Коммерческие банки в своей деятельности тесно связаны с различными видами рисков. Это объясняется тем фактом, что любая финансовая операция содержит в себе элементы риска и зависит от их величины. Одним из направлений банковской деятельности является валютные операции и валютное обслуживание клиентов. Это направление чрезвычайно важно для кредитной организации так как значительное количество клиентов заинтересовано в проведении операций в иностранной валюте по разным направлениям хозяйственной деятельности.
При анализе направлений банковской деятельности, связанных с операциями в иностранной валюте, ключевое место занимают корреспондентские отношения с иностранными банками. Важно заметить, что такие отношения регулируются законодательством стран банков корреспондентов и слабо подвержены регулированию центральным банков страны респондента. Одновременно такая ситуация вызывает ряд сложностей так как страна происхождения договора может отказать банку в открытии корреспондентского счета без объяснения причин. Существует несколько возможностей открытия корреспондентского счета: одна из таких возможностей – это открытие счета в иностранной валюте в другом банке резиденте на территории Российской Федерации. такая процедура выгодна тем., что производится существенно проще нежели чем операция открытия в зарубежном банке. Законодательство регулирующие порядок открытия в этом случае у двух банков одинаковое и решить вопросы урегулирования финансовых интересов двух кредитных организаций несколько проще. Цели открытия корреспондентского счета в иностранной валюте бываю достаточно различными, однако наиболее распространенной целью является проведение платежей в иностранной валюте по поручению клиентов банка. Клиентами банка могут быть как физические лица, так и юридические. Необходимо отметить, что объёмы осуществления операций по разным видам клиентов также будут различны. Наиболее высокие объёмы предусматриваются по клиентам юридическим лицам. Одновременно осуществляются меры валютного контроля, которые призваны определить законность операции по покупке и последующему переводу иностранной валюты. Для физического лица перевод и покупка валюты осуществляются в гораздо более упрощенном формате в силу отсутствия ограничений присущих юридическим лицам. Так, например. Физическое лицо при переводе денежных средств не обязано предоставлять контракт с зарубежным контрагентом, и, кроме того, не должно декларировать связь между зачисляемой валютой и контрактом на товары и услуги. Одновременно физическое лицо практически ничем не ограничено при конвертации безналичной валюты в наличную. Иными словами, гражданин, придя в банк, может снять любое количество иностранной валюты со своего счета и никаких ограничений законодательство к нему в этом смысле не предъявляет. Конечно, банк может и даже обязан задавать вопросы при обратной операции, заключающейся во внесении большего количества иностранной валюты на счет. В этом случае банк может потребовать объяснений относительно происхождения той или иной суммы, законности операции и может отказать на определенное время в осуществлении такой операции если объяснения его не устроят. В этом случае банк хеджирует себя от возможных рисков так как в случае обнаружения криминального характера происхождения тех или иных денег на счете физического и юридического лица объяснения должен давать коммерческий банк, который принял эти деньги на счет.
Следующий блок валютных операций связан с операциями банка, которые он делает от своего имени и за свой счет. Эти операции также могут иметь различный характер, но основное направление этого процесса связано с куплей продажей иностранной валюты. Покупка продажа иностранной валюты может осуществляться в наличной или безналичной форме. Необходимой отметить, что большая часть транзакций всё-таки связана с безналичной формой. Такие транзакции банк может осуществлять на биржевом и внебиржевом рынке, в зависимости от своих интересов и нужд. Одновременно надо отметить. что торговля иностранной валютой в наличной и безналичной формах осуществляется банком также и за счет средств клиентов и такие валютные операции также осуществляются банком на бирже.
Следующая группа операций банка на валютном рынке связана с обслуживанием различных платежных и расчетных систем. Ведущие мировые платежные системы могут быть использованы банком для осуществления обслуживания клиентов по пластиковым картам и такими клиентами могут быть юридические и физические лица. Вступление банка в ту или иную платежную систему предполагает ряд требований, предъявляемых банку, включая наличие оборудование иных технических средств, а также специально обученного персонала. Одновременно банк должен иметь в виду и репутационные риски, которые он должен хеджировать при выполнении обязанности участника той или иной платежной системы.
Дальнейший анализ валютных операций банка приводит нас к следующему большому разделу валютных операций, связанных с валютными кредитами. Данный вид операций может включать в себя обслуживание физических и юридических лиц, которые нуждаются в средствах в иностранной валюте. Однако предоставление средств в иностранной валюте в виде кредитных ресурсов обусловлено целым рядом требований, которые имеют несколько более строгий характер чем требования к кредитам в национальной валюте. Это связано не только с особенностями кредитования, но и отдельным требованиям к осуществлению валютных операций. Так, например для предоставления кредита в иностранной валюте требования включают в себя определения финансовой устойчивости заемщика его кредитную историю. Характер деятельности и возможность вернуть деньги точно и в срок. Одновременно для получения кредита в иностранной валюте для юридического лица необходим контракт с зарубежным партнером, свидетельствующий о том, что этот партнер готов продать ему какие-то товары и для этого нужен кредит именно в иностранной валюте. Подтверждением обоснованности выдачи кредита будет служить копия контракта, предоставленная в банк, а также документы подтверждающие перемещение товаров через государственную границу РФ, если таковое имело место. Необходимо отметить также, что клиент должен держать в курсе банк по малейшим изменениям в условиях контракта реквизитам продавца и получателя товара, а также всем иным существенным сведениям.
Другим важным видом валютных операций является действия по выяснению платежей клиентов в иностранной валюте, которые не получены бенефициаром. Такие ситуации возникают нередко в связи с неправильным указанием, целого ряда параметров платежа.
Таким образом мы видим, что валютные операции занимают существенное место в спектре операций коммерческого банка.
Литература:
- Гоманова Т. К. Кредитный рынок как фактор регионального развития // Деньги и кредит. − 2018. − № 1. − С. 60.
- Зеленский Ю. Б. Формирование системы информационного взаимодействия между реальным и банковским секторами экономики // Банковские услуги. — 2013. — № 5. — С. 11–13
- Колесов П. Ф. Конкурентоспособность и конкурентные преимущества российских банков на современном этапе развития // Экономика и менеджмент инновационных технологий. — Май 2014. — № 5. — С. 25–27
- Михайлин Г. М. Ситуация на рынке кредитования реального сектора экономики // Российское предпринимательство. — 2018. — № 1 (199). — С. 164–168
- Мурадова С. Ш., Алексеева Е. В. Банковское дело. Учебное пособие, М.: Финансы, 2014. — 248 с.
