Генезис и развитие института кредитной кооперации



В статье автор исследует истоки возникновения кредитной кооперации, ее развитие до настоящего момента, взаимосвязь популярности кредитной кооперации с состоянием экономике в стране.

Ключевые слова: кредитный потребительский кооператив, займы, пайщики.

Кооперация дословно значит «совместная деятельность» (co-operation). В более общем смысле кооперация означает объединение людей или групп людей для достижения какой-либо цели. В узком смысле кооперация означает определенный тип социально-экономической организации мелких товаропроизводителей или потребителей.

Родоначальником кредитной кооперации был социалист-реформатор Роберт Оуэн, который предложил кооперацию как альтернативу капиталистической собственности [6]. Первым созданным кооперативом был потребительский кооператив ткачей из Рочдейла (Англия), которые могли покупать в кооперативном магазине товары по «справедливым ценам». Основываясь на их опыте в 1850 году Герман Шульце создал в Германии «ссудную ассоциацию», которая была, по сути, первым кредитным кооперативом. К 1913 году в Германии было уже 3599 кооперативов.

Из Германии данная идея проникла в Россию и стала популярна настолько, что к 1917 году по числу и разнообразию видов кредитных кооперативов Российская Империя занимала одно из первых мест. Так, например, теоретик кооперативного движения П. А. Кропоткин был известен и за пределами России. Традиционно считается, что «кредитная кооперация в России берет свое начало с 60-х гг. XIX в., когда после знакомства с организацией кооперативного движения в Германии Лугинов и Колюпанов создали ссудосберегательное товарищество в Костромской области» [5].

В 90-х гг. XIX в. Экономическая жизнь в России активно развивалась. С появлением железных дорог, крестьянство также стало вовлечено в общероссийский торговый оборот. Также росло и развивалось промышленное производство. Сильным толчком к развитию в России кооперативного кредитования послужило учреждение в 1871 г. при Императорском Московском сельскохозяйственном обществе Комитета сельских ссудосберегательных и промышленных товариществ и особенно учреждение его Санкт-Петербургского отделения. Земства, особенно губернские, на первых порах также активно взялись за становление учреждений мелкого кредита. До конца существования царской России кооперативное движение стремительно развивалось. При этом развитие происходило как путем увеличения числа кредитных потребительских кооперативов, так и путем создания новых кооперативных форм. Нельзя утверждать, что процесс развития шел исключительно гладко. Многие кредитные кооперативы распадались по следующим причинам:

– нехватка средств для выдачи займов;

– невозврат средств членами кооперативов;

– отсутствие системы внешнего и внутреннего контроля в кооперативах.

После революции и изменения финансовой политики России кредитные кооперативы в большинстве своем прекратили свое существование, остались только кассы взаимопомощи при профсоюзах. На место кооперативов пришли коллективные хозяйства, формы хозяйствования в которых кардинально отличались. Если кооператив подразумевал добровольность, право сохранить свой пай при выходе из кооператива, то в колхозах обобществлялась собственность и труд, превращаясь в неделимую форму. Также, колхозы не принимали самостоятельные управленческие решения, деятельность осуществлялась в соответствии с государственной стратегией.

Формирование современного понимания кредитной кооперации началось в 1988 году с принятием Закона СССР от 26.05.1988 «О кредитной кооперации в СССР», который заложил правовые основы кредитной кооперации. Далее был принят Закон Российской Федерации от 19.06.1992 № 3085–1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации». Данный закон не закрепил легального определения и правовых основ кредитно-потребительских кооперативов. Федеральный закон от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» закрепил возможность создания сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «в целях организации финансовой взаимопомощи членов кредитных кооперативов и ассоциированных членов кредитных кооперативов» [3]. Таким образом, принятие данного закона внесло разделение на кредитные потребительские кооперативы и сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

В настоящее время правовую основу кредитной кооперации регулирует Федеральный закон от 18 июля 2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации». Стоит также отметить, что в Гражданском кодексе Российской Федерации легального определения кредитного потребительского кооператива нет. Легальное определение кредитного потребительского кооператива дано в ст. 1 Федерального закона «О кредитной кооперации»: «кредитный потребительский кооператив — это основанное на членстве добровольное объединение физических и (или) юридических лиц по территориальному, профессиональному и (или) социальному принципам целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков)» [4].

Проанализировав данное определение, можно выделить следующие признаки кредитных потребительских кооперативов:

1) кредитный потребительский кооператив является некоммерческой организацией, деятельность которой направлена на финансовую взаимопомощь членов кооператива — пайщиков;

2) это добровольное объединение физических или юридических лиц, основанное на каком-либо делении (чаще всего применяется территориальный принцип);

3) привлечение денежных средств осуществляется за счет аккумулирования взносов членов кооператива — паев;

4) для удовлетворения финансовых потребностей пайщиков происходит выдача займов;

5) пайщики являются не кредиторами, а соучредителями кооператива.

Согласно Федеральному закону «О кредитной кооперации», основной целью кредитного кооператива является финансовая взаимопомощь членов кооператива (пайщиков). Соответственно, деятельность кредитных кооперативов осуществляется на основании следующих принципов:

– добровольность вступления в кредитный кооператив и свобода выхода из него;

– самоуправление кредитного кооператива путем принятия решений пайщиками;

– равенство прав членов кооператива;

– равенство пайщиков в доступе к информации о кооперативе, а также к участию в процессе финансовой взаимопомощи;

– солидарное несение членами кооператива субсидиарной ответственности по его обязательствам в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов кредитного кооператива (пайщиков).

Основным регулятором деятельности кредитных потребительских кооперативов является Банк России, который выпускает информационные письма и указания по важным вопросам деятельности кредитных потребительских кооперативов (например, Указание Банка России «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» № 3322-У от 14.07.2014). Также, кредитные потребительские кооперативы обязаны состоять в саморегулируемой организации. Однако, данное условие выполняется не всегда. Согласно статистике за 2020 год, представленной на сайте «Вопросы кредитной кооперации», доля кредитных кооперативов, состоящих в саморегулируемых организациях, сильно упала. При этом не только по причине ликвидации кооперативов. Из 192 кредитных потребительских кооперативов, покинувших саморегулируемые организации: 21 — ликвидированы, 51 — находится в процедуре банкротства, 1 — в стадии реорганизации, 114 — исключены и 5 — вышли добровольно [7]. На данный момент существует 2 саморегулируемых организации кредитных потребительских кооперативов: СРО КПК «Кооперативные финансы» и «Содействие».

Банк России в своем докладе отмечает, что количество ликвидируемых кредитных потребительских кооперативов превалирует над создаваемыми [6], что позволяет сделать вывод о существовании ряда проблем, препятствующих развитию института кредитной кооперации. Так, за 2017 год количество кредитных кооперативов сократилось на 12,8 % (393 организации). Отрицательная динамика сохранилась и в 2018 году, причем темп снижения количества возрос до 14,3 % (381 организация), в среднем квартальный темп снижения количества участников составлял чуть больше 3 %. Общее же снижение за 2016–2018 гг. составило 25,3 % (774 организации). Это связано не только с невостребованностью кредитной кооперации как финансового института, так и с деятельностью Банка России по пресечению деятельности кредитных кооперативов, не соблюдающих требования законодательства. Наличие кредитных потребительских кооперативов в России стоит оценивать крайне положительно, так как жители небольших городов, отдаленных регионов, в которых нет доступа к финансовым инструментам, получают возможность удовлетворить свои потребности. Таким образом кредитные кооперативы выполняют важную социальную функцию способствуя повышению благосостояния граждан в регионах. Также, кредитные кооперативы стимулируют повышение финансовой грамотности среди граждан. При этом деятельность кредитных кооперативов не подвержена рискам, которые присущи иным финансовым институтам, так как они ограничены определенной группой людей. Однако, вовлеченность в кредитную кооперацию среди населения крайне мала. Причинами такой ситуации могут быть:

1) низкая осведомленность населения;

2) высокий уровень недоверия к деятельности кредитных потребительских кооперативов. Недоверие может быть вызвано как в целом недоверием к деятельности финансовых и кредитных организаций на фоне существования различных мошеннических схем и финансовых пирамид, так и прошлым негативным опытом граждан (Приложение 1 — Востребованность КПК у населения);

3) недостаточный уровень финансовой грамотности и правовой культуры граждан, в целом поверхностные знания о деятельности кредитных и финансовых организаций;

4) несовершенное законодательство регулирующее микрофинансовую и микрокредитную деятельность, позволяющее найти пробелы и создать мошенническую схему;

5) несоблюдение на практике принципов деятельности кредитных потребительских кооперативов, а также недостаточный контроль за их соблюдением;

6) отсутствие в государстве стратегии развития кредитной кооперации.

Важно отграничивать кредитные кооперативы от банков, микрофинансовых организаций, а также от финансовых пирамид.

Таблица 1

Сравнительная характеристика банков, микрофинансовых организаций и кредитных потребительских кооперативов

	Банк	МФО	КПК
Сущность юридического лица	Коммерческая кредитная организация	Коммерческая кредитная организация	Некоммерческая кредитная организация
Цель деятельности	Извлечение прибыли	Извлечение прибыли	Финансовая взаимопомощь
Правовое регулирование осуществляется на основании:	ФЗ «О банках и банковской деятельности»	ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»	ФЗ «О кредитной кооперации»
Орган, осуществляющий надзор:	Банк России	Банк России	Банк России
Обязанность состоять в СРО	нет	есть	есть
Страхование вкладов осуществляется	ГК Агентство по страхованию вкладов	Не осуществляется	Компенсационный фонд СРО
Источник привлечения средств	Могут использовать различные внешние источники, инвестиции	Могут использовать различные внешние источники, инвестиции	Только паевые взносы
Условия для получения кредита/займа	Подробная проверка платежеспособности потенциального должника	Упрощенная процедура выдачи займа	Для получения займа нужно быть членом КПК, проверка платежеспособности не производится
Процентная ставка кредитов/займов	До 17 % годовых	До 365 % годовых	До 35 % годовых
Распределение прибыли	Между собственниками и инвесторами	Между собственниками и инвесторами	Между всеми пайщиками

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитная кооперация имеет долгую историю развития не только в России, но и в мире. Своего пика кредитная кооперация в России достигла в середине ХХ века. После революции кредитные потребительские кооперативы сохранились только в форме касс взаимопомощи при профсоюзах. К 90-м годам деятельность кредитных потребительских кооперативов была регламентирована и закреплена в законе. Однако в современной России кредитная кооперация не пользуется такой же популярностью ввиду многих причин (недоверие к деятельности кооперативов, высокий уровень недобросовестности органов управления кредитным кооперативом, недостаточный уровень финансовой грамотности граждан).

Приложение 1

Востребованность КПК у населения

Литература:

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) (с поправками)// Российская газета от 4 июля 2020 г. № 144.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): федеральный закон Российской Федерации от 30 ноября 1994 № 51-ФЗ// Собрание законодательства Российской Федерации. 1994. № 32. Ст. 3301.
3. О сельскохозяйственной кооперации: Федеральный закон Российской Федерации от 08 декабря 1995 № 193-ФЗ// Собрание законодательства Российской Федерации.1995. № 50. Ст. 4870.
4. О кредитной кооперации: Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2009 № 190-ФЗ// Собрание законодательства Российской Федерации. 2009. № 29. Ст. 3627.
5. Космачева Н. М. Исторические основы кредитной кооперации в России// Царскосельские чтения. 2015. С. 270–273.
6. Развитие кредитной кооперации — Доклад Банка России для общественных консультаций [Электронный ресурс]// URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/50692/Consultation_Paper_171003_01.pdf (дата обращения 15.03.2021)
7. Как изменилась членская база СРО КПК [Электронный ресурс]// Вопросы кредитной кооперации URL: http://vkk-journal.ru/infografika-itogi-2020-goda-kak-izmenilas-chlenskaya-baza-sro-kpk/ (дата обращения 16.03.2021)