Криптовалюта: сложности внедрения и использования



Понятие денег появилось на заре цивилизации. Их основные функции, сохранившиеся по настоящее время, — средство обмена и средство аккумулирования богатства. Первые монеты были привязаны к цене драгоценных металлов. Использование чеканных монет было удобнее по сравнению с предшествующими им бартерными отношениями, так как можно было с уверенностью сказать, сколько металла содержит одна монета.

В 1944 году после проведения Бреттон-Вудской конференции природа денег поменялась. После этого знакового события многие страны согласились привязать свои национальные валюты к доллару США, а не к золоту или серебру. В 1971 году США перестали привязывать доллар к золоту. Все валюты превратились в «фиатные» деньги. Их ценность стала диктоваться государством и утратила связь с каким-либо товаром, правительства стали иметь полный контроль над валютами. Сейчас Центральные банки могут по своему желанию увеличивать или уменьшать денежную массу, и это дает им колоссальный по масштабам контроль над экономической деятельностью. В некоторых случаях это может приводить к инфляции и всеобщему хаосу [1].

В свете развития информационных технологий и существующей денежной системы закономерно появление цифровых валют. Но большинство совершаемых денежных операций связано с банками и национальными валютными системами. Появление криптовалюты дало возможность осуществлять транзакции без посредников. Для многих пользователей сети она стала главным инструментом для инвестиций и надежным средством при совершении платежей и переводов.

Криптовалюта — это цифровая валюта, единица которой — монета. Монета представляет собой компьютерный код, защищенный от копирования. Эмиссия криптовалюты происходит не в банке, выпускающем в обращение деньги, а непосредственно в сети. Таким образом, криптовалюта не связана ни с одной государственной валютной системой и не подвержена инфляции.

Пользователь предоставляет вычислительные мощности своего компьютера и за решение определенного алгоритма получает виртуальную монету. Доказательством наличия монеты в сети служит блокчейн — своего рода учётная запись. Хранится данная валюта децентрализовано, распределённой по электронным криптокошелькам пользователей [1]. Главная сложность заключается в использовании сверхмощных компьютеров, которые потребляют большие объемы энергоресурсов.

Курс криптовалюты пропорционален расходу энергии, затраченной на генерацию одной монеты. Обычный пользователь за полный рабочий день может заработать лишь тысячные доли криптомонеты. Но может быть целесообразным использование простаивающих мощностей своего компьютера для добычи монет. В этом случае добыча будет приносить прибыль, так как затраты на нее будут сводиться к нулю.

Ключевой особенностью криптовалют является отсутствие какого-либо внутреннего или внешнего администратора. Поэтому банки, налоговые, судебные и иные государственные или частные органы не могут воздействовать на транзакции участников платёжной системы. Всё это обеспечивает необратимость сделок — никто не может отменить, заблокировать, оспорить или принудительно совершить транзакцию без доступа к приватному ключу владельца [2].

Одна из первых децентрализованных валют — Bitcoin (Биткоин) — появилась в 2009 году. Сейчас, в марте 2017 года, цена одного биткоина впервые превысила цену унции золота [3]. Среди аналитиков появляются взгляды на биткоин как на долгосрочный надежный объект для инвестирования. Но довольно трудно предугадать, как долго биткоин сможет удерживать свои позиции, в отличие от золота и серебра, долговечность которых проверена столетиями.

Рис. 1. Динамика изменений стоимостей унции золота и монеты биткоина в начале 2017 года

Существует множество сервисов обмена цифровых валют (в том числе и биткойнов) на другие активы, включая национальные валюты. Подобные службы обычно совершают все операции только в электронной форме. Среди крупнейших из них Bitstamp (Люксенбург), Kraken (США), Bitfinex (Гонконг). BTC-E является самой крупной русскоязычной площадкой по обмену биткоинов и входит в пятерку крупнейших в мире.

Среди финансовых и налоговых органов разных стран пока что нет единой позиции, как трактовать сделки с криптовалютой. Часто криптовалюта рассматривается как товар или инвестиционный актив и для целей налогообложения подчинена соответствующему законодательству. Иногда криптовалюту признают в качестве расчётной денежной единицы. В Японии Bitcoin является законным платёжным средством с налогом на их покупку. В Китае операции с биткойнами запрещены для банков, но разрешены для физических лиц.

27 января 2014 года Пресс-служба Банка России опубликовала информацию «Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, Биткойн». В ней Банк России предупредил, что в связи с отсутствием обеспечения и юридически обязанных субъектов операции по «виртуальным валютам» являются спекулятивными. В связи с анонимным характером деятельности по выпуску «виртуальных валют» и неограниченным кругом субъектов по их использованию для совершения операций граждане и юридические лица могут быть, в том числе непреднамеренно, вовлечены в противоправную деятельность [4].

Большинство пользователей криптовалют привлекает анонимность, так как все, что известно о пользователе — это номер его криптокошелька [5]. Но возможно ли сохранение полной анонимности? Исследовательская группа по криптологии «CryptoLUX» университета Люксембурга опубликовала работу по деанонимизации транзакций биткойн [6]. В ней речь идет о том, что существует возможность привязать биткоин-адреса к ip-адресам пользователей, даже если они используют межсетевой экран (Firewall) или сеть Tor, позволяющую устанавливать анонимное сетевое соединение. Кроме того, возможно связать операции, совершенные с разных биткоин-адресов, но проделанные на одном компьютере.

Известны случаи, когда хакеры взламывают чужие аккаунты криптовалютных систем, для увеличения вычислительных мощностей. Среди обнародованных случаев история Джеймса Синглтона, цифрового менеджера компании Red Bull Music Academy в Германии, который работал за компьютером, затем сделал перерыв и, вернувшись через несколько часов, обнаружил электронное письмо от Amazon, в котором говорилось, что на его аккаунт заработано 2,600 долларов США, а также создано множество больших баз данных, которые он никогда не создавал в Дублине, Гонконге, Токио и США [7].

С ростом популярности криптовалют возрастает число атак на такие системы, открывая все новые уязвимые места. «Учитывая, что валюту можно легко и анонимно перемещать в интернете, существует почти бесконечное количество способов, которыми вы можете испортить и потерять свои биткойны», — говорит Джесси Пауэлл, генеральный директор Kraken, торговой платформы для биткойнов в Сан-Франциско [8].

В настоящее время все больше людей выбирают криптовалюту в качестве объекта инвестирования. Простых пользователей привлекает анонимность сделок, высокая скорость и удобство совершения транзакций. Однако на другой стороне медали такие недостатки как: неустойчивые курсы валют, большая угроза взлома и мошенничества, компании не предлагают помощь или возмещение потерянных или украденных средств. Кроме того, официальные власти многих стран не одобряют использование криптовалют, так как операции с их счетами затруднительно отслеживать, так же, как и облагать налогами такие доходы.

Литература:

1. Будущее денег и цифровые валюты [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://coinspot.io/analysis/cifrovye-valyuty-i-budushhee-deneg — Загл. с экрана.
2. Криптовалюта [Электронный ресурс] — Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki/Криптовалюта — Загл. с экрана
3. Bitcoin is now worth more than an ounce of gold for the first time ever [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.marketwatch.com/story/bitcoin-is-now-worth-more-than-an-ounce-of-gold-for-the-first-time-ever-2017–03–02 — Загл. с экрана.
4. Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, Биткойн — Пресс-служба Банка России [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.cbr.ru/press/PR.aspx?file=27012014_1825052.htm.
5. Вотинов М. В. Криптовалюта: особенности создания и внедрения / М. В. Вотинов, И. В. Мартьянова, Г. О. Шокин // Журнал Новый университет, серия «Технические науки», 2015, 9–10 (43–44). — С. 50–52.
6. Informal description of the Bitcoin deanonymization [Электронный ресурс] — Режим доступа: https://www.cryptolux.org/index.php/Informal_description_of_the_Bitcoin_deanonymization_attack — Загл. с экрана.
7. 10 things bitcoin won’t tell you [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.marketwatch.com/story/10-things-bitcoin-wont-tell-you-2014–07–25?page=9 — Загл. с экрана.
8. Why it’s easier to rob bitcoins than banks [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.marketwatch.com/story/why-its-easier-to-rob-bitcoins-than-banks-2014–08–11 — Загл. с экрана.