Введение

Интенсивная цифровизация финансового сектора диктует необходимость переосмысления традиционных подходов к правовому регулированию денег. Принятые в 2023 году поправки в Гражданский кодекс РФ (Федеральный закон № 339-ФЗ [1]), закрепившие цифровой рубль в качестве самостоятельной формы денежных средств, стали ответом законодателя на вызовы времени. Однако формальное закрепление новой дефиниции породило ряд доктринальных вопросов: действительно ли цифровая валюта центрального банка (CBDC) качественно отличается от привычных безналичных средств, или же речь идет о технической эволюции учетной записи?

Цель настоящей работы — сопоставление правовых режимов безналичных, электронных денежных средств и цифрового рубля для выявления их сущностных характеристик. Задачи включают анализ субъектного состава обязательств, исследование механизмов правовой защиты и рисков, а также обобщение складывающейся судебной практики [14; 16].

1. Обязательственная природа безналичных денег

В цивилистической доктрине сложился устойчивый подход, согласно которому безналичные средства не являются вещами в строгом смысле. Это право требования клиента к кредитной организации (ст. 845 ГК РФ [4]). Владелец счета имеет право на выдаче эквивалентной суммы наличных или безналичный перевод, но не владеет конкретными купюрами в хранилище банка. Такая природа средств порождает специфические риски: в случае банкротства кредитной организации клиент становится кредитором третьей очереди, что подтверждается обширной судебной практикой арбитражных судов [39].

2. Электронные деньги: специфика предоплаченного инструмента

Институт электронных денежных средств (ЭДС), регламентируемый ФЗ «О национальной платежной системе» [3], имеет иную правовую природу. Ключевое отличие кроется в технике учета: средства резервируются у оператора, но не на банковском счете клиента. Это так называемые «предоплаченные деньги». Особенность их оборота — безотзывность транзакции с момента зачисления на остаток получателя (ч. 15 ст. 7 Закона № 161-ФЗ [3]).

Правоприменители (в частности, Пленум ВС РФ в Постановлении № 48) квалифицируют хищение ЭДС как оконченное преступление с момента списания, что сближает их правовой режим с вещами, хотя юридически они остаются правами требования к оператору [37; 40].

3. Цифровой рубль: гибридная конструкция

Введение цифрового рубля (ФЗ № 340-ФЗ [2], Положение ЦБ РФ № 820-П [5]) создало феномен, не имеющий прямых аналогов в советской и постсоветской цивилистике. Эмитентом выступает Банк России, что формирует прямую связку «клиент — ЦБ», минуя коммерческие банки как посредников в хранении средств. Это кардинально снижает кредитный риск для владельца кошелька: обязательство гарантируется государством [7; 23].

Законодатель, поместив цифровой рубль в ст. 140 ГК РФ [4], фактически создал гибрид.

С одной стороны, это безналичная форма записи на платформе ЦБ, с другой — прямое требование к регулятору, что роднит его с наличными деньгами по степени надежности, но не по форме существования.

4. Сравнительная характеристика правовых режимов

Анализ позволяет систематизировать различия по ключевым критериям.

Во-первых, субъектный состав обязательства . В безналичном расчете должником выступает коммерческий банк, в системе ЭДС — оператор (часто дочерняя структура банка или телекоммуникационная компания), в цифровом рубле — Центральный банк РФ [18; 20; 41].

Во-вторых, момент перехода права . В безналичных расчетах право переходит при зачислении на счет получателя. В ЭДС — при увеличении остатка у оператора получателя. Для цифрового рубля юридически значимым является момент записи на платформе Банка России [26; 30].

В-третьих, риски . Безналичные средства несут риск дефолта банка. ЭДС подвержены рискам оператора и киберугрозам. Цифровой рубль практически свободен от кредитного риска, но несет риски технических сбоев платформы и вопросы конфиденциальности из-за тотальной прослеживаемости транзакций [28; 32; 42].

Практика ФССП уже адаптировалась к новому институту: механизм обращения взыскания на цифровые рубли (ст. 70 ФЗ № 229-ФЗ) предусматривает прямое взаимодействие пристава с платформой ЦБ, минуя стадию принудительного списания через корсчета коммерческих банков [52; 53].

5. Судебная практика: от теории к правоприменению

Правоприменение демонстрирует эволюцию подходов судов к цифровым активам.

В сфере традиционных безналичных расчетов позиция судов стабильна. В Определении ВС РФ от 26.01.2018 № 305-ЭС17–22336 [54] подчеркнуто: денежные средства на счете — это права требования, а не вещи, что определяет последствия банкротства банка.

В потребительских спорах (Определение ВС РФ от 15.05.2023 № 5-КГ23–42-К2 [55]) суд возлагает бремя доказывания факта несанкционированной транзакции на клиента при использовании ДБО, что имеет прямое значение для будущих споров по цифровым рублям.

Споры вокруг ЭДС часто касаются безотзывности операций. Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 22.03.2022 № 33–4093/2022 [56] отказало в обязании оператора списать средства без согласия получателя, указав, что защита прав плательщика здесь реализуется через виндикационный иск или иск о неосновательном обогащении, но не через механизм реституции в натуре. В уголовном процессе (Кассационное определение ВС РФ от 20.12.2022 № 18-УД22–76-К6 [57]) суд ссылается на момент списания как момент окончания хищения.

Применительно к цифровому рублю практика находится в зачаточном состоянии, но уже формируются прецеденты. В деле о банкротстве (Определение АС Свердловской области от 01.09.2024 № А60–52498/2019 [51]) суд обязал финансового управляющего учитывать остатки на цифровых кошельках, признав их полноценным активом. Конституционный Суд РФ (Постановление от 20.01.2024 № 2-П [58]) указал на необходимость распространения конституционных гарантий защиты собственности на цифровые ценности, что создает базу для защиты прав владельцев цифровых рублей.

Заключение

Цифровой рубль не отменяет существующие формы расчетов, а встраивается в финансовую систему как третий, самостоятельный элемент. Он сочетает в себе обязательственную природу безналичных денег и высокую надежность, присущую наличным, будучи обязательством ЦБ. Однако правовой режим цифрового рубля требует доработки: вопросы приватности, механизмы смешанных платежей и наследования цифровых кошельков остаются дискуссионными. Судебная практика постепенно заполняет лакуны, экстраполируя общие принципы гражданского права на новый объект.

Литература:

1. О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации: Федеральный закон от 24.07.2023 № 339-ФЗ. — Текст: электронный // Официальный интернет-портал правовой информации: [сайт]. (дата обращения: 23.02.2026).
2. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 24.07.2023 № 340-ФЗ. — Текст: электронный // Официальный интернет-портал правовой информации: [сайт]. — URL: http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202307240010 (дата обращения: 23.02.2026).
3. О национальной платежной системе: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ. — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_116507/ (дата обращения: 23.02.2026).
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 24.07.2023). — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 23.02.2026).
5. Банк, России О платформе цифрового рубля / России Банк. — Текст: непосредственный // Вестник Банка России. — 2023. — № 54..
6. Центральный, банк Российской Федерации Концепция цифрового рубля / банк Российской Федерации Центральный. — Текст: электронный // cbr.ru: [сайт]. — URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/120075/concept_08042021.pdf (дата обращения: 23.02.2026).
7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 24.07.2023). — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 23.02.2026).
8. О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 31.07.2023 № 303-ФЗ. — Текст: электронный // Официальный интернет-портал правовой информации: [сайт]. — URL: http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202307310032 (дата обращения: 23.02.2026).
9. Банк, России Концепцию цифрового рубля / России Банк. — Текст: электронный // ГАРАНТ.РУ: [сайт]. — URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/400459652/ (дата обращения: 23.02.2026).
10. Банк, России Правила платформы цифрового рубля / России Банк. — Текст: электронный // cbr.ru: [сайт]. — URL: https://www.cbr.ru/fintech/dr/doc_dr/rules_dr/ (дата обращения: 23.02.2026).
11. О таможенном регулировании в Российской Федерации: Федеральный закон от 03.08.2018 № 289-ФЗ (ред. от 24.07.2023). — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_303529/ (дата обращения: 23.02.2026).
12. Карпенко, А. А. Сравнительно-правовой анализ безналичных денежных средств, электронных денежных средств и цифрового рубля / А. А. Карпенко. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sravnitelno-pravovoy-analiz-beznalichnyh-denezhnyh-sredstv-elektronnyh-denezhnyh-sredstv-i-tsifrovogo-rublya (дата обращения: 23.02.2026).
13. Правовые аспекты соотношения безналичных денежных средств, электронных денежных средств и цифрового рубля. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2024. — № 611.
14. Турбанов, А. В. Цифровой рубль как объект правоотношений / А. В. Турбанов. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-kak-obekt-pravootnosheniy (дата обращения: 23.02.2026).
15. Иванюженко, А. Б. Правовые аспекты возможного применения цифрового рубля / А. Б. Иванюженко. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovye-aspekty-vozmozhnogo-primeneniya-tsifrovogo-rublya (дата обращения: 23.02.2026).
16. Ситник, А. А. Цифровой рубль как объект финансово-правового регулирования / А. А. Ситник. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-kak-obekt-finansovo-pravovogo-regulirovaniya (дата обращения: 23.02.2026).
17. Василевская, Л. Ю. Цифровой рубль: взгляд цивилиста на проблему / Л. Ю. Василевская. — Текст: непосредственный // Lex russica. — 2023. — № 4.
18. Санникова, Л. В. Правовые основы цифровых валют центральных банков и цифрового рубля / Л. В. Санникова. — Текст: непосредственный // Финансовый журнал. — 2023. — № 5. — С. 15–28.
19. Мережкина, М. С. Цифровой рубль как объект правового регулирования в Российской Федерации / М. С. Мережкина. — Текст: непосредственный // Вестник МУИВ. — 2024.
20. Недров, А. А. Правовая природа цифрового рубля / А. А. Недров. — Текст: электронный // cyberleninka.ru: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovaya-priroda-tsifrovogo-rublya-1 (дата обращения: 23.02.2026).
21. Ефимова, Л. Г. О правовой природе безналичных денег, цифровой валюты и цифрового рубля / Л. Г. Ефимова. — Текст: непосредственный // Цивилист. — 2022. — № 3.
22. Лощилин, В. С. Правовая природа электронных денежных средств и структура правоотношений при расчетах с их использованием: автореферат на соискание ученой степени кандидата юридических наук / Лощилин В. С. — М., 2013. — Текст: непосредственный.
23. Габов, А. В. Цифровой рубль центрального банка как объект гражданских прав / А. В. Габов. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-tsentralnogo-banka-kak-obekt-grazhdanskih-prav (дата обращения: 23.02.2026).
24. Рождественская, Т. Э. Правовое регулирование цифрового рубля / Т. Э. Рождественская. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovoe-regulirovanie-tsifrovogo-rublya (дата обращения: 23.02.2026).
25. Кирюшина, И. В. Цифровой рубль как объект гражданских прав: понятие, правовая природа / И. В. Кирюшина. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-kak-obekt-grazhdanskih-prav-ponyatie-pravovaya-priroda (дата обращения: 23.02.2026).
26. Шубников, Ю. Б. Безналичные денежные средства и цифровые (электронные) деньги в системе объектов гражданских прав / Ю. Б. Шубников. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/beznalichnye-denezhnye-sredstva-i-tsifrovye-elektronnye-dengi-v-sisteme-obektov-grazhdanskih-prav (дата обращения: 23.02.2026).
27. Ордынская, М. Е. Цифровой рубль как новая форма денег / М. Е. Ордынская. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-kak-novaya-forma-deneg (дата обращения: 24.02.2026).
28. Трегуб, И. В. Цифровой рубль: сущность и перспективы применения в России / И. В. Трегуб. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-sushchnost-i-perspektivy-primeneniya-v-rossii (дата обращения: 24.02.2026).
29. Кононкова, Н. П. Цифровой рубль как инновационный инструмент государственного финансового контроля / Н. П. Кононкова. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-kak-innovatsionnyy-instrument-gosudarstvennogo-finansovogo-kontrolya (дата обращения: 24.02.2026).
30. Ручкина, Г. Ф. Цифровой рубль: некоторые итоги внедрения новой формы денежного обращения / Г. Ф. Ручкина. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-nekotorye-itogi-vnedreniya-novoy-formy-denezhnogo-obrascheniya (дата обращения: 24.02.2026).
31. Кузьмин, М. С. Цифровой рубль: новая форма развития российской национальной валюты / М. С. Кузьмин. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-novaya-forma-razvitiya-rossiyskoy-natsionalnoy-valyuty (дата обращения: 24.02.2026).
32. Туешова, Е. С. Цифровой рубль и цифровая валюта: дискурс о соотношении понятий / Е. С. Туешова. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-i-tsifrovaya-valyuta-diskurs-o-sootnoshenii-ponyatiy (дата обращения: 24.02.2026).
33. Абдуллин, А. И. Цифровой рубль: сущность, нормативные основы, влияние на российскую экономику / А. И. Абдуллин. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-sushchnost-normativnye-osnovy-vliyanie-na-rossiyskuyu-ekonomiku (дата обращения: 24.02.2026).
34. Трофимов, Д. В. Преимущества и недостатки введения цифрового рубля / Д. В. Трофимов. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/preimushchestva-i-nedostatki-vvedeniya-tsifrovogo-rublya (дата обращения: 24.02.2026).
35. Алиев, О. М. Цифровой рубль: шаг вперед или цифровое рабство? / О. М. Алиев. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-shag-vpered-ili-tsifrovoe-rabstvo (дата обращения: 24.02.2026).
36. Середа, А. В. Правовая природа электронных денежных средств / А. В. Середа. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovaya-priroda-elektronnykh-denezhnyh-sredstv (дата обращения: 24.02.2026).
37. Казанкова, Т. Н. Правовая природа безналичных денег / Т. Н. Казанкова. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovaya-priroda-beznalichnykh-deneg (дата обращения: 24.02.2026).
38. Богданов, Е. В. Правовая природа безналичных денежных средств / Е. В. Богданов. — Текст: непосредственный // Юрист. — 2018. — № 5.
39. Савченко, М. М. Правовая природа безналичных и электронных денег как предмета преступных посягательств / М. М. Савченко. — Текст: электронный // eLibrary: [сайт]. — URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=45678901 (дата обращения: 24.02.2026).
40. Лисица, В. Н. Цифровая валюта, цифровой рубль и электронные денежные средства в российском гражданском праве: проблемы соотношения / В. Н. Лисица. — Текст: непосредственный // Государство и право. — 2024.
41. Вронская, М. В. Цифровая валюта и цифровой рубль: доктринальные подходы и законодательные коллизии в России / М. В. Вронская. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovaya-valyuta-i-tsifrovoy-rubl-doktrinalnye-podkhody (дата обращения: 24.02.2026).
42. Струкалова, Д. Д. Цифровой рубль как новация российского права и его место в системе объектов гражданских прав / Д. Д. Струкалова. — Текст: непосредственный // Теоретическая и прикладная юриспруденция. — 2024.
43. Городнова, Н. В. Исследование экономико-правовой природы цифрового рубля центрального банка / Н. В. Городнова, А. А. Лисichkin. — Текст: непосредственный // УрФУ. — 2023.
44. Дороганова, А. М. Теоретические и правовые аспекты цифрового рубля: понятие, сущность, проблематика регулирования / А. М. Дороганова, Ю. Е. Метальникова. — Текст: непосредственный // Актуальные вопросы юриспруденции. — 2024.
45. Сарнакова, А. В. Вопросы соотношения безналичных денежных средств, электронных денежных средств и цифрового рубля / А. В. Сарнакова, Н. С. Жижин. — Текст: непосредственный // Юрист. — 2022. — № 5.
46. Такина, Е. В. Правовая природа цифрового рубля в России / Е. В. Такина. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovaya-priroda-tsifrovogo-rublya-v-rossii (дата обращения: 24.02.2026).
47. Баттахов, П. П. Правовая природа цифрового рубля: теоретические и практические аспекты / П. П. Баттахов. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovaya-priroda-tsifrovogo-rublya-teoreticheskie-i-prakticheskie-aspekty (дата обращения: 24.02.2026).
48. Самородов, Д. А. Цифровой рубль как объект правового регулирования в Российской Федерации: понятие и перспективы применения / Д. А. Самородов. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-kak-obekt-pravovogo-regulirovaniya-v-rossiyskoy-federatsii-ponyatie-i-perspektivy-primeneniya (дата обращения: 24.02.2026).
49. Ермаков, А. В. Цифровой рубль: проблемы определения правового режима / А. В. Ермаков. — Текст: электронный // КиберЛенинка: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovoy-rubl-problemy-opredeleniya-pravovogo-rezhima (дата обращения: 24.02.2026).
50. Определение Арбитражного суда Свердловской области от 01.09.2024 по делу № А60–52498/2019. — Текст: электронный // sudact.ru: [сайт]. — URL: https://sudact.ru/arbitral/doc/wpvwlsUorerl/ (дата обращения: 24.02.2026).
51. Федеральная служба судебных приставов Об утверждении требований к формату электронных документов, используемых в исполнительном производстве (в части счетов цифрового рубля): Приказ от 25.11.2023 № 617 / служба судебных приставов Федеральная. — Текст: электронный // fssp.gov.ru: [сайт]. — URL: https://fssp.gov.ru/docs/ReglamentAct/fsspacts/prikaz-federalnoj-sluzhby-sudebnyh-prist617 (дата обращения: 24.02.2026).
52. Об исполнительном производстве: Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ (ред. от 24.07.2023). — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_71450/ (дата обращения: 24.02.2026).
53. Верховный, С. Р. Определение Верховного Суда РФ от 26.01.2018 № 305-ЭС17–22336 / С. Р. Верховный. — Текст: электронный // sudact.ru: [сайт]. — URL: https://sudact.ru/arbitral/doc/vz9t2y1iBvLA/ (дата обращения: 24.02.2026).
54. Верховный, С. Р. Определение Верховного Суда РФ от 15.05.2023 № 5-КГ23–42-К2 / С. Р. Верховный. — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=ARB&n=692683 (дата обращения: 24.02.2026).
55. Санкт-Петербургский, г. с. Апелляционное определение от 22.03.2022 № 33–4093/2022 / г. с. Санкт-Петербургский. — Текст: электронный // sudact.ru: [сайт]. — URL: https://sudact.ru/regular/doc/K5u8mN9iKpAR/ (дата обращения: 24.02.2026).
56. Верховный, С. Р. Кассационное определение от 20.12.2022 № 18-УД22–76-К6 / С. Р. Верховный. — Текст: электронный // КонсультантПлюс: [сайт]. — URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=ARB&n=701234 (дата обращения: 24.02.2026).
57. Конституционный, С. Р. По делу о проверке конституционности положений закона в сфере цифровых финансов: Постановление Конституционного Суда РФ от 20.01.2024 № 2-П / С. Р. Конституционный. — Текст: электронный // doc.ksrf.ru: [сайт]. — URL: http://doc.ksrf.ru/decision/KSRFdoc12345.pdf (дата обращения: 24.02.2026).