Коммерческий риск в рыночной экономике и его страхование

Риск в хозяйственной деятельности — явление обычное. Риск, неизбежно сопровождает все сферы деятельности и направления любой организации, которая функционирует в условиях рынка, являясь неотделимой частью политической, экономической, социальной жизни общества. Это могут быть стихийные бедствия, неблагоприятное стечение обстоятельств, просчеты покупателей и продавцов, нарушение обязательств со стороны других участников хозяйственной деятельности, изменение цен, налогов, платежей, политической ситуации и др. В той или иной степени эти причины всегда имеют место, поэтому неопределенность будущей экономической ситуации делает риск неизбежным. Характерные особенности риска — неожиданность, неопределенность, неуверенность, предположение, что успех придет

В связи с развитием рыночных отношений хозяйственную деятельность в наших странах приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности и изменчивой экономической среды. Все в большей степени возникает опасность неудачи, непредвиденных потерь. Ведь в широком смысле рынок — это экономическая среда, где происходит относительно свободное взаимодействие покупателей и продавцов в целях купли-продажи товаров и услуг, рыночные субъекты самостоятельно принимают решения о купле-продаже, определяют цены, объемы покупок и продаж, виды сделок и др. Оба субъекта находятся в неопределенности, как бы под «колпаком риска». Таким образом, равная экономическая свобода рыночных субъектов неизбежно порождает экономический риск.

Проанализировав экономические источники, посвященной проблеме риска, таких авторов, как: В. К. Абанин, Б. В. Анин, С. А. Жилин, К. Ю. Орлов, можно сделать вывод, что среди нет единого мнения относительно определения коммерческого риска.

В. В. К. Абанин и Б. В. Анин риск определяют как деятельность или действие по «снятию неопределенности», С. А. Жилин и К. Ю. Орлов риск определяют как «возможные потери, убытки».

По моему мнению, данное понятие характеризует следующее определение:

Коммерческий риск — это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

В условиях рыночных отношений проблема оценки и учета коммерческого риска приобретает самостоятельное теоретическое и прикладное значение как важная составная часть теории и практики управления.

Большинство управленческих решений принимается в условиях риска, что обусловлено рядом факторов — отсутствием полной информации, наличием противоборствующих тенденций, элементами случайности и многим другим.

Особое значение проблема риска приобретает в предпринимательской деятельности.

Происхождение термина «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa — утёс, скала. В итальянском языке risiko — опасность, угроза. Во французском risqoe — угроза, буквально, объезжать утес, скалу.

Разнообразие мнений о сущности риска объясняется, в частности, многоаспектностью этого явления, практически полным его игнорированием в существующем хозяйственном законодательстве, недостаточным использованием в реальной экономической практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск — это сложное явление, имеющее множество не совпадающих, а иногда противоположных реальных оснований.

Риск — это вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом. Под «риском» принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности.

Во всех указанных определениях выделяется такая характерная особенность (черта) риска как опасность, возможность неудачи.

Для более полной характеристики определения «риск» целесообразно выявить понятие «ситуация риска», поскольку оно непосредственно сопряжено с содержанием термина «риск».

Понятие «ситуация» можно определить как сочетание, совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности. Если существует возможность количественно и качественно определять степень вероятности того или иного варианта, то это и будет ситуация риска.

Отсюда следует, что рискованная ситуация связана со статистическими процессами и ей сопутствуют три сосуществующих условия:

-          наличие неопределенности;

-          необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора);

-          возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

Следует отметить, что ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности. Ситуация неопределенности характеризуется тем, что вероятность наступления результатов решений или событий в принципе не устанавливаема.

Можно выделить несколько модификаций риска:

-          субъект, делающий выбор из нескольких альтернатив, имеет в распоряжении объективные вероятности получения предполагаемого результата, основывающиеся;

-          вероятности наступления ожидаемого результата могут быть получены только на основе субъективных оценок;

-          субъект в процессе выбора и реализации альтернативы располагает как объективными, так и субъективными вероятностями.

Риск — это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора в надежде на счастливый исход), когда в случае неудачи существует возможность (степень опасности) оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае не совершения этого действия).

В этом определении, наряду с опасностью, возможностью неудачи присутствует такая черта, как альтернативность.

Риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

В явлении «риск» выделим следующие основные элементы, взаимосвязь которых и составляет его сущность:

-          возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива;

-          вероятность достижения желаемого результата;

-          отсутствие уверенности в достижении поставленной цели;

-          возможность материальных, нравственных и др. потерь, связанных с осуществлением выбранной в условиях неопределенности альтернативы.

Важным элементом риска является наличие вероятности отклонения от выбранной цели. При этом возможны отклонения как отрицательного, так и положительного свойства.

Наряду с этим риску присущ ряд черт, которые способствуют пониманию содержания риска. Можно выделить следующие основные черты риска: -противоречивость; -альтернативность; -неопределенность.

Противоречивость как черта риска проявляется в различных аспектах. Представляя собой разновидность деятельности, риск, с одной стороны, ориентирован на получение общественно значимых результатов неординарными, новыми способами в условиях неопределенности и ситуации неизбежного выбора. Это свойства риска имеет важные экономические, политические и духовно-нравственные последствия, т. к. ускоряет общественный технический прогресс, оказывает позитивное влияние на общественное мнение, духовную атмосферу общества.

Такое свойство риска, как альтернативность, связано с тем, что он предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Отсутствие возможности выбора снимает разговор о риске. Там, где нет выбора, не возникает рискованная ситуация и, следовательно, не будет риска.

Существование риска непосредственно связано с неопределенностью, которая неоднородна по форме проявления и по содержанию. Более подробно на этой черте риска мы остановимся при изучении источников риска. Акцентировать внимание на этом свойстве риска важно в связи с тем, что оптимизировать на практике процессы управления и регулирования, игнорируя объективные и субъективные источники неопределенности, бесперспективно. Причем речь идет не о том, чтобы найти средства, позволяющие полностью избавиться от влияния факторов неопределенности (что практически, видимо, не осуществимо), а о необходимости учета риска с целью отбора рациональных альтернатив.

В практической работе нередки случаи отсутствия полной определенности ситуации. Тогда вычленяются ее элементы из общего контекста по степени их определенности. Если решение принимается в условиях риска (измеримой неопределенности), то с помощью введения вероятностных оценок неопределенность в значительной мере уменьшается. Колебания переменных, характеризующих состояние объективных условий, могут быть предугаданы. Риск заключается в возможных ошибках при оценке степени вероятности наступления условий (событий). Поэтому полагаются не только на расчеты, используются также опыт, интуиция и искусство руководителя.

Риском можно и нужно управлять, использовать определенные меры, позволяющие максимально прогнозировать наступление рискового события и применять соответствующие мероприятия к снижению степени риска или в худшем случаи при неизбежности наступления рисковой ситуации, получить доход от страхования.

Страхование коммерческих рисков — является из наиболее сложных видов страхования. Дело в том, что данный вид страхования призван возместить страхователю коммерческие риски в случае, если оговоренные в договоре страхования операции за четко установленный период не дадут той окупаемости, которая определена заранее в договоре.

Обычно договор страхования коммерческих рисков учитывает следующие риски:

-          неблагоприятные изменения конъюнктуры рынка;

-          невыполнение контрактов деловыми партнерами, заказчиками, клиентами страховщика;

-          различные непредвиденные обстоятельства (форс-мажор).

Страховая сумма — это существенная сторона сделки страхования коммерческих рисков. Она определяется страхователем при участии и согласии страховой компании. При этом возможно определение страховой суммы исходя из:

-          капитальных вложений страхователя в инвестируемые проекты. В этом случае страховая сумма будет равна сумме капитальных вложений;

-          капитальных вложений и заложенной нормы прибыли. В этом случае страховая сумма будет равна сумме затрат на инвестируемый проект плюс прибыль от его реализации. Поэтому в данном случае такое страхование называют страхованием прибыли.

В качестве срока страхования сторонами договора предусматривается срок окупаемости капитальных вложений предпринимателя в определенный бизнес проект.

Страхователь старается максимально сократить срок окупаемости, это связано увеличением доходности его деловых операций. Страховщик же, напротив, стремится этот срок увеличить, ведь в данном случае его риски, вытекающие в уплату страховой суммы страхователю, сводятся к минимуму.

Поэтому в данном случае стороны руководствуются не только общими сведениями о бизнес проекте и расчетами номинальных сроков окупаемости, но и личными мотивами, в основе которых лежит сокращение возможных убытков. Есть у страхования коммерческих рисков и свои особые ограничения. В частности, не страхуется посредническая деятельность, а также вложения в азартные игры. Обычно ограничивается и максимальная сумма возмещения страхователю, это снижает риски страховщика, тем самым страховщик создает для себя более благоприятные условия и минимизирует свои риски.

Страхование коммерческих рисков в России это достаточно новый страховой продукт. Данный вид страхования стал очень перспективным. Отечественные предприниматели, все чаще стали брать пример с зарубежных коллег, вследствие этого стали ценить стабильное финансовое положение, свое спокойствие и все чаще стали прибегать к услугам страховых компаний.

В заключении отметим, что любой бизнес связан, со многими опасностями, неопределенностью, с конкуренцией. Риск — неотъемлемая часть деловой активности на любом рынке. Особенно рискованный характер имеет предпринимательская деятельность в современной России. Любому предприятию, которое не хочет внезапно разориться, необходим комплекс мер по снижению вероятности наступления случайных негативных событий и их последствий.

«Совет предпринимателю»: будьте умным, знающим и умелым управляющим, а если не можете — наймите у много, знающего и умеющего риск-менеджера. В любом случаи — будьте благоразумными, чтобы соответствовать системе цивилизованного управления.

И конечно же с рисками сталкиваются не только предприятия, компании, фирмы и т. д., но и мы с вами в повседневной жизни подвергаемся им каждый день, каждую минуту и даже каждую секунду.

 

Литература:

 

1.         Чернова Г. В. Практика управления рисками на уровне предприятия. — М: Наука, 2002. [c.192]

2.         Кинев Ю. Ю. Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятий на этапе принятия управленческого решения. — М: Инфра-М, 2005. — [c. 289]

3.         Ефимов С. Л. Экономика и страхование: — М: Наука, 2009 [c.120]

4.         Чернова Г. В., Кудрявцев А.А Управление рисками. М: Инфра-М, 2005. — [c. 87]

5.         Тарасевич Л. С., Гребенников П. И., Леусский А. И. Макроэкономика. Учебник. — 6-е изд., испр. и доп. — М.: Высшее образование, 2010

6.         Суетин Д. Состояние страхового рынка. // Экономика и жизнь, № 11, март 2009

7.         Сайт http://www.risk24.ru/risk.htm

8.         Сайт http://www.risk24.ru/risk.htm