doi.org/10.31857/S1026945224020118. — URL: https://journals.rcsi.science/1026–9452/article/view/259451 [дата обращения: февр. 2026].
6. Сухомлинов Н. М. Judicial enforcement of cases on the circulation of digital currency in Russia // Journal of Legal Studies. — 2024. — Т. 9, № 2. — С. 36–45. — URL: https://www.osci.ru/en/nauka/article/83202/view [дата обращения: февр. 2026].
7. Судебная практика в сфере цифровых активов и цифровой валюты развивается быстрее регулирования / заявление судьи Верховного Суда РФ // Российское агентство правовой и судебной информации (РАПСИ). — 19.05.2025. — URL: https://rapsinews.ru/judicial_news/20250519/310872854.html [дата обращения: февр. 2026].