Управление собственным капиталом коммерческого банка | Статья в журнале «Молодой ученый»

Отправьте статью сегодня! Журнал выйдет 18 июля, печатный экземпляр отправим 22 июля.

Опубликовать статью в журнале

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №46 (232) ноябрь 2018 г.

Дата публикации: 16.11.2018

Статья просмотрена: 623 раза

Библиографическое описание:

Есипова, А. В. Управление собственным капиталом коммерческого банка / А. В. Есипова. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2018. — № 46 (232). — С. 358-360. — URL: https://moluch.ru/archive/232/53857/ (дата обращения: 05.07.2020).



Анализируя надежность банка, одним из ключевых показателей является капитал. Любой аспект банковской деятельности сопряжен с наличием собственного капитала. К данному показателю со стороны регулятора на постоянной основе выдвигаются требования, нацеленные на его рост. Рост капитала обеспечивает поддержку страховых фондов и защиту клиентов минимизируя различного рода риски.

Тема актуальна в современных условиях, так как капитал определяет также и кредитоспособность банка.

Ключевые слова: банк, капитал, собственные средства, управление, сбалансированность.

Методология. В ходе изучения выделенной проблематики были применены следующие методы научного исследования: анализ, наблюдение, синтез и обобщение данных и явлений банковского сектора.

Основная часть. В основу капитала заложены его собственные средства, в свою очередь состоящие из сформированных фондов и прибыли, полученной в процессе деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. [7]

Необходимость в непрерывном управлении собственным капиталом банка во многом обусловлено его функционалом. Выделяют три основные функции: защитная, оперативная, регулирующая. Рассмотрим подробней каждую из функций.

Создание «запаса прочности» и есть основа защитной функции помогающей снижать риски при проведении банковских операций.

В случае «экстремальных» ситуаций, несущих непредвиденные расходы, банк получает возможность поддержать свою ликвидность за счет собственного капитала.

Как правило, банк можно считать платежеспособным пока стоимость активов не меньше суммы обязательств, выпущенных банком, и акционерного капитала. [9]

Оперативная функция капитала банка, основывается на становлении собственных средств источником материальной базы. Важность функции заключается в том, что она служит стартом для деятельности банка, дает возможность развернуть активные операции и осуществлять привлечение средств клиентов.

Регулирующая функция отвечает за адекватность объема собственного капитала, который должен соответствовать объему активов с учетом степени их риска. Соблюдение пропорций уменьшает операционные проблемы, чем обеспечивает свободный доступ к финансовым рынкам. [7]

Опираясь на функционал собственного капитала, можно утверждать, что он имеет фундаментальное значение для возможностей банка.

Управление капиталом основывается на прогнозировании его величины, соблюдая нормативные пропорции и учитывая величину рисков операционной деятельности.

В российской практике пока не выделено уникального инструментария для эффективного управления. Зачастую российские банки в разработке своей стратегии ограничиваются лишь выполнением требований надзорных органов.

Данная позиция не охватывает широкий ряд факторов, которые выражают дополнительную потребность в капитале: дестабилизация экономических условий, инфляция, уровень риска, величина издержек на привлечение средств от клиентов. [9]

Традиционными источниками прироста банковского капитала принято считать две группы: внутренние и внешние.

Нераспределенная прибыль служит основным внутренним источником прироста капитала. Преимуществом данного источника является то, что он не несет угрозы экономическим интересам акционеров, является независимым от средств, получаемых на открытом рынке.

Возможность капитализации прибыли неразрывно взаимодействует с дивидендной политикой банка. Рациональное управление прибылью заключается в нахождении оптимальной пропорции распределения её на дивидендную и капитализируемую часть, обеспечивая и текущие, и будущие интересы акционеров. Сложность распределения заключается в том, что чем больше прибыли выплачивается в качестве дивидендов, тем меньшая ее доля остается для капитализации. С другой стороны, слишком низкая доля дивидендов может негативно сказаться на курсовой рыночной стоимости акций банка. [7]

Мировая практика показывает, что дивидендная политика должна быть направлена на сохранение старых акционеров и привлечение новых.

Достаточную долю капитала сгенерировать исключительно из прибыли невозможно, что побуждает искать внешние источники прироста. Продажа активов и акций, эмиссия долговых обязательств, предоставление аренды основных фондов, в совокупности может способствовать в удовлетворении потребности в дополнительных источниках капитала.

На 1 июля 2018 года ТОП-5 банков на территории России по объему капитала представлены в таблице 1.

Таблица 1

Рейтинг банков по объему капитала на 1 июля 2018г.

Место

Название банка

Объем капитала, млрд. руб.

Прирост капитала,%

Н1.0.,%

Н1.2.,%

1

ПАО Сбербанк

3772,0

2,1

14,6

10,7

2

ПАО Банк ВТБ

1384,4

30,4

11,0

9,1

3

АО Банк ГПБ

725,5

2,8

12,7

9,4

4

АО Россельхозбанк

433,8

3,2

14,4

10,3

5

АО Альфа-Банк

419,6

25,3

14,5

12,5

Данные таблицы демонстрируют положительную динамику. Норматив достаточности собственных средств Н1.0 демонстрирует рост. Н1.2- норматив достаточности основного капитала, так же имеет положительное значение. По оценке издательства РИА Рейтинг достаточность капитала банков находится на высоком уровне, а основной его источник — прибыль. [3]

Проанализировав таблицу 1, вытекает вопрос: «Как определить достаточный объем капитала?». Все подходы к оценке достаточности капитала, как правило, можно разделить на две группы их показателей: соотношение на основе депозитарной части и отношение капитала к активам.

Для обеспечения финансовой стабильности в мировом банковском секторе существует Базельское соглашение. Идея соглашения лежит в том, чтобы связать размеры статей актива со степенью их рискованности, а связь выражается через «вес». Принцип связи: «чем ниже риск, тем меньше и «вес»». Расчет активов таким способом позволяет в случае высококачественных активов иметь и более высокий коэффициент достаточности капитала. Базельский комитет рекомендует норматив достаточности капитала 8 %. [8]

В работе был отмечен функционал капитала, который своей значимостью подталкивает на постоянный анализ его структуры и величины для успешного ведения деятельности коммерческого банка. Имея мировой опыт, отечественная банковская система имеет возможность разработать собственные методики управления. В зависимости от стратегии развития банка самостоятельно генерировать источники прироста капитала. Так как любой руководитель заинтересован в увеличении объема капитала, сводя на минимум риск для вкладчиков и поддержания роста активов.

Литература:

  1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» [электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru
  2. Нормативные и иные акты Банка России [электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru
  3. Регулярный рейтинг банка по объему собственного капитала. РИА Рейтинг [электронный ресурс]. URL: http://riarating.ru/banks
  4. Финансовый портал banki.ru. [электронный ресурс]. URL: http://www.banki.ru
  5. Инструкция ЦБ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. [электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru
  6. Положение ЦБ РФ № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации» от 10 февраля 2003 г. [электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru
  7. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева, под ред. доктора экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. — 6-е изд. — М.: КНОРУС, 2008.
  8. Усоскин В. М. Базельские стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов / В. М. Усоскин. — М.: Деньги и кредит, 2000.
  9. Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г. Н. Щербакова. — М.: Вершина, 2007.
  10. Государственное управление. Электронный вестник Выпуск № 63. Август 2017 г. [электронный ресурс]. URL: http://e-journal.spa.msu.ru
Основные термины (генерируются автоматически): собственный капитал, Банк, объем капитала, прирост капитала, капитал, прибыль, норматив достаточности.


Похожие статьи

Анализ собственного капитала коммерческого банка (на примере...

где: УДск — доля собственного капитала в пассивах, СК — объем собственного капитала, П — пассивы банка (валюта баланса банка).

Из анализа видно, что величина собственного капитала на протяжении трех лет возрастает и в его структуре наибольший удельный вес...

Регулирование собственного капитала коммерческого банка...

Наиболее всесторонне достаточность капитала определяют Л.Т. Гиляровская и С.Н. Паневина, которые характеризуют ее как способность банка продолжать оказывать в том же объеме и того же качества традиционный набор банковских услуг независимо от возможных убытков.

банк, достаточность капитала, собственный капитал, капитал...

Однако часто под капитализацией понимают собственный капитал банка и его достаточность. Капитал банка — сумма собственных средств банка

Собственный капитал призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости.

Нормативы достаточности капитала, установленные Банком...

Одним из основных нормативов банка является норматив достаточности собственных средств капитала банка (Н 1), который регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала)...

банк, достаточность капитала, собственный капитал, капитал...

Основными факторами роста собственного капитала банков за последние 9 лет оставались собственная прибыль банков, средства акционеров банков и субординированные кредиты, полученные в качестве господдержки банковского сектора (табл. 1). Таблица 1.

банк, достаточность капитала, собственный капитал, капитал...

объем и показатели достаточности собственного капитала; показатели объема, темпов роста и

Сохранение прибыли при внедрении Базеля III | Статья в журнале...

норматив достаточности капитала Н1 соблюдается практически у всех рассмотренных банков вплоть...

норматив достаточности капитала Н1 соблюдается практически...

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1.0), банковской группы (H20.0).

Норматив достаточности базового капитала первого уровня (мин. 4,5 %) снизился по сравнению с 2016 годом на 15 б.п. до 11,3 %, а норматив общей достаточности капитала...

Мeждунаpoдная кoнвергенция измepeния кaпитала и стaндapтов...

Таблица 1. Сравнение обязательных нормативов достаточности капитала, установленных Банком России и стандартом «Базель III».

Буфер консервации капитала ≥2,5 %. По данным таблицы 1 видно, что норматив достаточности собственных средств (Н1.0) по ЦБ РФ на 2...

Капитал банка — сумма собственных средств банка...

Коэффициент накопления собственного капитала. КНСК = (Резервный капитал + нераспределенная прибыль) / собственный капитал.

 финансовая устойчивость банка — оценка качества активов, достаточности капитала и эффективность деятельности...

Похожие статьи

Анализ собственного капитала коммерческого банка (на примере...

где: УДск — доля собственного капитала в пассивах, СК — объем собственного капитала, П — пассивы банка (валюта баланса банка).

Из анализа видно, что величина собственного капитала на протяжении трех лет возрастает и в его структуре наибольший удельный вес...

Регулирование собственного капитала коммерческого банка...

Наиболее всесторонне достаточность капитала определяют Л.Т. Гиляровская и С.Н. Паневина, которые характеризуют ее как способность банка продолжать оказывать в том же объеме и того же качества традиционный набор банковских услуг независимо от возможных убытков.

банк, достаточность капитала, собственный капитал, капитал...

Однако часто под капитализацией понимают собственный капитал банка и его достаточность. Капитал банка — сумма собственных средств банка

Собственный капитал призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости.

Нормативы достаточности капитала, установленные Банком...

Одним из основных нормативов банка является норматив достаточности собственных средств капитала банка (Н 1), который регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала)...

банк, достаточность капитала, собственный капитал, капитал...

Основными факторами роста собственного капитала банков за последние 9 лет оставались собственная прибыль банков, средства акционеров банков и субординированные кредиты, полученные в качестве господдержки банковского сектора (табл. 1). Таблица 1.

банк, достаточность капитала, собственный капитал, капитал...

объем и показатели достаточности собственного капитала; показатели объема, темпов роста и

Сохранение прибыли при внедрении Базеля III | Статья в журнале...

норматив достаточности капитала Н1 соблюдается практически у всех рассмотренных банков вплоть...

норматив достаточности капитала Н1 соблюдается практически...

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1.0), банковской группы (H20.0).

Норматив достаточности базового капитала первого уровня (мин. 4,5 %) снизился по сравнению с 2016 годом на 15 б.п. до 11,3 %, а норматив общей достаточности капитала...

Мeждунаpoдная кoнвергенция измepeния кaпитала и стaндapтов...

Таблица 1. Сравнение обязательных нормативов достаточности капитала, установленных Банком России и стандартом «Базель III».

Буфер консервации капитала ≥2,5 %. По данным таблицы 1 видно, что норматив достаточности собственных средств (Н1.0) по ЦБ РФ на 2...

Капитал банка — сумма собственных средств банка...

Коэффициент накопления собственного капитала. КНСК = (Резервный капитал + нераспределенная прибыль) / собственный капитал.

 финансовая устойчивость банка — оценка качества активов, достаточности капитала и эффективность деятельности...

Задать вопрос