Теоретические аспекты финансовой безопасности коммерческого банка

Рассматриваются мнения различных авторов по исследуемым вопросам, и дается определение финансовой безопасности коммерческого банка. Представлена классификация угроз финансовой безопасности коммерческого банка, и раскрыта сущность банковского риска.

Ключевые слова: безопасность, экономическая безопасность, финансовая безопасность, классификация угроз финансовой безопасности, банковский риск, система банковских рисков.

The opinions of various authors on the issues under study are considered, and the definition of the financial security of a commercial bank is given. The classification of threats to the financial security of a commercial bank is presented, and the essence of banking risk is disclosed.

Keywords: security, economic security, financial security, classification of threats to financial security, banking risk, banking risk system.

В Стратегии экономической безопасности РФ до 2030 года в качестве основного направления реализации государственной политики в сфере экономической безопасности определено «устойчивое развитие национальной финансовой системы» [1, ст. 14]. Так как безопасность банков считается основой национальной финансовой системы, тогда следует мнение о том, что безопасность финансовой системы- один из самых важных аспектов системы национальной финансовой безопасности.

Уровень финансовой безопасности банка основывается на том, как быстро и насколько эффективно служба безопасности банка и связанные с ней отделы находят и устраняют угрозы, минимизируют и исключают возможность появления ущерба от негативных воздействий на финансовую составляющую экономической безопасности коммерческой организации. Источниками этих негативных воздействий считаются осознанные или неосознанные действия людей, организаций, к этому кругу лиц так же относятся рабочий персонал, и еще иные банки, экономическая ситуация в стране и т. д.

Стоит обратить внимание на то, что финансовая безопасность государства является сложной многоуровневой системой, которая состоит из множества уровней и имеет свои риски.

Для целей определения уровня финансовой безопасности необходимо ранжировать полученные значения о рисках, а именно: в интервале от 0 до 0,25 — зона отсутствия угроз; от 0,25 до 0,50 — зона умеренных угроз (вызовы); от 0,50 до 0,75 — зона значительных угроз (опасности); от 0,75 до 1,00 — зона критических угроз; более 1,00 — зона катастрофических угроз [2, с. 32].

Выделяют следующие уровни финансовой безопасности:

Рис. 1. Уровни финансовой безопасности

Насколько результативно будет работать коммерческая организация напрямую зависит от внешних и внутренних условий. К внешним критериям относятся экономические, политические, информационные факторы, которые могут оказать влияние на коммерческий банк. Внутри страны можем отнести следующие факторы: количество денежной массы, конкурентное положение на рынке мировых банковских услуг и финансовых рынках, утечка капиталов за границу, уровень развития теневой экономики и экономических преступлений. К внутренним факторам следует отметить кредитную процентную, депозитную политику, деловую репутацию, в том числе способность банка минимизировать или устранить пагубное воздействие внешних угроз и обеспечивать устойчивую деятельность коммерческой организации. Существует множество факторов, относящихся к внутренним условиям функционирования банка, однако, их полный анализ и представление не является целью данного исследования.

Рис. 2. Структура экономической безопасности банка [4]

Финансовая безопасность предприятия — это способность предприятия противостоять неблагоприятным внешним воздействиям, быстро реагировать на различные внешние угрозы, также обеспечение условий сохранения коммерческой собственности и информации.

Главная цель финансовой безопасности предприятия — обеспечение его эффективной деятельности в настоящем и высокого потенциала развития в будущем.

На рисунке 3 представлена обобщенная схема процесса организации экономической безопасности на предприятии: [5].

По общепринятому мнению, банковский риск — это вероятность отклонения результатов деятельности в худшую сторону от планируемых, возникающая под потенциальным воздействием комплекса внутренних и внешних угроз.

Банковская система управления рисками должна не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и носить упреждающий характер, оказывая активное воздействие на определение конкретных направлений деятельности кредитных организаций. В условиях развития кредитных операций с предприятиями и организациями реального сектора экономики особое значение приобретает управление кредитным риском и риском ликвидности. Сохраняет свою актуальность вопрос управления рыночными рисками (валютным, процентным и фондовым). Стоит обратить внимание на информацию при формировании концепции финансовой безопасности коммерческого банка, следует предусмотреть блок управления рисками как ее базовый элемент.

Литература:

1. Указ Президента РФ от 13.05.2017 № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года» // Собрание законодательства РФ, 15.05.2017, 20, ст. 2902.
2. Сушкова И. А. Анализ и оценка финансовой безопасности в условиях глобализации // Проблемы экономической безопасности: глобальные и региональные аспекты: монография / под ред. А. В. Карпушкиной. — Челябинск: Издательский центр ЮУрГУ, 2018. — 365 с..
3. Рустамов, Ж. Р. Понятие, структура и угрозы системы финансовой безопасности коммерческого банка / Ж. Р. Рустамов // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. — 2020. — № 4(22). — С. 360–369.
4. Мельник Д. Ю. Базовые элементы и основные составляющие экономической безопасности банка // Вестник Евразийской науки, 2018 № 4
5. Гордячкова, Ольга Витальевна, Калаврий, Татьяна Юрьевна, Личные финансы и финансовая безопасность. Учебное пособие — М.: Мир науки, 2021.