В статье автор рассматривает понятие банкротства физических лиц, а также критерии, которые определяют факт наступления банкротства для отдельного лица, также предложены рекомендации по улучшению процедур банкротства для физических лиц.
Ключевые слова: банкротство, банкрот, неоплатность, неплатежеспособность , физические лица.
Изучение банкротства физических лиц является крайне актуальной темой в современном мире из-за увеличения числа людей, которые испытывают финансовые трудности и неспособны выплачивать свои долги. В результате, понимание процесса банкротства становится важным для оказания помощи таким людям и для предотвращения дальнейших финансовых проблем. Кроме того, изучение банкротства физических лиц помогает банкам и другим финансовым организациям лучше понимать риски кредитования и разрабатывать более эффективные методы контроля за погашением долгов.
Согласно Судебному департаменту при Верховном Суде, в 2021 году суды приняли 216818 заявлений о банкротстве [9].
Как отмечает С. Л. Кабулов, понятие банкротства (несостоятельность) физического лица возникло в современных условиях экономической нестабильности, когда не все граждане, воспользовавшиеся услугами кредитных организаций, могут выполнить свои долговые обязательства. Поэтому возникла потребность защиты участников экономического оборота от систематического неисполнения обязательств, принятых на себя неплатежеспособной стороной [2].
В России основным законом о банкротстве является Федеральный Закон Российской Федерации № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)» [7], который позволяет гражданам, имеющим задолженности перед физическими или юридическими лицами, а также бюджетными учреждениями, избавиться от чрезмерной закредитованности.
Под личным банкротством понимается банкротство физического лица, то есть обычного гражданина. Это признание его неспособности в полном объеме погасить долги или вносить обязательные платежи. Оно помогает законно освободиться от долгов, если нет возможности их выплачивать. Сюда входят не только задолженности по банковским кредитам, но также по микрозаймам, штрафам, налогам, оплате услуг ЖКХ и другим.
Как отмечает В.А Овчинников, в российском законодательстве понятие банкротства (несостоятельности) разграничивается на «банкротство (несостоятельность) юридических лиц, банкротство (несостоятельность) индивидуальных предпринимателей, банкротство (несостоятельность) физических лиц» [8].
Также, данный автор выделяет, что имеется два основных критерия определения неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов: неоплатность и неплатежеспособность [8].
По определению К. Б. Кораева, неоплатность — «это такая ситуация, когда стоимость имущества должника меньше стоимости его обязательств, т. е. установлено, что всех средств должника недостаточно для удовлетворения требований кредиторов» [4, с. 32].
По мнению Е. С. Юловой, неоплатность может быть следствием различных факторов, таких как потеря работы, ухудшение финансового положения, непредвиденные расходы и т. д. В случае неоплатности физическое лицо может обратиться за помощью к специалистам по финансовым вопросам или обратиться к процедуре банкротства. Неоплатностью является установленный факт превышения пассива над активом, где признаки дают только предположение неоплатности, которое может и не подтвердиться [10].
Как отмечает Д. Г. Назаров, неплатежеспособность — состояние, когда физическое лицо не в состоянии оплатить свои долги перед кредиторами. Одного только факта неисполнения обязательств перед кредиторами достаточно, чтобы признать должника неплатежеспособным, вне зависимости от того, имеется ли имущество у должника и какой оно стоимости [6].
Выделяют очевидный (открытый) и латентный характер неплатежеспособности. По мнению О. А. Москалевой, латентная неплатежеспособность означает, что должник продолжает исполнять свои финансовые обязательства только за счет новых денежных поступлений, таких как займы или авансы, и сохраняет видимость того, что он может расплачиваться. Однако, когда эти поступления прекращаются или задерживаются, неплатежеспособность становится очевидной» [5, с.20].
Главным критерием банкротства физического лица является неплатежеспособность, которую поглотила неоплатность. Хотелось бы уточнить, что неплатежеспособность физического лица не всегда означает банкротство. Банкротство — это юридический статус, который устанавливается судом и подразумевает, что физическое лицо не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами. Неплатежеспособность, в свою очередь, означает неспособность человека выплатить свои долги в силу различных обстоятельств, например, потери работы, снижения доходов, болезни и прочего. Критерии банкротства могут различаться в разных странах, законодательствах и юрисдикциях, и обычно они регулируются специальным законодательством.
Критерий неплатежеспособности для банкротства физического лица установлен п. 2 ст. 213.3 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)» [7], так как заявление о признании гражданина банкротом принимается арбитражным судом, если требования не исполнены в течение 3-х месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены и составляют более 500 тыс. руб.
При разрешении вопроса о признании физического лица несостоятельным, суд исследует паритет активов и пассивов должника, а именно наличие или отсутствие имущества, достаточного для удовлетворения требований кредиторов, а также устанавливает наличие условий, указанных в Законе.
Как следует из положений п. 2 ст. 213.4 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)» [7], «гражданин имеет право обратиться в арбитражный суд с заявлением, о признании его банкротом, в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества» [6]. Таким образом, признание гражданина несостоятельным может производиться на основании его неплатежеспособности или при наличии неоплатности.
При рассмотрении заявления должника о признании его несостоятельным (банкротом) суды зачастую не применяют критерий неплатежеспособности, так как размер задолженности может составлять менее 500 тыс. руб., а срок просрочки исполнения обязательств может быть менее 3-х месяцев. Также должник может предвидеть свое банкротство и при наличии задолженности в 300 тыс. руб. и сроке просрочки 1 месяц.
Если критерий неплатежеспособности не применим, суд применяет критерий неоплатности, и в связи с этим вводит процедуру реализации имущества, так как существует факт недостаточности имущества для расчетов с кредиторами без наступления признаков неплатежеспособности, которые в данном случае лишь предполагаются.
Факт недостаточности имущества выражается в превышении общего размера задолженности над общей стоимостью имущества должника.
Согласно п. 3 ст.213.6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» [7], если есть основания считать, что должник сможет в ближайшее время полностью выполнить свои финансовые обязательства, то он не может быть объявлен неплатежеспособным.
Данная норма подтверждает, что суд может использовать критерий неспособности оплаты, при котором основанием для признания гражданина банкротом является реальное состояние его имущества, стоимость которого меньше суммы задолженности перед кредиторами.
Когда суд принимает заявления, то он решает, какую процедуру ввести в отношении должника: реструктуризацию долгов или реализацию имущества. Процедура реструктуризации долгов вводится для того, чтобы помочь заемщику, находящемуся в затруднительном положении, пересмотреть свои финансовые обязательства и сделать их более управляемыми. Это может включать в себя изменение сроков погашения, снижение процентной ставки, отсрочку платежей или другие изменения условий кредитного договора.
Процедура реструктуризации долгов может быть проведена с согласия всех сторон, включая заемщика и кредиторов, и может помочь избежать банкротства или других серьезных финансовых проблем. Данная процедура предусматривает изменение условий существующего долга для того, чтобы уменьшить финансовую нагрузку для должника и обеспечить возможности его возврата. Для этого возможен пересмотр процентных ставок, увеличение сроков погашения, конвертацию долга в акции или другие ценные бумаги, а также договоренности о частичном погашении долга. Реструктуризация долга проводится как добровольно по инициативе должника, так и при участии кредиторов или судебным порядком. Она может быть использована как способ избежать банкротства, сохранить деловую репутацию и восстановить финансовую устойчивость [1].
Процедура реструктуризации долгов не всегда заканчивается успешно, и часто может приводить к дополнительным финансовым проблемам для заемщика. Часто реструктуризация долгов включает уменьшение ежемесячных платежей, однако общая сумма, которую нужно вернуть, может увеличиться из-за увеличения срока кредита и начисления процентов. Кроме того, утрата доверия кредиторов может усложнить получение нового кредита в будущем.
При проведении реструктуризации долгов, суд часто не принимает эту процедуру из-за того, что она является неосуществимой. В таких случаях суд использует процедуру реализации имущества, основываясь на критерии неспособности оплаты. Эта процедура применяется, когда у должника нет источника дохода, его доход превышает прожиточный минимум, а его долги превышают стоимость его активов.
Процедура реализации имущества является мероприятием, направленным на продажу или отчуждение имущества, которое принадлежит организации или частному лицу. Для осуществления этой процедуры необходимо провести оценку стоимости имущества, подготовиться к мероприятию по продаже, разместить объявления о продаже, провести торги, заключить договоры и выполнить все формальности, связанные с передачей права собственности [1].
В процессе продажи имущества необходимо соблюдать законодательство и процедуры, применимые к данному виду сделок. Также важно провести анализ рынка и потенциальных покупателей, чтобы определить наилучший способ реализации имущества и достичь максимальной цены при его продаже.
Таким образом, банкротство (несостоятельность) — это неспособность должника удовлетворить требования кредиторов, критериями которой являются неоплатность и неплатежеспособность. Личное банкротство — неспособность гражданина своевременно и надлежащим образом погасить взятые на себя денежные обязательства, признанная арбитражным судом.
Главным критерием банкротства физического лица является неплатежеспособность, которую поглотила неоплатность.
Использование в отношении должников критерия неоплатности видится наиболее верным, так как невозможность гражданина расплатиться с кредиторами подразумевает недостаточность принадлежащего ему имущества, требующегося для исполнения своих обязательств. Реструктуризация долга — одна из реабилитационных процедур для должника установленная законодателем. Но на практике введение процедуры реструктуризации долга не реализуется из-за того, что отсутствует возможность расплатиться с кредиторами
Суды применяют нормы, согласно критерию неоплатности (недостаточности имущества), в делах о банкротстве физических лиц, что в большей степени выражает экономическую сущность несостоятельности, поскольку для признания гражданина несостоятельным (банкротом), наибольшее значение имеет соотношение актива и пассива должника, поэтому процедура реструктуризации долга вводится не часто.
Можно предложить следующие рекомендации по улучшению процедур банкротства для физических лиц:
– необходимо сократить бюрократические процессы и уменьшить время, необходимое для проведения процедуры банкротства;
– необходимо предоставить доступную информацию о процедурах банкротства и консультации по вопросам финансового планирования и управления долгами;
– оказывать помощь в реструктуризации долгов, предоставить возможность пересмотра условий кредитования и разработки планов по погашению долгов;
– обеспечить защиту имущества физического лица от неправомерных действий кредиторов и обеспечить справедливое распределение имущества при проведении процедуры банкротства;
– предоставить возможность для физического лица начать заново и восстановить свою финансовую стабильность после проведения процедуры банкротства.
Литература:
- Банкротство физического лица в 2023 году: пошаговая инструкция 2023 URL: https://media.mts.ru/business/186731/#:~:text=ества %20— %20процедура %2C %20при,суд %2C %20чтобы %20завершить %20процедуру %20банкротства
- Кабулов С. Л. Критерии банкротства физических лиц /С. Л. Кабулов // Вестник магистратуры. 2019. № 8–2 (95). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriterii-bankrotstva-fizicheskih-lits (дата обращения: 15.08.2023).
- Количество заявлений и дел о банкротстве граждан неуклонно растет. Опубликована статистика деятельности региональных арбитражных судов по делам о банкротстве за 2019 г. URL: https://www.advgazeta.ru/obzory-i-analitika/kolichestvo-zayavleniy-i-del-o-bankrotstve-grazhdan-neuklonno-rastet/
- Кораев К. Б. Неплатежеспособность. Новый институт правового регулирования финансового оздоровления и несостоятельности (банкротства): монография. — Москва: Проспект, 2022. 320 с.
- Москалева О. А. Категория неплатежеспособности в конкурсном праве России / О. А. Москалева // Предпринимательское право. — 2007. — № 4. — С. 20–26.
- Назаров Д. Г. Особенности и тенденции банкротства физических лиц в современной России // Евразийская адвокатура. — 2018. — № 1. — С. 43.
- О несостоятельности (банкротстве): федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (последняя редакция) https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/
- Овинников В. А. Критерии и признаки банкротства (несостоятельности) физических лиц // Вестник магистратуры. 2018. № 12–1 (87). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriterii-i-priznaki-bankrotstva-nesostoyatelnosti-fizicheskih-lits (дата обращения: 14.12.2023).
- Судебный департамент при ВС опубликовал отчет по делам о банкротстве за 2021 год https://www.arbitr-praktika.ru/news/6306-sudebnyy-departament-pri-vs-opublikoval-otchet-po-delam-o-bankrotstve-za-2021-god?ysclid=lq555sa67d152284836
- Юлова Е. С. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): учебник и практикум для вузов / Е. С. Юлова. — Москва: Издательство Юрайт, 2020. — 413 с.
