Стабильное развитие экономики, в том числе ее важного звена — банковской системы, — это ключевая проблема современности. Именно слабость системы обеспечения устойчивого и стабильного развития, совместно с отсутствием конструктивных методов защиты банков от внешних и внутренних угроз обусловливают нестабильность банковского сектора Российской Федерации, что в полной мере было продемонстрировано мировым экономическим кризисом 2008 и 2014 года, когда банковская система нашей страны столкнулась с множеством серьезнейших вызовов, которые требовали скоординированного и адекватного ответа.
Одним из самых важных условий развития отечественной экономики является формирование стабильной банковской системы. Успешное же функционирования банковской системы в целом зависит от финансовой устойчивости каждого отдельного банка, его способности противодействовать негативным факторам и динамично развиваться. [5, с.25]
В процессе анализа финансовой устойчивости банка весьма важно учитывать такие денежные потоки, влияющие на эффективность деятельности банка, как:
– получение доходов по процентам по всем типам банковских активов;
– изменение стоимости портфеля ценных бумаг на рынке;
– выплата процентов по привлеченным ресурсам;
– чистый приток или отток новых ресурсов (собственного капитала и привлеченных средств);
– изменение стоимости активов, что вызвано потребностью в их внеплановой реализации в целях выполнения текущих обязательств или перевода денежных средств в другие виды вложений. Первый шаг, который дает возможность определения уровня финансовой устойчивости банков, — это анализ структуры банковских активов и пассивов. При осуществлении анализа активов важно учитывать тот момент, что доля работающих активов в балансе банка должна составлять не менее 50 %.
Если банк имеет значительную долю "плохих" активов, то это приводит к снижению отдачи активов и потери ликвидности. Кроме этого, следует учитывать соотношение основных видов работающих активов: кредитов и ценных бумаг. При этом доля кредитов в портфеле активов банка не должна превышать 60-65 % валюты баланса, а доля ценных бумаг должна составлять 20-25 %. Вместе с тем, если даже совокупный объем кредитного портфеля удовлетворяет указанному ограничению, но в нем в основном являются кредиты одного вида, то активы нельзя считать достаточно диверсифицированными.
Проблемами финансовой устойчивости российского банковского сек-тора остаются недостаточная капитализация банковской системы для реалии-зации задач по экономическому росту и ограниченная ликвидность. [1, с.18]
Кроме того, сокращение капитала кредитных учреждений порождает негативные последствия как для самой банковской системы, так и для экономики в целом. Учитывая тот факт, что собственный капитал должен демпфировать разницу между активами и пассивами по срокам, то в условиях преобладания краткосрочных пассивов и без наличия достаточного уровня собственного капитала банки не могут осуществлять вложение средств в средне- и долгосрочные проекты.
В связи с этим, необходимо проводить рекапитализацию отечественных банков, которая должна осуществляться в соответствии с комплексной программой рекапитализации отечественной банковской системы. В этой программе обязательно должны содержаться четкие критерии отбора банков с целью их последующей поддержки и основные принципы принятия данного рода решений.
Подводя итоги, необходимо выделить следующие аспекты повышения финансовой устойчивости банков в России:
– Укрепление уз сотрудничества с различного рода предприятиями, что позволит минимизировать влияние внешних рисков, даст возможность повышения престижа и доверия к банкам. С этой целью необходимо усовершенствовать технологии расчетов, диверсификацию клиентской базы по отраслям;
– Формирование механизмов, которые обеспечивали бы защиту банковских депозитов от нестабильности на мировом рынке и от инфляции, совместно с совершенствованием системы денежных переводов и платежей;
– Диверсификация кредитных портфелей по отраслевой принадлежности клиентов и по срокам позволяет преодолеть результативно-детерминированы риски ликвидности и страховать внешние структурно-функциональные риски активных операций;
– Освоение новых информационных продуктов, внедрения прогрессивных технологических приемов банковского менеджмента способствует предупреждению технических рисков;
– Повышение степени транспарентности деятельности отечественных банковских учреждений для органов надзора. [6, с.864]
Кроме этого, банки должны разработать стратегии посткризисного развития, предусмотрев адекватные системы управления рисками, доходностью, ликвидностью, капиталом. Банки должны постоянно реализовывать меры по повышение капитализации за счет средств существующих и новых участников.
Также необходимо отметить, что комплексный подход ко всем перечисленным аспектам деятельности банковских учреждений позволит эффективно предупредить симптомы банковских кризисов и повысить финансовую устойчивость совместно с конкурентоспособностью на рынке банковских услуг.
Литература:
- Карминский A.M., Морозкин А.Ю. Нужна ли модернизация российской банковской системы? // Банковское дело. — 2010. — № 3. — с.18-21.
- Карминский A.M., Солодков В.М., Сосюрко В.В. Единое рейтинговое пространство: шаг от мифа к реальности // Банковское дело, 2011. — № 6. — с.38-44.
- Кудреватых Н. Клиент-банк: проблема выбора. — М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2011. — 100 с.
- Кузнецова Л. Реализация системного подхода к аналитическому обеспечению управления финансовой устойчивостью коммерческого банка // Финансы, денежное обращение, кредит. — 2011. — № 1. — С. 567–571.
- Мирошниченко О. С. Прибыль в формировании и регулировании банковского капитала // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2013. — № 24. — С. 25–35.
- Мурысёв А. А. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков // Молодой ученый. — 2016. — № 11. — С. 864-867.
- Омельяненко А. Секьюритизация банковских активов. — М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014. — 260 с.
