The article examines the financial and legal foundations of compulsory insurance in the Russian Federation, focusing on the legal nature of this institution and the mechanisms for forming insurance reserves. Current law enforcement problems are analyzed, including the insufficiency of insurance reserves, gaps in legislative regulation, and issues of ensuring the financial stability of the compulsory insurance system. The necessity of improving the legal regulation of the formation and use of insurance funds in conditions of economic instability is substantiated.

Keywords: compulsory insurance, insurance reserves, financial and legal regulation, legal nature of insurance, CMTPL, financial stability, insurance funds.

Обязательное страхование занимает особое место в финансово-правовой системе Российской Федерации, выступая одновременно инструментом социальной защиты граждан и механизмом распределения финансовых рисков. Актуальность исследования финансово-правовых основ обязательного страхования обусловлена несколькими факторами. Во-первых, система обязательного страхования затрагивает интересы практически каждого гражданина, охватывая такие сферы, как обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Во-вторых, постоянное совершенствование законодательства в данной сфере порождает новые правовые коллизии и проблемы правоприменения, требующие научного осмысления. В-третьих, финансовая устойчивость системы обязательного страхования напрямую зависит от эффективности правового регулирования формирования и использования страховых резервов и фондов, что приобретает особую значимость в условиях экономической нестабильности. Недостаточная разработанность теоретических аспектов правовой природы обязательного страхования и пробелы в регулировании финансово-контрольных механизмов создают предпосылки для нарушения прав застрахованных лиц и снижения эффективности всей системы страховой защиты.

Правовая природа обязательного страхования представляет собой сложный феномен, сочетающий публично-правовые и частноправовые начала. В юридической науке отмечается дуалистический характер отношений обязательного страхования, который проявляется в том, что, с одной стороны, государство императивно устанавливает обязанность страхования для определенных категорий лиц, а с другой стороны, реализация этой обязанности происходит через институты гражданского права — договор страхования. Такая двойственность природы обязательного страхования порождает ряд теоретических и практических проблем.

Согласно общепринятой позиции, обязательное страхование является специфической формой финансовой деятельности государства, направленной на формирование централизованных и децентрализованных денежных фондов. В научном сообществе подчеркивается, что обязательное страхование выступает элементом финансовой системы государства, обеспечивающим перераспределение финансовых ресурсов в целях компенсации ущерба при наступлении страховых случаев. При этом финансово-правовой аспект обязательного страхования проявляется в императивном характере установления страховых обязательств, определении размеров страховых тарифов, формировании страховых резервов и осуществлении государственного контроля за страховой деятельностью.

Место обязательного страхования в финансовой системе государства определяется его функциями. Можно выделить несколько ключевых функций обязательного страхования: рисковая (обеспечение страховой защиты от возможных неблагоприятных последствий), предупредительная (финансирование мероприятий по минимизации страховых рисков), сберегательная (накопление страховых резервов) и контрольная (надзор за целевым использованием страховых средств) [12, с. 47].

В контексте финансово-правового регулирования особое значение приобретает вопрос о правовом статусе субъектов обязательного страхования. Отмечается, что страховщики, осуществляющие обязательное страхование, выступают в специфическом качестве — они являются участниками частноправовых отношений, но при этом на них возлагаются публично-правовые обязанности по обеспечению страховой защиты. Данное обстоятельство проявляется в том, что страховые организации не вправе отказать в заключении договора обязательного страхования при обращении к ним потенциального страхователя, что существенно отличается от принципа свободы договора в добровольном страховании.

Правовая конструкция обязательного страхования основывается на нормах Гражданского кодекса Российской Федерации [1] и специальных федеральных законов [13], регулирующих отдельные виды обязательного страхования. Согласно статье 935 ГК РФ, обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. При этом законодатель устанавливает различные модели обязательного страхования: в одних случаях страхуется риск ответственности за причинение вреда (как в случае с ОСАГО), в других — риск наступления определенных событий (как в социальном страховании).

Анализ законодательства позволяет выделить несколько видов обязательного страхования, функционирующих в Российской Федерации. К их числу относятся: обязательное медицинское страхование, регулируемое Федеральным законом от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ [15]; обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; обязательное пенсионное страхование; обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Каждый из этих видов обладает своей спецификой финансово-правового регулирования, однако общим для всех является наличие императивно установленной обязанности страхования и публичного контроля за деятельностью страховщиков.

Центральное место в финансово-правовом механизме обязательного страхования занимает система формирования и использования страховых резервов и фондов. Страховые резервы представляют собой обязательства страховщика по предстоящим страховым выплатам, а их формирование обеспечивает финансовую устойчивость страховой системы и гарантирует исполнение обязательств перед застрахованными лицами. Отметим, что правовое регулирование формирования страховых резервов является ключевым элементом обеспечения платежеспособности страховых организаций.

Правовые основы формирования страховых резервов установлены Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также подзаконными актами Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего регулирование и надзор за страховой деятельностью. Согласно действующему законодательству, страховщики обязаны формировать страховые резервы в размерах, достаточных для исполнения обязательств по договорам страхования. При этом отмечается, что порядок формирования резервов различается в зависимости от вида страхования и характера принимаемых обязательств.

В системе обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств формируются следующие виды резервов: резерв незаработанной премии, резерв заявленных, но неурегулированных убытков, резерв произошедших, но незаявленных убытков. Каждый из этих резервов выполняет определенную функцию в обеспечении финансовой устойчивости системы ОСАГО. Резерв незаработанной премии предназначен для покрытия обязательств по договорам, срок действия которых не истек; резерв заявленных убытков — для осуществления страховых выплат по уже заявленным страховым случаям; резерв незаявленных убытков — для покрытия будущих выплат по страховым случаям, которые уже произошли, но о которых страховщику еще не известно.

Особенностью правового регулирования страховых резервов в системе обязательного медицинского страхования является их формирование не страховыми медицинскими организациями, а территориальными фондами обязательного медицинского страхования. Средства обязательного медицинского страхования формируются за счет страховых взносов, поступающих от работодателей, а также бюджетных ассигнований на обязательное медицинское страхование неработающего населения. Данная модель финансирования обеспечивает всеобщий характер обязательного медицинского страхования, но при этом создает риски, связанные с недостаточностью бюджетного финансирования.

Правовое регулирование инвестирования страховых резервов направлено на обеспечение их сохранности и доходности. Законодательство устанавливает требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов. Страховщики вправе инвестировать средства страховых резервов в государственные ценные бумаги, банковские вклады, недвижимое имущество и иные активы, перечень которых определяется Центральным банком Российской Федерации. При этом установлены ограничения, направленные на диверсификацию инвестиционного портфеля и снижение рисков.

Важнейшим элементом финансово-правового механизма обязательного страхования является система государственного контроля за формированием и использованием страховых резервов. Центральный банк Российской Федерации осуществляет надзор за деятельностью страховых организаций, проверяет соблюдение ими требований законодательства о формировании страховых резервов, анализирует достаточность резервов для исполнения обязательств. В случае выявления нарушений регулятор вправе применить к страховщикам меры воздействия, вплоть до отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности.

Практика применения законодательства об обязательном страховании выявляет ряд актуальных проблем, требующих решения. Одной из ключевых проблем является недостаточность страховых резервов для покрытия обязательств страховщиков. По данным Центрального банка Российской Федерации, отдельные страховые организации систематически не выполняют нормативы достаточности капитала и размера страховых резервов, что создает риски для застрахованных лиц. Данная проблема особенно остро проявляется в системе ОСАГО, где за последние годы наблюдается рост убыточности страховых операций.

Анализ судебной практики свидетельствует о многочисленных спорах, связанных с отказом страховщиков в выплате страхового возмещения или занижением его размера. Как отмечается, страховые компании нередко используют различные механизмы для минимизации страховых выплат, что нарушает права застрахованных лиц [8]. В этой связи Верховный Суд Российской Федерации неоднократно разъяснял спорные вопросы применения законодательства об обязательном страховании, формируя единообразную судебную практику. Так, Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 8 ноября 2022 г. № 31 [10] высший орган судебной власти дает разъяснения по наиболее проблемным вопросам обязательного страхования, включая порядок осуществления страховых выплат, реализации права потерпевших при организации восстановительного ремонта, ответственности страховщиков за нарушение обязательств, а также обобщает десятилетнюю судебную практику в данной сфере.

Особое значение для защиты прав застрахованных лиц имеют разъяснения Верховного Суда относительно обязанности страховщиков организовывать восстановительный ремонт транспортных средств. Указывается, что страховщик не вправе в одностороннем порядке заменить восстановительный ремонт денежной выплатой с учетом износа, если он не выполнил свою обязанность по организации ремонта. Данная правовая позиция направлена на пресечение злоупотреблений со стороны страховых компаний и обеспечение реального восстановления имущественных прав потерпевших [2; 4].

Проблемы формирования страховых резервов тесно связаны с вопросами ценообразования в обязательном страховании. Отмечается, что установление страховых тарифов должно обеспечивать баланс между доступностью страхования для населения и финансовой устойчивостью страховщиков. Однако на практике достижение такого баланса является сложной задачей. С одной стороны, занижение тарифов приводит к убыточности страховых операций и недостаточности резервов, с другой стороны, чрезмерное повышение тарифов делает страхование недоступным для значительной части населения.

В системе ОСАГО действует регулируемое ценообразование: Центральный банк устанавливает базовые ставки страховых тарифов и коэффициенты, применяемые при расчете страховой премии. Такой подход позволяет контролировать доступность страхования, однако он не всегда учитывает реальную убыточность страховых операций в различных регионах. В результате в регионах с высоким уровнем аварийности страховые компании несут существенные убытки, что негативно влияет на достаточность страховых резервов.

Актуальной проблемой является также недостаточная эффективность механизмов досудебного урегулирования споров в сфере обязательного страхования. Несмотря на введение института финансового уполномоченного, призванного разрешать споры между страхователями и страховщиками во внесудебном порядке, значительное число конфликтов по-прежнему разрешается в судебном порядке [6, с. 61; 7, с. 26]. Это создает дополнительную нагрузку на судебную систему и увеличивает издержки как для застрахованных лиц, так и для страховых организаций.

Федеральный закон от 4 июня 2018 г. № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг» [14] установил обязательный досудебный порядок урегулирования споров для требований, не превышающих определенного размера. Исследователи отмечают, что деятельность финансового уполномоченного способствует снижению судебной нагрузки и ускорению разрешения споров, однако эффективность этого института в значительной степени зависит от качества принимаемых решений и их исполнения страховщиками [4, с. 99].

Проблема мошенничества в сфере обязательного страхования также оказывает негативное влияние на формирование страховых резервов. Указывается, что инсценировки дорожно-транспортных происшествий, представление подложных документов, завышение размера ущерба являются распространенными явлениями, приводящими к необоснованному увеличению страховых выплат. По различным оценкам, до 10–15 % страховых выплат по ОСАГО являются следствием мошеннических действий, что создает дополнительную нагрузку на страховые резервы и, в конечном счете, приводит к повышению стоимости страхования для добросовестных страхователей [11, с. 42].

Для противодействия страховому мошенничеству создана автоматизированная информационная система Российского союза автостраховщиков, содержащая сведения обо всех заключенных договорах ОСАГО и произошедших страховых случаях. Отмечается, что использование информационных технологий позволяет выявлять признаки мошеннических действий, однако полностью устранить данную проблему пока не удается [5, с. 62].

Особого внимания заслуживает вопрос о финансовой устойчивости системы обязательного медицинского страхования. В условиях постоянного роста стоимости медицинских услуг и демографического старения населения обеспечение достаточности средств обязательного медицинского страхования становится все более сложной задачей. Подчеркивается необходимость регулярной актуализации тарифов на оплату медицинской помощи в системе ОМС и совершенствования механизмов контроля за целевым использованием средств фондов обязательного медицинского страхования [3, с. 23].

Проблемы правоприменения в сфере обязательного страхования часто связаны с пробелами и противоречиями в законодательстве. Исследователи отмечают отсутствие четкой регламентации порядка взаимодействия между страховщиками и станциями технического обслуживания при организации восстановительного ремонта по ОСАГО. Не определены права и обязанности автовладельцев при сдаче транспортного средства в ремонт, не установлен алгоритм действий в случае отказа станции технического обслуживания принять автомобиль в ремонт после выдачи направления страховщиком.

Важной проблемой является также недостаточная правовая определенность в вопросах возмещения разницы между страховой выплатой и реальным ущербом. В судебной практике возникают споры о возможности взыскания такой разницы с причинителя вреда в ситуациях, когда транспортное средство уже отремонтировано или продано. Отсутствие единообразного подхода к разрешению подобных споров создает неопределенность для участников правоотношений и порождает противоречивую судебную практику.

Совершенствование правового регулирования формирования и использования страховых резервов требует комплексного подхода. Представляется необходимым уточнение методик расчета страховых резервов с учетом актуальных статистических данных об убыточности страховых операций, усиление контроля за инвестированием средств страховых резервов, совершенствование системы гарантирования страховых выплат в случае банкротства страховщиков. Важным направлением является также повышение транспарентности деятельности страховых организаций и доступности информации о их финансовом состоянии для застрахованных лиц и органов надзора.

Таким образом, финансово-правовой институт обязательного страхования, для которого характерно одновременно публично-правовое и частноправовое регулирование, требует учета интересов как конкретных собственников или потребителей, так и неопределенно широкого круга субъектов публичного пространства, чьи интересы затрагиваются фактом деятельности или реализации прав указанного субъекта. Соблюдение баланса интересов участников отношений обязательного страхования возлагается на государственные органы.

Литература:

1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 24.06.2025, с изм. от 16.12.2025) // «Российская газета», № 23, 06.02.1996, № 24, 07.02.1996, № 25, 08.02.1996, № 27, 10.02.1996.
2. Апанасенко А. Е. Вопросы правового регулирования обязательного страхования транспортных средств // Правовая политика и правовая жизнь. 2018. № 4.
3. Биндусова Е. А. Перспективы совершенствования гражданско-правового регулирования при заключении договора обязательного страхования в Российской Федерации // Актуальные проблемы современности: наука и общество. 2019. № 2 (23).
4. Егорова О. А. Пропуск срока для обращения в суд с требованиями к страховой компании: процессуальные последствия // Право и политика. 2020. № 4.
5. Кагирова С. Д. Правовые проблемы обязательного страхования гражданской ответственности // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. 2024. № 11–3 (98).
6. Климов В. В. Правовая природа института финансового уполномоченного в Российской Федерации // Актуальные проблемы российского права. 2023. № 18(4).
7. Ковригин А. А. Институт финансового уполномоченного как инструмент разрешения страховых споров // Юридические исследования. 2023. № 7.
8. Лаврик Т. М., Заводов М. Ю. Пленумы Верховного Суда РФ как правовой источник судебной защиты интересов автовладельцев // Право: история и современность. 2024. № 4.
9. Нинциева Т. М., Джабраилова З. А., Лобжанидзе С. Н. Актуальные проблемы в сфере страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств // Аграрное и земельное право. 2024. № 5 (233).
10. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 08.11.2022 № 31 «О применении судами законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // «Бюллетень Верховного Суда РФ», № 1, январь, 2023.
11. Сайфутдинов М. А. Некоторые особенности обязательного автомобильного страхования в Российской Федерации // Правовой альманах. 2024. № 1 (32).
12. Файзрахманова Л. М. Особенности осуществления надзора на рынке страховых услуг // Актуальные проблемы российского права. 2019. № 10 (107).
13. Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (ред. от 31.07.2025) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 18. Ст. 1720.
14. Федеральный закон от 04.06.2018 № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг» (ред. от 28.12.2025) // Собрание законодательства РФ. 2018. № 24. Ст. 3390.
15. Федеральный закон от 29.11.2010 N 326-ФЗ (ред. от 28.11.2025) «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» // «Парламентская газета», N 64, 10–16.12.2010.