Коммерческие банки представляют собой особую категорию компаний, называемых финансовыми посредниками [1 с.3]. Коммерческие банки привлекают капитал и сбережения, а также другие средства, высвободившиеся в результате хозяйственной деятельности, ссужают деньги другим экономическим агентам, нуждающимся в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке.
Коммерческие банки принимают депозиты клиентов и создают новые выплаты по кредитам. Этот процесс является самой сутью финансового посредничества. Эта трансформация преодолевает трудности прямого контакта между вкладчиками и заемщиками из-за разницы между суммами, предлагаемыми и требуемыми с точки зрения доходности. В настоящее время коммерческий банк может предложить своим клиентам до 200 видов банковских услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам удерживать своих клиентов и оставаться прибыльными в неблагоприятных экономических условиях. Следует отметить, что не все банковские операции осуществляются повседневно и используются в практике конкретного банковского учреждения [2, с. 93]. Но есть некий базовый набор, без которого банк не может существовать и функционировать. К таким банковским операциям относятся:
— Прием вкладов;
— Осуществление наличных платежей и расчетов;
— Предоставление кредитов.
Естественно, банки получают прибыль от этих операций. Коммерческие банки получают свой доход, взимая более высокую процентную ставку по кредитам, чем они платят по депозитам. В большинстве случаев банки получают дополнительный доход за счет своих услуг по погашению кредитов. Среди способов использования денег важную роль в процессе оформления кредита играют банковские кредитные операции. Ссуда приводит к безвозвратным убыткам для банка в тех случаях, когда компания-заемщик не в состоянии выплатить проценты на сумму, равную ее ссуде.
Помимо выдачи кредитов, существует более 300 видов операций, которые может выполнять банк. Основными операциями, осуществляемыми банками в соответствии с законодательством Российской Федерации, являются:
— расчеты от имени клиентов, а также соответствующих банков;
— управление фондом по договору с собственником или управляющим фонда;
— покупка юридическими и физическими лицами и продажа валюты в денежной и не денежной форме;
— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных ценных бумаг, и казначейских услуг;
— выдача банковских гарантий;
— осуществлять операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством.
Кроме того, банки осуществляют следующие операции [3 c. 249]:
1) выдача гарантий третьим лицам, предусматривающих исполнение денежных обязательств;
2) консультационные и информационные услуги;
3) выдача физическим и юридическим лицам специальных сейфов, расположенных в банках, для хранения документов и ценностей;
4) лизинговые операции.
Наличие банковской системы в стране — один из важнейших показателей развитой экономики. Практическая роль банковской системы определяется тем, что она действует в платежно-расчетной системе, большая часть ее хозяйственных операций осуществляется через депозиты, инвестиции, кредитные операции. Вместе с другими финансовыми учреждениями банки инвестируют сбережения в коммерческие и промышленные структуры, для развития страны.
В соответствии с монетарной политикой государства, коммерческие банки регулируют движение денежных средств и влияют на скорость их оборота, их эмиссию, их общую массу, в том числе на количество денег в обращении.
Сегодня на развитых товарных и финансовых рынках структура банковской системы значительно усложнена. Появляются новые финансовые и кредитные учреждения, а также новые методы и инструменты обслуживания клиентов. Большая ценность определяется банками в том, что они могут:
- Формировать способы оплаты;
- Выпускать платежные средства в оборот;
- Вывести из обращения средства платежа.
Банки предоставляют кредиты в сфере экономики, стимулируя тем самым ее развитие. Основными операциями, осуществляемыми коммерческими банками, являются пассивные и активные операции. Все пассивные операции в зависимости от экономического содержания делятся на депозитные, эмиссионные. Для проведения активных операций коммерческие банки должны иметь ресурсы. Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы путем:
- Собственные средства;
- Заемные средства;
- Выпущенные средства.
Таким образом, в настоящем времени невозможно представить развитую экономику страны без банковской системы.
Литература:
- Ананьев Д. Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. — 2009. — № 3.
- Варфоломеев В. А., Медведев С. Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методическое пособие. — СПБ.: ГУАП, 2006.
- Шпортова, Т. В. Ресурсная политика коммерческого банка / Т. В. Шпортова, Л. А. Алтынникова, М. А. Солдатова // Фундаментальные исследования. –2015. — № 2–11..
