Оценка эффективности использования человеческого капитала в банковской сфере Краснодарского края | Статья в журнале «Молодой ученый»

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №44 (178) ноябрь 2017 г.

Дата публикации: 07.11.2017

Статья просмотрена: 216 раз

Библиографическое описание:

Призова С. В. Оценка эффективности использования человеческого капитала в банковской сфере Краснодарского края // Молодой ученый. — 2017. — №44. — С. 85-88. — URL https://moluch.ru/archive/178/46266/ (дата обращения: 22.02.2019).



Банковский бизнес в последние годы развивается очень динамично. Банки сегодня играют ключевую роль не только в экономике, но и в обществе в целом. Ускоренными темпами идет модернизации банковских технологий, постоянно внедряются и развиваются новые программные продукты.

Значительно вырос объем знаний банковского персонала, причем на всех уровнях — от операционистов до председателя правления. Растут и требования клиентов, которые желают получить от банковского продукта высокое качество, низкие цены, быстрое обслуживание, максимальную надежность. Поэтому банки вынуждены создавать новые продукты, разрабатывать новые методики, придумывать новые возможности для привлечения клиентов. В связи с этим все больше возрастает роль человеческого капитала в банковской сфере как основного фактора модернизации и развития банков, а так же роль сотрудников как важнейшего звена, способного поддерживать банковскую систему на необходимом уровне.

Человеческий капитал — это определенный запас знаний, навыков, способностей, мотиваций и здоровья человека, сформированный в результате инвестиций и целесообразно использующийся в процессе труда для роста доходов человека, предприятия, государства.

Оценка человеческого капитала может послужить своего рода «диагностическим инструментом» для банковской организации. Но в целом рыночная экономика принуждает организации рассматривать человеческий капитал как ресурс для получения своего дохода. Основная цель направленных инвестиций организации в человеческий капитал включая расходы на обучение, состоит в том, что инвестиции должны либо повышать производительность труда человека, либо позволять ему после прохождения необходимого обучения заниматься трудом, результат которого приносит наибольшую прибыль организации в банковской сфере.

В связи с тем, что ведущие места среди краевых банков занимают банки «Центр-инвест», «Крайинвестбанк» и «Кубань Кредит», именно по данным этих коммерческих банков и будет проведено исследование.

Проведем оценку эффективности использования человеческого капитала анализируемых банков по методу, предложенному В.Аллавердяном в таблице 1.

Таблица 1

Оценка эффективности использования человеческого капитала введущих банках региона по методу В.Аллавердяна, 2012–2016гг.

Показатель

2012г.

2013г.

2014г.

2015г.

2016г.

ОАО КБ «Центр-инвест»

Среднесписочная численность, чел.

1562

1680

1717

1612

1617

Средний трудовой стаж работника по специальности, л.

4,9

4,7

4,7

4,6

4,5

Средний возраст в организации, л.

36

35

35

34

35

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

64979,2

69888

71427,2

67059,2

73993,7

Чистая прибыль, тыс. руб.

1125680

1400288

1410230

1100065

511850

Инвестирование в персонал, тыс. руб.

145,9

155,8

175,3

180,1

190,5

Эквивалент полного рабочего времени, ч.

2842840

3049200

3107770

2927392

2949408

Коэффициент профессиональной перспективности

5541,3

5910,5

5869,4

5437,5

5430,8

Коэффициент прибыли человеческого капитала

0,396

0,459

0,454

0,376

0,174

Коэффициент стоимости человеческого капитала

0,023

0,023

0,023

0,023

0,025

Коэффициент гудвила

5541,68

5910,99

5869,83

5437,93

5431,05

Стоимостная оценка человеческого капитала, тыс. руб.

360094078

413107763

419265758

364663533

401863371

ПАО «Крайинвестбанк»

Среднесписочная численность, чел.

1735

1890

1889

1823

1704

Средний трудовой стаж работника по специальности, л.

5,2

5

5,3

5,2

5,4

Средний возраст в организации, л.

37

39

38

36

37

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

72176

78624

78582,4

75836,8

71329,44

Чистая прибыль, тыс. руб.

76096

146621

51916

4365061

2193481

Инвестирование в персонал, тыс. руб.

226,6

220,2

210,8

215,7

221,5

Эквивалент полного рабочего времени, ч.

3338140

3621240

3623102

3492868

3246120

Коэффициент профессиональной перспективности

7387,4

8186,7

8253,8

7880,2

7510,8

Коэффициент прибыли человеческого капитала

0,023

0,040

0,014

1,250

0,676

Коэффициент стоимости человеческого капитала

0,022

0,022

0,022

0,022

0,022

Коэффициент гудвила

7387,44

8186,73

8253,81

7881,43

7511,48

Стоимостная оценка человеческого капитала, тыс. руб.

533195901

643674037

648604372

597702509

535789745

ООО «КБ «Кубань Кредит»

Среднесписочная численность, чел.

1849

1907

2386

2437

2452

Средний трудовой стаж работника по специальности, л.

4,9

5,2

5,1

4,9

5

Средний возраст в организации, л.

38

37

38

39

38

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

76918,4

79331,2

99257,6

101379,2

102640,72

Чистая прибыль, тыс. руб.

269841

302458

243364

-1036875

-3541694

Инвестирование в персонал, тыс. руб.

280,6

285,6

284,1

275,6

260,3

Эквивалент полного рабочего времени, ч.

3291220

3405902

4266168

4352482

4411148

Коэффициент профессиональной перспективности

9418,7

9659,1

12950,8

13243,8

12991,4

Коэффициент прибыли человеческого капитала

0,082

0,089

0,057

-0,238

-0,803

Коэффициент стоимости человеческого капитала

0,023

0,023

0,023

0,023

0,023

Коэффициент гудвила

9418,80

9659,20

12950,84

13243,62

12990,61

Стоимостная оценка человеческого капитала, тыс. руб.

724479371

766276525

1285469336

1342627975

1333365425

Оценка эффективности использования человеческого капитала в ведущих банках региона показала, что самая высокая стоимостная оценка у человеческого капитала банка ООО «КБ «Кубань Кредит».

Окупаемость инвестиций в развитие человеческого капитала определяется по формуле:

Q1= (D — (Z — Zhc)) / Zhc,

где D — доход организации;

Z — общие издержки организации;

Zhc — связанные с человеческим капиталом издержки.

Представим полученные данные в виде таблицы 2.

Таблица 2

Расчет окупаемости инвестиций вразвитие человеческого капитала введущих банках региона, 2012–2016гг.

Показатель

2012г.

2013г.

2014г.

2015г.

2016г.

ОАО КБ «Центр-инвест»

Доход организации

1125680

1400288

1410230

1100065

511850

Общие издержки организации

623596

685956

754551

830006

413006

Издержки, связанные с человеческим капиталом

145,9

155,8

175,3

180,1

190,5

Окупаемость инвестиций в развитие человеческого капитала

3442,3

4585,9

3741,3

1500,5

519,9

ПАО «Крайинвестбанк»

Доход организации

76096

146621

51916

4365061

2193481

Общие издержки организации

51248

105248

38741

395810

198740

Издержки, связанные с человеческим капиталом

226,6

220,2

210,8

215,7

221,5

Окупаемость инвестиций в развитие человеческого капитала

110,7

188,9

63,5

18402,7

9006,6

ООО «КБ «Кубань Кредит»

Доход организации

269841

302458

243364

-1036875

-3541694

Общие издержки организации

226850

297410

220469

745158

895524

Издержки, связанные с человеческим капиталом

280,6

285,6

284,1

275,6

260,3

Окупаемость инвестиций в развитие человеческого капитала

154,2

18,7

81,6

-6465,0

-17045,6

Анализ окупаемости инвестиций в развитие человеческого капитала в ведущих банках региона выявил, что:

‒ Коэффициент окупаемости инвестиций в развитие человеческого капитала в банке ОАО КБ «Центр-инвест» уменьшился с 3442,3 руб. в 2012 г. до 519,9 руб. Это означает, что каждый рубль, затраченный на человеческий капитал кредитной организации в 2016 г., приносит 519 рубля 90 копеек прибыли, или, на 1 рубль, вложенный в человеческий капитал организации, приходится 51990 % отдачи.

‒ Коэффициент окупаемости инвестиций в развитие человеческого капитала в ПАО «Крайинвестбанк» составил в 2012 г. 110,7 руб., а в 2016 г. — 9006,6 руб. Что свидетельствует о повышении эффективности использования человеческого капитала в кредитной организации на 8895,9 руб.

‒ Коэффициент окупаемости инвестиций в развитие человеческого капитала в ООО «КБ «Кубань Кредит» составлял в 2012 г. 154,2 руб. Это означало, что каждый рубль, затраченный на человеческий капитал кредитной организации в 2012 г., приносили 154 рубля 20 копеек прибыли, или, на 1 рубль, вложенный в человеческий капитал организации, приходится 15420 % отдачи. В дальнейшем произошло снижение эффективности использования человеческого капитала в развитие человеческого капитала, в итоге в 2016 г. показатель составил отрицательное значение — 17045,6 руб.

Получается, что в банке ООО «КБ «Кубань Кредит» несмотря на высокую стоимостную оценку человеческого капитала, наблюдается низкая окупаемость инвестиций в развитие человеческого капитала. Следовательно, необходима разработка мер по повышению эффективности использования человеческого капитала в банке ООО «КБ «Кубань Кредит».

Учитывая все сказанное выше, можно сделать вывод о том, что в настоящее время одним из наиболее важных источников конкурентных преимуществ кредитных организаций является человеческий капитал, без качественного состояния которого практически невозможна их эффективная деятельность. Следовательно, банкам Краснодарского края необходимо инвестировать в человеческий капитал своих сотрудников для достижения высоких показателей эффективности его деятельности.

Литература:

  1. Дроздова А. А. Роль человеческого капитала в эффективности функционирования банковского сектора // Наука и современность. — 2014. — № 32–2. — С. 145–150.
  2. Кобзистая Ю. Г. Исследование методов оценки величины человеческого капитала // Фундаментальные исследования. — 2016. — № 5–1. — С. 148–155.
  3. Сапрунова Е. В., Неведник М. Н., Зыкова О. Б. Информационно-методологическая база оценки эффективности управления человеческим капиталом // В сборнике: Актуальные направления научных исследований: перспективы развития сборник материалов международной научно-практической конференции. — 2017. — С. 405–410.
Основные термины (генерируются автоматически): человеческий капитал, Кубань, окупаемость инвестиций, общая издержка организации, доход организации, полное рабочее время, кредитная организация, заработная плата, годовой фонд, профессиональная перспективность.


Похожие статьи

Особенности инвестиций в образование и человеческий...

- инвестиции в человеческий капитал оправданы, если они обладают достаточно высоким уровнем окупаемости и рентабельности

Основные термины (генерируются автоматически): человеческий капитал, заработная плата, образование, система образования, простой труд...

Формирование кадрового резерва банковских служащих как метод...

В банке ООО «КБ «Кубань Кредит» несмотря на высокую стоимостную оценку человеческого капитала, наблюдается низкая окупаемость инвестиций в

Участие в кадровом резерве для сотрудника кредитной организации ООО «КБ «Кубань Кредит» привлекательно, т. к.

Оценка человеческого капитала i-го сотрудника организации

Доходный фактор связывает человеческий капитал организации с доходами и производительностью труда организации

метод анализа первоначальных и восстановительных издержек на персонал

Образование как инвестиции в человеческий капитал

Ни для кого не секрет, что XXI век — век инноваций, которые требуют от организаций и предприятий принципиально нового подхода к осуществляемой деятельности и понимания важности человека как основного стратегического ресурса.

Оценка рационального вида функции доходности инвестиций...

Ключевые слова: человеческий капитал, инвестиции, стратегии развития науки и инноваций.

Инвестиции в ЧК в настоящее время превосходят инвестиции в материальную сферу.

4. Удельный вес выпускников ВУЗов, принятых на работу в научные организации

Практика формирования и развития человеческого капитала...

Особое место уделяется оценке и формированию человеческого капитала, профессиональному росту и развитию, росту творческой и организационной активности персонала организации.

Формирование и развитие теории человеческого капитала

Человеческий капитал развивается за счет инвестиций в повышение уровня и качества

Бреслав Л. Б. Человеческий капитал: Организация и эффективность накопления в условиях формирования рынка труда.

Оценка человеческого капитала i-го сотрудника организации.

Человеческий капитал как основной фактор инновационного...

Сопоставление затрат в настоящее время и ценности будущего потока доходов за вычетом затрат на образование, профессиональную подготовку и т. д. позволит определить в качестве критерия эффективности инвестиций в человеческий капитал норму отдачи (доходности)...

Актуальные вопросы понимания человеческого капитала и его...

Основные термины (генерируются автоматически): человеческий капитал, вложение инвестиций.

Оценка человеческого капитала i-го сотрудника организации.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle

Похожие статьи

Особенности инвестиций в образование и человеческий...

- инвестиции в человеческий капитал оправданы, если они обладают достаточно высоким уровнем окупаемости и рентабельности

Основные термины (генерируются автоматически): человеческий капитал, заработная плата, образование, система образования, простой труд...

Формирование кадрового резерва банковских служащих как метод...

В банке ООО «КБ «Кубань Кредит» несмотря на высокую стоимостную оценку человеческого капитала, наблюдается низкая окупаемость инвестиций в

Участие в кадровом резерве для сотрудника кредитной организации ООО «КБ «Кубань Кредит» привлекательно, т. к.

Оценка человеческого капитала i-го сотрудника организации

Доходный фактор связывает человеческий капитал организации с доходами и производительностью труда организации

метод анализа первоначальных и восстановительных издержек на персонал

Образование как инвестиции в человеческий капитал

Ни для кого не секрет, что XXI век — век инноваций, которые требуют от организаций и предприятий принципиально нового подхода к осуществляемой деятельности и понимания важности человека как основного стратегического ресурса.

Оценка рационального вида функции доходности инвестиций...

Ключевые слова: человеческий капитал, инвестиции, стратегии развития науки и инноваций.

Инвестиции в ЧК в настоящее время превосходят инвестиции в материальную сферу.

4. Удельный вес выпускников ВУЗов, принятых на работу в научные организации

Практика формирования и развития человеческого капитала...

Особое место уделяется оценке и формированию человеческого капитала, профессиональному росту и развитию, росту творческой и организационной активности персонала организации.

Формирование и развитие теории человеческого капитала

Человеческий капитал развивается за счет инвестиций в повышение уровня и качества

Бреслав Л. Б. Человеческий капитал: Организация и эффективность накопления в условиях формирования рынка труда.

Оценка человеческого капитала i-го сотрудника организации.

Человеческий капитал как основной фактор инновационного...

Сопоставление затрат в настоящее время и ценности будущего потока доходов за вычетом затрат на образование, профессиональную подготовку и т. д. позволит определить в качестве критерия эффективности инвестиций в человеческий капитал норму отдачи (доходности)...

Актуальные вопросы понимания человеческого капитала и его...

Основные термины (генерируются автоматически): человеческий капитал, вложение инвестиций.

Оценка человеческого капитала i-го сотрудника организации.

Задать вопрос