На протяжении последнего десятилетия проблемы обеспечения финансовой устойчивости банковской системы России приобрели особую остроту в связи с обострением конкуренции на рынке банковских услуг, ростом финансовой нестабильности, а также по причине с возрастания объема финансовых сделок.
Обеспечение финансовой устойчивости банковской системы России приобретает особую значимость в современных условиях после кризисных явлений.
Понятие устойчивости трактуется как стабильность и надежность. Полностью определенных критериев финансовой устойчивость банковской системы фактически нет.
Вопросы устойчивости банковской системы изучали российские выдающиеся ученые такие как, Л. И. Абалкин, Н. Г. Антонов, Л. П. Белых, Г. Н. Белоглазова, Е. Ф. Жуков, С. М. Ильясова, В. В. Ковалева, В. И. Колесников, И. В. Ларионова, О. И. Лаврушина, Ю. С. Масленченков, Т. В. Никитин, Г. С. Панова, Н. А. Савинская, В. В. Струговщикова, А. М. Тавасиев, А. Л. Тарасевич, О. А. Тарасенко, Е. А. Тарханова, Г. Г. Фетисов и ряд других ученых.
В современных условиях существует множество определений понятия устойчивость. Каждое из них по-своему уникально и верно. Объединяет определения ученых такой факт, как устойчивость банковской системы и ее основного элемента банка, является условием ее прогрессирующего развития.
Устойчивость банковской системы — это залог развития экономической системы государства. Устойчивость развития банковской сферы — это устойчивость развития как денежного обращения, так и банковских услуг в денежной форме. [3, с. 92]
Объединение понятий «устойчивость» и «стабильность» обнаруживаются в отечественных и зарубежных источниках.
Устойчивость — это более обширное понятие, по отношению к стабильности. Основное различие между этими понятиями заключается в том, что устойчивость рассматривается как процесс развития, стабильность же характеризуется постоянством. Устойчивость и стабильность определяют различные стороны одного явления.
Выделяют три вида финансовой устойчивости банковской системы по уровню стабильности ее работы:
- Нормальная устойчивость, характеризующаяся стабильностью деятельности, отсутствием задержки выполнения платежей или их невыполнения;
- Неустойчивое финансовое состояние, которое характеризуется различными задержками платежей, несвоевременным выполнением отдельных своих обязательств;
- Критическое финансовое состояние, которое характеризуется постоянными неплатежами, просроченной задолженностью и другими отрицательными факторами.
В результате финансовая устойчивость банковской системы является решающим фактором для достижения стабильности финансового положения страны.
При анализе устойчивости необходимо определить ее признаки. К ним относятся:
− Долговременность и постоянность устойчивости;
− Развитие структуры, всех блоков и составляющих банковской системы. Об устойчивом развитии говорить в том случае, если общество умело управляет и регулирует банковскую сферу;
− Системный процесс, характеризующий развитие как банков, но так и всей их инфраструктуры;
− Демонстрация реальных, сбалансированно развитых различных видов банковской деятельности. Расширение объемов операций, капитала банка, обязательств, стоимости и срочности придают устойчивость развитие банковской системы.
Крепость банковской системы рассматривается по различным критериям. По ним выделяют следующие виды устойчивости деятельности банковской системы: финансовая, экономическая, политическая, моральная, пооперационная, временная и организационная. Остановимся на основных видах устойчивости.
1) Финансовая устойчивость находится в тесном взаимодействии со всеми разнообразными формами устойчивости. Устойчивость всей банковской системы зависит от финансовой устойчивости каждого отдельного банка.
2) Экономическими факторами является емкость реального звена экономики, фактический износ производственного оборудования, конкурентоспособность отечественных производителей, финансовые инвестиции, объем ВВП.
3) Политические факторы огромное влияние также и на устойчивость. Политическое положение государства формируется устойчивостью правительства, его действенностью, влиянием различных политических сил, региональной политикой РФ.
Финансовая устойчивость банковской системы, в основном определяется такими факторами, как внешние и внутренние.
Внешними факторами являются: состояние законодательства и его уровень, система государственной власти, степень юридического обеспечения банков, устанавливающая их нормативы деятельности.
Основными внутренними факторами являются прибыль банков и прирост капитала в стране. Дополнительными внутренними факторами являются капитал банка и его активы, а также суммы просроченных кредитов.
Обязательными нормативами для банков являются показатели допустимых рисков, которые устанавливаются Банком России. Также он определяет требования, обязательные для банков в целях увеличения их финансовой устойчивости. Эти данные отражаются в пруденциальных цифровых показателях деятельности банковской системы, то есть в установленных нормативах, которые призваны ограничить риски. Это величины расчетные. К ним относятся:
− Состояние активов;
− Достаточность капитала;
− Возможности кредитного риска;
− Прибыльность текущего года;
− Инвестиции в основной капитал;
− Оценка ликвидности активов банка;
− Коммерческий риск;
− Итоговый результат деятельности банков;
− ВВП;
− Денежные доходы населения.
Современное состояние финансовой устойчивости банковской системы можно представить в виде таблицы по основным финансовым показателям за период 2013–2018 г.
Таблица 1
Показатели финансовой устойчивости банков РФ за 2013–2018г. (трлн. руб.).[4]
|
№п/п |
Показатели |
2013г. |
2014г. |
2015г. |
2016г. |
2017г. |
2018г. |
2018г. по сравнению с 2013г.,% |
|
1. |
Активы |
57,4 |
77,6 |
82,9 |
80,0 |
85,1 |
92,1 |
160,5 |
|
2. |
Капитал |
7,1 |
7,9 |
9,0 |
9,4 |
9,4 |
10,3 |
145 |
|
3. |
Кредиты |
33,5 |
41,9 |
44,8 |
42,3 |
43,7 |
52,9 |
158 |
|
4. |
Прибыль года |
0,80 |
0,70 |
0,19 |
0,93 |
0,79 |
1,34 |
167 |
|
5. |
ВВП |
73,1 |
79,2 |
83,4 |
86,1 |
92,0 |
97,3 |
133 |
|
6. |
Инвестиции в основной капитал |
10,1 |
10,4 |
10,5 |
11,3 |
12,0 |
12,5 |
124 |
|
7. |
Денежные доходы населения |
44,6 |
47,9 |
53,5 |
54,1 |
54,5 |
57,4 |
129 |
Из таблицы № 1 видны изменения финансовой устойчивости банковской системы России за период 2013–2018 г.
Из-за кризиса финансовой системы 2014 году, функционирование банковской системы ухудшились в 2016 году по отношению к 2015 году на 2,9 трлн. рублей. Это уменьшило финансовую устойчивость банков. Уже в 2017 году активы банков возросли на 5,1 трлн. рублей. Это свидетельствует о стабилизации условий деятельности банков.
Оценивая финансовую устойчивость банковской системы за 2013–2018 годы можно говорить о повышении ее. Однако, основной причиной этого повышения является не макроэкономические показатели, а рост цен на ресурсы.
Проведенный анализ устойчивости банковской деятельности обнаружил ряд социально-экономических проблем, которые оказывают на нее определенное влияние. Это следующие проблемы:
1) Санкции западных стран и США, усложнение геополитическая обстановка являются главными причинами проблем, проявившихся в банковской сфере.
2) Недостаточная инвестиционная привлекательность для субъектов хозяйствования. Это служит причиной снижения устойчивости банковской системы в сложных условиях недостаточного объема финансирования и не рентабельном его использовании, особенно в условиях экономической нестабильности. [5]
3) Утрата прибыльности и эффективности деятельности всей обрабатывающей промышленности уменьшают финансовую устойчивость банковской системы.
4) Повышение уровня инфляции, которая проявляется при возрастании валютной массы быстрее увеличения производство товаров и услуг.
5) Высокий уровень дифференциации доходов населения, который способствует большому уровню бедности. Слои населения с низкими доходами не приобретают дорогостоящие товары, для покупки которых необходимо привлечение кредитов банков, что лишает их источников доходов. [7, с. 72]
Несмотря на многообразие методик оценки финансовой устойчивости банковской системы, до настоящего времени не создана идеальная модель, которая позволила бы наиболее точно определить устойчивость всей банковской системы, не выведен единый показатель ее оценки. [2, с. 57]
На основе расчетов оценки устойчивости банковской системы, разрабатываются различные стратегии развития финансового рынка РФ. В настоящее время разработка Основных направлений осуществляется один раз в три года. Это предусмотрено ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». Основные пути развития разрабатываются и реализуются Банком России во взаимодействии с Правительством РФ.
В настоящее время действуют три стратегии Банка России, которые содействуют конкуренции и поддержанию финансовой стабильности.
Это следующие документы:
1. Основные направления развития финансовых технологий 2018–2020.
2. Основные направления развития финансового рынка 2019–2021.
3. Стратегия Банка России по повышению финансовой доступности в России 2018–2020. [8]
По этим стратегическим документам определяются главные направления развития как экономики страны, так и ее банковской системы, определяются показатели финансовой устойчивости всех банков.
Анализ данных по финансовой устойчивости банковской системы за 2013–2018 годы показывает у них тенденцию роста. Однако в этой деятельности есть много серьезных проблем, которые снижают финансовую стабильность всех банков. Факторами, понижающими финансовую устойчивость банков, являются:
− Малая доля долгосрочных ресурсов и их использования в основном на платной основе.
− Незначительная капитализация банковской сферы.
− Тенденция получения максимальной прибыли банками в ущерб их финансовой устойчивости. [1, с. 45]
В соответствии с Основными направлениями развития финансового рынка РФ на период 2019–2021 годов планируется продолжение реформирование законодательства, введение новых регуляторов в финансовую сферу.
Также для повышения качества контроля продолжится его централизация и введение новых стандартов.
Два года назад изменилась организация санации. Эта функция передана от Агентства по страхованию вкладов к Фонду консолидации банковского сектора.
Вопрос гарантирования вкладов, то есть система правовых норм и механизмов, направленных на мобилизации сбережений с целью защиты банковской системы от финансовых кризисов, до конца не разработан. Для этого был принят ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». В целях гарантирования вкладов граждан разрабатывался, но так и не был принят закон «О гарантировании вкладов граждан в коммерческих банках». Была введена система страхования вкладов. Гарантированная сумма в 2015 году составила 1,4 млн. руб. В 2019 году осталась той же.
Изменение банковского законодательства должна быть подчинена задаче по созданию механизма ответственности по банковским обязательствам. Для этого необходимо:
− Совершенствование законодательства, защищающего интересы и права, прежде всего, кредиторов и вкладчиков;
− Развитие законодательного обеспечения всей системы по страхованию банковских вкладов;
− Организация регулирования инвестиционного процесса с помощью законодательного механизма;
− Разработка законодательных основ предотвращения рискованных операций и сделок. [6]
Главной деятельностью банковской системы должна стать реальная экономика и повышение ее финансовой устойчивости.
Литература:
- Каирова Ф. А., Карсанова З. К. Вопросы обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в России // Современные проблемы науки и образования. — 2016. — № 1–1.
- Клаас Я. А. Определение финансовой устойчивости региональных банков посредством апробации действующих методик оценки // Финансы и бизнес. — 2016. — № 3. — с.49–60.
- Немчинова Ю. В. Сущность финансовой устойчивости банковской системы и факторы ее обеспечения на современном этапе // Актуальные проблемы современной науки: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Выпуск 1. Том 1., г.Кисловодск, 2–6 мая 2017 г. — Ставрополь: НОУ ВПО СевКавГТИ, 2017. — 194 с.
- Обзор банковского сектора РФ. Аналитические показатели № 193 ноябрь 2018 г. (данному номеру Обзора соответствуют «Методологические комментарии к таблицам Обзора», выпуск 20)
- Оголихина С. Д. К вопросу о проблеме финансовой устойчивости банковской системы РФ на современном этапе развития // Электронный журнал. Современные научные исследования и инновации. — 2017. — № 1 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snauka.ru/issues/2017/01/77611.
- Проблемы обеспечения устойчивости российских коммерческих банков//LUCKYDOLLAR.RU: электронное издание. 01.12.2017. Режим доступа. URL:http://luckydollar.ru
- Ровенский Ю. А., Наточеева Н. Н., Полетаева В. М. Социально-экономические проблемы, снижающие финансовую устойчивость российских кредитных организаций. // Деньги и кредит М: Финансы и статистика. –2017. — № 2. — с.69–74.
- Скоробогатова О. Н. Три стратегии развития: финансовый рынок, финансовые технологии, финансовая доступность. // 2018. http://www.ibcongress.com
