Предмет легализации денежных средств или иного имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности



Ключевые слова: легализация, отмывание организованная преступная деятельность, BTC-E, имущество.

Легализация (отмывание) денежных средств и (или) иного имущества, приобретенного преступным путем, ответственность за которую предусмотрена ст.ст. 174, 174 ¹ УК РФ, является одной из наиболее распространенных форм вторичной преступной деятельности. Важность этого инструмента для криминального бизнеса неоспорима, поскольку в современных условиях государственного контроля за оборотом денежных средств и иного имущества свободное распоряжение доходами, полученными в результате совершения преступления, становится практически невозможным.

Исследователи отмечают, что ежегодно в России легализуется порядка 250–300 млрд. рублей. Специалистами подчеркивается, что крайне высокий уровень латентности преступной легализации, зачастую осуществляемой организованными преступными группами на трансграничном пространстве, позволяет выводить средства из экономики России [5, с. 6].

В этом смысле уголовно-правовое противодействие легализации выступает одним из действенных механизмов противодействия преступности и теневой экономике.

Традиционно в уголовно-правовом ракурсе достаточно большое количество вопросов вызывает содержание признаков составов легализации денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем [3, 7, 9].

При этом к числу наиболее проблемных вопросов теории и практики уголовно-правового противодействия криминальной легализации относится вопрос о предмете преступления.

Под предметом преступления в теории уголовного права обычно понимается вещь материального мира, на которую направлено преступное посягательство. Исходя из сущности предмета, можно решить вопрос об объекте преступного посягательства.

Изучение судебной практики, опрос экспертов, контент-анализ материалов прессы показали, что чаще всего предметом легализации (отмывания) денежных средств и (или) иного имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности, являются денежные средства в российской или иностранной валюте (85 % случаев), в остальных случаях таковым является иное имущество (как правило, недвижимое имущество, автомобили, драгоценности и ювелирные украшения и др.).

В постановлении Пленума Верховного суда РФ № 32, специально посвященном вопросам квалификации легализации [8], закреплено, что предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174 ¹ УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте.

Таким образом, Верховный суд РФ расширил предмет рассматриваемых преступлений в соответствии с нормами международного права в части противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов.

Согласно Постановлению под денежными средствами понимаются наличные денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, а также безналичные денежные средства, в том числе электронные денежные средстваа, под иным имуществом — движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления (например, объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных преступным путем).

Крупный или особо крупный размер деяния, предусмотренного статьями 174 и 174 ¹ УК РФ, определяется исходя из фактической стоимости имущества, составляющего предмет данных преступлений, на момент начала осуществления с ним финансовых операций или сделок, а в случае совершения нескольких финансовых операций или сделок — на момент начала осуществления первой из них. При отсутствии сведений о фактической стоимости имущества она может быть установлена на основании заключения специалиста или эксперта.

В том случае, если предметом преступления являются денежные средства в иностранной валюте, крупный или особо крупный размер деяния, предусмотренного статьями 174 и 174 ¹ УК РФ, определяется по официальному курсу соответствующей валюты, установленному Банком России на основании статьи 53 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» на момент начала осуществления с указанной валютой финансовых операций или сделок.

Если имущество, приобретенное преступным путем (в результате совершения преступления), ограничено законом в гражданском обороте и ответственность за его незаконный оборот предусмотрена одной из статей Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации (в частности, статьями 186, 191, 220, 222, 222 ¹ , 228 ¹ УК РФ), то совершение с ним сделки в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению следует квалифицировать только по соответствующей статье как приобретение либо сбыт оружия, боеприпасов, наркотических средств и т. д. без совокупности со статьями 174 и 174 ¹ УК РФ. Последующее совершение в указанных целях финансовых операций и сделок с денежными средствами, полученными в результате преобразования такого имущества (к примеру, с денежными средствами, приобретенными в результате продажи наркотического средства), образует объективную сторону преступлений, предусмотренных статьей 174 или статьей 174 ¹ УК РФ.

Таким образом, в действующей редакции Постановления расширен перечень возможных предметов преступления за счет включения в него денежных средств, преобразованных из виртуальных активов (криптовалют). Такое решение представляется верным по ряду причин:

1. На практике криптовалюты могут использоваться как средства платежа, а, соответственно, в таком случае возможно получение криминального дохода исключительно в криптовалюте (например, в качестве предмета взяточничества может быть использован биткоин). Следовательно, в этом контексте расширение предмета преступления было необходимо.

Важно, что судебная практика в ряде случаев восприняла идею о признании криптовалют в качестве признака составов отдельных преступлений [3, C. 50–54].

2. Криптовалюты могут быть использованы как средство совершения легализации (отмывания) денежных средств и (или) иного имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности. Криптовалюты, как правило, отличаются анонимностью. При этом их нет необходимости физически перемещать через государственные границы, а переводы остаются неподконтрольными государственным органам. Доказывание цепочек значительно осложнено. Как следствие, использование криптовалют может быть идеальным решением для легализации (отмывания) денежных средств, приобретенных в результате совершения преступления. Например, лицо, получая взятку в национальной валюте, приобретает на нее биткоины, которые может в последствии использовать в другой стране либо как средство платежа, либо продать и получить денежные средства в национальной валюте.

Особой актуальностью отличается вопрос о легализации (отмывания) денежных средств в виде криптовалют, приобретенных в результате организованной преступной деятельности. Заметим, что в зарубежной судебной практике такие случаи уже были зафиксированы. Примером может послужить следующее дело: Комиссия присяжных Сан-Франциско предъявила россиянину Александру Виннику обвинение в отмывании $4 млрд через биржу криптовалют BTC-E. Об этом говорится в заявлении американского Минюста. Винник был задержан в Греции. Министерство называет Винника администратором BTC-E и бенефициаром управляющей компании биржи — Canton Business Corporation. Ранее официальных подтверждений тому, что Винник владелец BTC-E, не было. С 25 июля биржа недоступна, её представители обещали восстановить работу в течение 5–10 дней. Глава уголовного розыска Налогового управления США Дон Форт (Don Fort) заявил, что BTC-E причастна к преступлениям, связанным с кражей личных данных и отмыванием преступных доходов криминальных синдикатов по всему миру, в том числе полученных от контрабанды наркотиков и в результате мошенничества [1].

Таким образом, в качестве одного из выводов отметим: расширение предмета легализации (отмывания) денежных средств и (или) иного имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности, за счет включения в него денежных средств, преобразованных из виртуальных активов (криптовалют) оправдано по следующим причинам: а) в современной действительно криптовалюты могут использоваться как средства платежа, а, соответственно, в таком случае возможно получение криминального дохода исключительно в криптовалюте; б) криптовалюты могут быть использованы как средство совершения преступной легализации имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности; в) в судебной практике были зафиксированы случаи использования криптовалют для легализации (отмывания) преступных доходов, приобретенных в результате организованной преступной деятельности.

Применительно к предмету легализации (отмывания) денежных средств и (или) иного имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности, интерес представляет вопрос о понятии «иное имущество», используемое законодателем.

Следует отметить, что понятие «иное имущество» критически рассматривалось в юридической литературе:

Так, И. А. Клепицкий пишет, что в качестве предмета отмывания денег следует рассматривать не только те вещи, которые получены непосредственно в ходе совершения преступления (напр., денежные купюры, полученные в уплату за наркотик), но доходы от совершения преступления в самом широком их понимании [6, с. 467].

Б. В. Волженкин считал, что используемое в УК РФ понятие «имущество», которое ограничивает данный термин лишь движимыми и недвижимыми вещами, противоречит международным нормативным правовым актам в данной области [2, с. 287–288].

Однако, думается, что в настоящий момент в Постановлении достаточно точно определено понятие «иное имущество», под которым понимается движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления (например, объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных преступным путем).

Важным положением, указанным в Постановлении является отнесение к предмету рассматриваемого преступления имущества, полученного в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем. Такое решение представляется верным, поскольку позволяет лишить возможности ухода от ответственности путем переработки преступно приобретенного имущества.

Таким образом, уголовно-правовое противодействие криминальной легализации имущества, приобретенного в результате организованной преступной деятельности, представляет собой перспективное направление для защиты экономических интересов страны.

Литература:

1. Власти США назвали Александра Винника владельцем BTC-E и обвинили его в отмывании 4 млрд. $ через биткоины: Электронный ресурс: URL: https://vc.ru/flood/25459-vinnik-charge Дата обращения: 01.11.2022.
2. Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности. СПб., Юрид. центр Пресс, 2007.
3. Гриненко А. В. Хорьяков С. Н., Коляда А. В. Противодействие легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем: уголовно-правовые, уголовно-процессуальные и криминалистические аспекты / под ред. А. В. Гриненко. М.: Проспект, 2020.
4. Долгиева М. М. Легализация криптовалюты: судебная практика // Законность. 2021. № 3. С. 50–54.
5. Жубрин Р. С. Противодействие легализации преступных доходов (зарубежный и российский опыт). М.: АПКиППРО, 2010.
6. Клепицкий И. А. Система хозяйственных преступлений. М.: Статут, 2005.
7. Пикуров Н. И., Пудовочкин Ю. Е. Проблемы квалификации и привлечения к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Н. Новгород: Российский государственный университет правосудия, МУМЦФМ, 2015.
8. Постановление Пленума Верховного суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Бюллетень Вверховного Суда РФ. 2015. № 9.
9. Русанов Г. А. Проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов. М.: Юрайт, 2020.