Рассмотрено определение финансовой устойчивости коммерческого банка. Изучены основные факторы, которые оказывают воздействие на финансовую устойчивость в банковском секторе.
Ключевые слова: финансовая устойчивость, банковский сектор, организационные факторы, технологические факторы, финансово-экономические факторы.
Consider the definition of financial stability of commercial banks. Studied the main factors that have an impact on financial stability in the banking sector.
Keywords: Financial stability, banking sector, organizational factors, technological factors, economic — financial factors.
Деятельность коммерческих банков — это комплекс взаимосвязанных процессов, которые зависят от многочисленных факторов. Влияние оказывают как внутренние, так и внешние факторы.
Существует большое количество определений финансовой устойчивости. Необходимо проанализировать, что собой представляет финансовая устойчивость банка. Рассмотрим определения, которые представлены в разных источниках:
финансовая устойчивость банка — оценка качества активов, достаточности капитала и эффективность деятельности;
финансовая устойчивость банка — наличие собственных средств; [1]
финансовая устойчивость банка — наличие устойчивого капитала, ликвидный баланс, платежеспособность; [2]
финансовая устойчивость банка — способность противостоять деструктивным колебаниям, выполняя при этом операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц, открытию и ведению банковских счетов, а также размещению привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности.
Так что же такое финансовая устойчивость? Финансовая устойчивость коммерческого банка предоставляет собой устойчивость финансового положения в долгосрочной перспективе, а если быть точнее, то это состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк способен путем эффективного использования денежных средств обеспечить непрерывный процесс осуществления своей экономической деятельности.
Финансовая устойчивость близко связана и с другими типами устойчивости. К ним относятся: экономическая; политическая; моральная; направлений деятельности; операционная; во времени; кадровая; организационная устойчивость. Все виды устойчивости взаимодействуют друг с другом. Финансовая устойчивость играет большую роль, так как финансовое состояние банка оказывает воздействие на другие стороны банковской деятельности. Устойчивость банковской системы в целом зависит от каждого взятого банка.
Нестабильность экономики страны в целом, а также всего ее сектора, является основной проблемой устойчивости. Большое количество факторов оказывают влияние на деятельность отдельных банков. Взаимосвязь факторов может по-разному оказывать влияние на жизнедеятельность банка: одни-положительно, другие-отрицательно, это заставляет отдельно каждому банку менять свои стратегии на финансовых рынках Если говорить о факторах устойчивости коммерческого банка, можно создать классификацию, которая показана в таблице 1. [1, с.155]:
Таблица 1
Классификация факторов, влияющие на устойчивость банка, банковской деятельности
|
Признаки классификации |
Факторы |
|
По способу возникновения |
Внутренние и внешние |
|
По времени действия |
Постоянные и форс-мажорные |
|
По степени важности результата |
Второстепенные и основные |
|
По структуре |
Сложные и простые |
|
По направлению влияния |
Отрицательные и положительные |
|
По содержанию |
Политические, организационные экономические, социальные. |
Обычно все факторы можно разделить на две категории-это внешние и внутренние.
Внутренние показывают эффективность деятельности банка, а внешние не взаимодействуют с работой коммерческого банка.
Глобальное и большое воздействие на устойчивость российских банков оказывают общеэкономические факторы. К экономическим факторам можно отнести такие факторы как: потенциал реального сектора экономики, обновление и выбытие производственных мощностей, конкурентоспособность товаропроизводителей, сальдо платежного баланса страны (экспорт/импорт), возможности межотраслевого перелива ресурсов, инвестиции, величину ВВП. В стабильности экономической базы страны заключается основа устойчивости банков и банковской системы в целом, является их фундаментом. Если в экономике случаются трудности, то это серьезно сказывается на устойчивости и деятельности банка. [2, с 58].
Большое значение кроме общеэкономических факторов оказывает на устойчивость коммерческих банков также финансовые факторы. В первую очередь состояние и развитие финансового рынка имеет большое значение. С помощью некоторых факторов можно определить состояние финансового рынка. Это такие факторы как: денежная эмиссия, темп инфляции, процент по кредитам, изменения государственного регулирования во внешнеэкономической деятельности, золотовалютные резервы страны, размер внешней задолженности страны, состояние и перспективы развития фондового рынка.
Не малое значение на устойчивость банковской системы, а также каждого отдельного банка влияют политические факторы. НаПолитическую ситуацию в государстве влияет устойчивость существующего правительства, его политика, влияние оппозиций, стабильность или социальная напряженностью в регионах Российской Федерации. Стабильность в политике является важнейшим условием позитивного развития рынка банковских услуг. Она дает возможность определить возможность социально-экономического развития страны и укрепления ее позиций на международном рынке [2, с.58].
Большое влияние оказывают на устойчивость коммерческих банков также правовые факторы. Устойчивое и надежное законодательство дает возможность регулировать возникающие проблемы. Законодательство воздействует на развитие банковской системы определенными правилами регулирования банковских операций или сделок. Основным органом регулирования всех банков является Центральный Банк Российской Федерации. Большое количество операций в банке проходит под строгим контролем ЦБ РФ. Также происходят проверки по предоставлению всей документации и отчетности. На данный момент перед государством стоит основная задача, по устранению банков, которые осуществляют незаконную деятельность, либо предоставляют недостоверную информацию в вышестоящие органы, банки не выполняющие требования по соответствию финансовым нормативам, не исполняющие предписания монетарно-финансовых властей, нарушающие законодательство о противодействии легализации денежных средств, полученных преступным путем. Банки, проводящие высоко рискованную кредитную политику, при этом нарушая интересы своих клиентов, а также предоставляющие Банку России недостоверную отчетность рискуют тем, что в дальнейшем у такой финансовой организации отзовут лицензию и они прекратят свою деятельность.
Существуют такие факторы как форс-мажорные факторы. Данные факторы также оказывают влияние на устойчивость коммерческих банков. Это такие факторы, являющиеся последствием стихийного бедствия или непредсказуемых события, что может привести к сбою в деятельности банка. Если привести пример, то к ним можно отнести, обрыв линий электропередач, разрушение здания или его части, наводнение, землетрясение. Форс-мажорные обстоятельства могут на неопределенный период времени ограничить возможность банков в полном объеме предоставлять услуги [3, с.122].
Важную роль в устойчивости коммерческих банков играют внутренние факторы при условии стабильного социально-экономического, политического положения и финансового рынка, отсутствии форс-мажорных обстоятельств.
К внутренним факторам необходимо отнести ряд факторов, формирующиеся самими коммерческими банками, а также зависят от их деятельности. Стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, система менеджмента, внутренняя политика банка, уровень квалификации кадров-всё это относят к внутренним факторам.
На работу любого банка оказывает влияние внутренние и внешние факторы, они оказывают воздействие на устойчивость коммерческого банка. Но данные факторы являются индивидуальными и зависят от работы каждого банка и организации. В настоящее время и современных экономических условиях огромное воздействие на устойчивость банков влияют внешние факторы, которые задают определенные параметры [3, с. 124].
Внутренние факторы устойчивости банка можно разделить на три группы. К первой отнесем организационные факторы, ко вторым-технологическим факторам, и третьи одни из самых важных это-финансово-экономические факторы. Рассмотрим наиболее подробно каждый из этих составляющих ниже.
Стратегии банков, квалификация кадров, уровень управления, внутренняя политика банка, внутренняя политика банка все эти факторы можно отнести к организационным. Они влияют на финансовую устойчивость кредитных организаций. Самое большое влияние из этих факторов имеет фактор-стратегия банка, так как это является основой деятельности любого банка. Что же такое стратегия? К стратегии можно отнести систему долгосрочных целей, способы их достижения, характеризующие общие направления развития коммерческого банка. Банки разрабатывают свою стратегию и это заключается в поиске баланса сил банка вместе с окружающей средой. Данный баланс достигают с помощью подборки различных вариантов. Оценивают обстановку исходя из анализа требований рынков, наличия инфраструктуры, технических возможностей.
Не малое значение оказывает качество управления, оно считается главным организационным фактором, которое оказывает влияние на устойчивость банков Данному фактору банки обязаны уделять значительное внимание. Было проведено исследование, которое показало, что из-за низкого качества менеджмента, возник кризис в 1998году. Большое количество стратегических и тактических просчетов кредитных организаций связаны были с неквалифицированным банковским менеджментом. По результатам работы банков можно делать выводы о неэффективном управлении. Также, для того чтобы повысить устойчивость и организацию управления банком необходимо быть многопрофильной и широкоуниверсальной организацией. Для этого банкам необходимо разделять потребности клиентов, необходимо производить налаживание аналитическо-информационного обеспечения по клиентам. Другими словами, банкам нужно сегментировать рынок банковских операций, направлять силы на новые сегменты с целью привлечения их.
На данный момент установлено, что основная модель банковского управления в банковском сообществе может обладать рядом недостатков. Многие банки не обращают внимание на необходимость иметь собственную обоснованную концепцию развития, которая соответствует концепции. Также в некоторых банках не имеется продуманной и полноценной системы информационного обеспечения процессами управления. Бывает, что банки недостаточно уделяют внимание системному анализу, диагностике и прогнозированию своей деятельности. Как правило, между подразделениями в банках должны быть развиты связи, которые на данный момент слабо развиты, что может привести к принятию неэффективных решений, либо эти решения будут несогласованными. Также из-за отсутствия целостного, содержательно согласованного и качественного комплекта внутри банковской документации, которые регламентируют все стороны работы, процедуры подготовки, принятия и реализации управленческих решений, могут возникать сложности в банковской деятельности. Практически все отечественные банки на данный момент ориентируются на два источника. К первому источнику можно отнести опыт управления банками основанный на опыт иностранных банков, а ко второму источнику относят опыт, полученный в советские годы. Но на самом деле если опираться на иностранный опыт, то необходима адаптация к отечественным условиям, и поэтому зачастую просто не подходит в наших условиях. Что же касается опыта управления банками на основе советских банков, то данный метод помог новым банкам унаследовать методы управления, отвечающие другим историческим условиям, но на сегодня является уже неактуальными. Именно поэтому коммерческим банкам необходимо серьезно уделить внимание на разработку собственных моделей управления. Правильно подобранная модель управления в банке способствует правильному развитию системы в целом. Каждый отдельный банк создает свою модель управления, которая опирается на общеустановленные параметры, но добавляют свою необходимую методику. Это необходимо для того чтобы было соответствие управленческих решений и принимаемых соответствовали обстановке, которая окружает банк. Основное значение для устойчивости банков имеет внутренняя политика, которая осуществляется банками. Внутреннюю политику необходимо направить на предотвращение основных причин банкротства таких как потеря активов за счет просроченных ссуд или падения рыночной стоимости ценных бумаг, либо не ликвидность, убытки от основной деятельности; рост издержек; борьбой с коррупции. Также внутреннюю политику банка необходимо направлять на привлечение квалифицированных специалистов.
Ко второй группе внутренних факторов, которая влияет на устойчивость банка, относятся технологические факторы. Они включают в себя ориентацию банка на развитие банковских технологий, потребности рынка в новых банковских продуктах и услугах. В век высоких технологий ни один банк не обойдется без мощного программного обеспечения. Перед банками встают такие проблемы, которые можно решить только с применением новейших информационных технологий. Использование компьютеров увеличили значительно скорость обслуживания, а вместе с тем и качество обслуживания. Также ЭВМ предоставляют банкам возможность анализировать, давать прогнозы по различным финансовым и экономическим показателям, предоставляют консультации для клиентов. Многие банковские продукты и услуги такие как пластиковые карточки, банкоматы, терминалы в торговых точках, системы «Клиент-Банк», аутсорсинг, интернет дали возможность модернизировать банковские операции. В связи с тем, что в стране образовалось большое количество банков, для поддержания своей конкурентоспособности банки стараются применять как можно интенсивнее новые технологии, чтобы клиенты не только быстро могли воспользоваться услугами, но также все операции были абсолютно безопасны. Все эти технологии позволяют быстрее адаптироваться банкам к требованиям международного банковского сообщества, что позволяет устойчиво функционировать коммерческим банкам.
Несмотря на всю важность двух факторов — организационного и технологического, оказывающие влияние на устойчивость коммерческих банков, основную роль можно отнести к группе финансово-экономических факторов. К общепризнанными финансово-экономическими факторами устойчивости банка необходимо отнести уровень доходов, объем и структура собственных средств, расход и прибыль, структура, источники поступления средств. Все факторы лишь при согласовании друг с другом будут иметь результат, что означает необходимость рассмотрения данных факторов в комплексе. Все рассмотренные внутренние и внешние факторы способны оказывать воздействие на устойчивость коммерческого банка. Происходит воздействие очень индивидуально и зависит от особенностей организации, содержания работы каждого отдельно взятого банка. Нельзя ни сказать, что в современный период времени наибольшее влияние оказывают именно внешние факторы. Внешние факторы задают определенные параметры, которые не зависят от самих банков. Но также нельзя не учитывать внутрибанковские факторы, которые постоянно повышают качество работы, и тем самым воздействуют на устойчивость коммерческих банков. Ускоренный рост собственного капитала банков, улучшение структуры активов, расширение круга банковских услуг — трастовых, лизинговых, факторинговых все эти показатели улучшаются за счет этих факторов, что благоприятно сказывается на финансовой устойчивости банков.
Можно сделать вывод что устойчивость коммерческого банка — это сложная общеэкономическая категория, которая работает только при условии, если соблюдаются все ее правила, но которая требует постоянного наблюдения. Существуют внутренние и внешние факторы, которые оказывают положительное влияние, некоторые отрицательное, но как правило все факторы между собой тесно взаимосвязаны. Также воздействие тех или иных факторов показывает на сколько банк готов к каким-либо изменениям чтобы надежно удержаться в банковской сфере. Немалую роль играет государство, которое тщательно отслеживает банки, которые не выполняют требования ЦБ РФ для поддержания своей устойчивости. Неблагоприятное воздействие определенных факторов на устойчивость банка сопровождается риском. Таким образом финансовая устойчивость коммерческого банка предоставляет собой устойчивость финансового положения в долгосрочной перспективе, а если быть точнее, то это состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк способен путем эффективного использования денежных средств обеспечить непрерывный процесс осуществления своей экономической деятельности.
Литература:
- Ларионова И. В. Управление активами и пассивами коммерческого банка. М.: Консалтбанкир, 2013. С. 148–160.
- Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2011. С. 56–59.
- Родин Д. Я. Формирование стратегий устойчивого развития коммерческих банков: проблемы теории и методологии: Монография. Краснодар: КубГАУ, 2010. С. 121–128.
