Методы оценки предпринимательских рисков | Статья в журнале «Молодой ученый»

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №22 (156) июнь 2017 г.

Дата публикации: 04.06.2017

Статья просмотрена: 2014 раз

Библиографическое описание:

Артамонова Н. А. Методы оценки предпринимательских рисков // Молодой ученый. — 2017. — №22. — С. 237-240. — URL https://moluch.ru/archive/156/43943/ (дата обращения: 24.02.2019).



В условиях турбулентности экономики оценка предпринимательских рисков является важным звеном, определяющим эффективность деятельности любого коммерческого предприятия. Всегда существует вероятность потерь, что впоследствии негативным образом отразится на финансовой устойчивости и ликвидности предприятия.

Несмотря на обилие научной литературы, практического руководства и даже регуляторов, тема риска является, вероятно, одной из самых запутанных в отношении соответствующей терминологии, интерпретации того или иного вида риска, порядка его оценки. В литературе не только терминологический разнобой и логически неупорядоченную совокупность различных видов риска, но и большое количество его классификаций, которые, как правило, обособлены бессистемно. Основная проблема касается измеряемости риска. Нетрудно идентифицировать рисковую ситуацию, пояснить её специфичность, гораздо труднее дать методику оценки.

В общем плане существуют следующие методы оценки предпринимательского риска:

− статистический метод оценки;

− метод экспертных оценок;

− использование аналогов;

− комбинированный метод.

В литературе по проблеме риска приведено множество методов количественной оценки риска, самыми распространенными являются: статистический метод и метод экспертных оценок.

Выбор того или иного метода (-ов) оценки определяется наличием необходимой информационной базы и уровнем квалификации риск — менеджеров.

Количественная оценка предпринимательского риска с помощью методов математической статистики производится на основании главных инструментов данного метода оценки — дисперсией, стандартным отклонением, коэффициентом вариации. Данный метод обладает преимуществом, которое состоит в том, что производить математические расчеты достаточно просто, но в тоже время есть и недостаток: необходимость большого количества исходных данных (чем больше массив данных, тем достовернее оценка риска).

  1. Математические методы оценки риска:
    1. Вероятностный анализ.

Сущность метода: расчеты осуществляются на основании принципов теории вероятности. Вероятность наступления неблагоприятных событий и возникновение потерь определяется с помощью статистических данных предшествующих периодов одновременно с определением области рисков, коэффициента рисков, достаточности инвестиций.

Следует отметить, что в рамках любого из направлений принимаемые меры по обеспечению риска будут иметь различное отношение эффективности к затратам, так как в определенных условиях экономически выгоднее расходовать денежные средства не на предупреждение или снижение риска, а на возмещение вероятного ущерба.

1.2 Тория игр.

Сущность метода: в рамках данного метода конфликтная ситуация рассматривается как игра нескольких игроков, в которой каждый игрок имеет следующую цель: максимизация своей выгоды (выигрыша) за счет другого.

Область применения: анализ ситуаций методом теории игр позволяет рассмотреть все возможные альтернативные варианты (ходы), как свои, так и партнеров и конкурентов.

1.3 Оптимальность по Парето.

Сущность метода: определение интегрального критерия оптимальности как суммы отдельных частных критериев с переменными весами. Преимуществом данного метода является простота.

Применяя данный метод обязательно привлекается к участию предприниматель или некоторый эксперт.

1.4 Статистический метод принятия решений в условиях риска.

Сущность метода: изучение статистики потерь и выгод, которые имели место на анализируемом или на аналогичном предприятии, впоследствии определяется вероятность наступления события, устанавливается величина риска.

1.5 Метод вероятностей оценки риска.

Сущность метода: расчет стандартных характеристик риска на основе объективных и субъективных значений вероятностей наступления определенного события и результатов проекта.

Область применения: вероятность оценки математически достаточно разработана, но опирается только на математические расчеты, что в предпринимательской деятельности не всегда обосновано, так как точность расчетов во многом зависит от качества и количества исходной информации.

  1. Аналитические методы оценки риска.
    1. Анализ чувствительности.

Сущность метода: оценка влияния изменения исходных параметров на результирующий показатель.

Данный метод позволяет руководителю или предпринимателю выбрать более обоснованный (приемлемый) метод увеличения доходности своего бизнеса, учитывая неопределенность, присущую рыночной экономики.

2.2 Анализ сценариев.

Сущность метода: метод предполагает разработку нескольких вариантов (сценариев) развития ситуации и их сравнительную оценку. Обычно рассматривают оптимистический, пессимистический и наиболее реальный варианты развития событий.

Возможность практического применения анализа сценариев ограничено тем, что он не позволяет учитывать вероятность изменения отдельных параметров на доходность бизнеса (отдельного) проекта и связанного с ним риска.

2.3 Метод целесообразности затрат.

Сущность метода: расчет определенных показателей: критический объем производства (продаж), запас экономической (финансовой) прочности, эффект производственного (операционного) левериджа и другие.

Использование данного метода целесообразно и эффективно при освоении новой продукции, падении объема выпуска продукции, вызванном сокращением спроса, заменой продукции на новую.

2.4 Анализ финансовой устойчивости, ликвидности, рентабельности.

Сущность метода: выявление и оценка рисков с помощью финансовых коэффициентов, изменение основных экономических показателей бизнеса (отдельного проекта) при изменении различных факторов.

  1. Методы, основанные на использовании компьютерных программ.
    1. Имитационное моделирование (моделирование Монте-Карло).

Сущность метода: интеграция методов анализа чувствительности и анализа сценариев на базе теории вероятностей.

Недостаток: реализация данного метода возможна только с использованием компьютерной программы (Project Expert).

3.2 Метод построения дерева решений.

Сущность метода: предполагает пошаговое разветвление процесса с оценкой рисков, затрат, ущерба и выгод.

Метод построения дерева решений чаще всего применяется при управлении проектами.

  1. Метод экспертных оценок.

Представляет собой комплекс логических и математико-статистических процедур по переработке необходимой информации, осуществляемых специальным экспертом.

Область применения: метод применяется при отсутствии или наличия недостаточного объема исходной информации.

  1. Метод использования аналогов.

Сущность метода: использование базы данных осуществленных ранее направлений финансовой деятельности для переноса их результативности на предполагаемые финансовые активы.

Метод используется, если внутренняя и внешняя среда направлений финансовой деятельности объекта исследования и его аналоги имеют достаточную схожесть по основным параметрам.

Основные способы противодействия риску:

  1. Игнорирование риска.

Игнорирование риска означает, что лицо, принимающее решение не предпринимает каких-либо действий в отношении возможного риска.

  1. Избегание риска.

Подобным способом пользуются лица, не склонные к риску. Например: предприятие не продлевает договор с контрагентом, в отношении которого появились сомнения в его платежеспособности; предприятие предпочитает получить кредит в той валюте, в которой осуществляет свои экспортные операции.

  1. Хеджирование риска.

Дословно этот термин означает ограждение риска или страхование и представляет собой комплекс мер, с помощью которых негативные последствия риска могут быть уменьшены или компенсированы. С этой целью разработаны различные финансовые инструменты: опционы, фьючерсы, форварды.

Идея хеджирования активно реализуется практически на любом предприятии, независимо от того, имеет ли оно отношение к финансовым рынкам. Ведь, по сути, хеджирование можно охарактеризовать и операции о созданию фондов и резервов. Например: в условиях инфляции необходимо создавать резервы на пополнение оборотных средств. Не вся прибыль, рассчитанная по итогам года, может трактоваться как прибыль, доступная к распределению среди собственников, её частично необходимо зарезервировать на покрытие расходов, в том числе «непредвиденных», связанных с повышением цен на сырье и материалы, полуфабрикаты и комплектующие. Той же логикой можно охарактеризовать необходимость операций по формированию резервного капитала (фонда), резервов по сомнительным долгам, на «забывчивость» покупателей, на обесценение ценных бумаг.

  1. Передача риска.

Суть способа заключается в том, что лицо, которое принимает решение, не хочет нести риск, а готов на неких определенных условиях передать его иному лицу. Примером передачи риска является страхование. Обобщенно, в широком смысле, страхование можно охарактеризовать как совокупность операций, результатом которых является снижение наиболее вероятных потерь в результате какого-либо действия или же бездействия.

Выбрав оптимальные способы воздействия или противодействия на те или иные риски возможно сформулировать общую стратегию управления всем комплексом рисков предприятия. На данном этапе принятия решений определяются необходимые материальные, трудовые и финансовые ресурсы, ставятся задачи среди управляющих, проводится анализ рынка отрасли, в которой функционирует компания, анализ соответствующих услуг.

В процессе принятия каждого конкретного решения важно и целесообразно различать и выделять «зоны» риска и ранжировать их в зависимости от уровня возможных/ожидаемых потерь в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности.

Литература:

  1. Воробьев С. Н. Управление рисками в предпринимательстве / С. Н. Воробьев, К. В. Балдин. — М.: Дашков и К, 2013. — 482 c.
  2. Герасимова Е. Б., Мельник М. В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учеб. пособие. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013. — 192 с.
  3. Грант Р. М. Современный стратегический анализ / Р. М. Грант; пер. с англ. под ред. В. Н. Фунтова. — 5-е изд., перераб. и доп. — СПб.: Питер, 2011. — 560 с.
  4. Ковалев В. В., Финансовый менеджмент: теория и практика. — М.: Проспект, 2008. — 1024 с.
Основные термины (генерируются автоматически): анализ сценариев, риск, финансовая деятельность, расчет, предпринимательский риск, передача риска, оценка рисков, оценка, метод построения дерева решений, метод оценки, исходная информация, игнорирование риска, финансовая устойчивость.


Похожие статьи

Методические подходы и способы оценки финансовых рисков...

Ключевые слова: финансовый риск, метод оценки финансового риска, количественный метод, качественный метод. Эффективное управление финансовыми рисками, при котором достигается поставленная цель — минимизация влияния финансового риска на конечный...

Математические модели и методы оценки рисков

Для оценки рисков используются количественные и качественные методы оценки.

Статистические методы количественной оценки наиболее часто используются для оценки рисков (регрессионный анализ, метод средних величин и др.).

Сравнительный анализ методов оценки рисков и подходов...

Роль риска в деятельности предприятий очень велика, а необходимость управления рисками сегодня является осознанной большинством специалистов. Вместе с тем, при столкновении на практике с конкретными задачами, возникает множество спорных моментов.

Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки

В данной статье проведено исследование сущности и классификации финансовых рисков, а также рассмотрены методы по их оценке и снижению. Ключевые слова: финансовые риски, источники финансовых рисков, анализ финансовых рисков...

Методические подходы к оценке строительных рисков

риски, строительное предприятие, оценка рисков, метод экспертных оценок, дерево решений, статистические методы оценки рисков. Похожие статьи. Методические подходы и способы оценки финансовых рисков на предприятии.

Финансовые риски и методы их оценки в деятельности...

В статье рассмотрены основные проблемы совершенствования методологических подходов к анализу и оценке финансовых рисков. Дается характеристика качественной и количественной методик оценки финансовых рисков их достоинства и недостатки.

Оценка риска предприятия на основе показателей финансовой...

2. Оценка риска снижения финансовой устойчивости предприятия (или риск нарушения равновесия финансового развития, иначе это экономический или предпринимательский риск).

Качественная и количественная оценка рисков андеррайтинга...

Необходимым условием для оценки рисков является определение целей, поэтому оценка рисков подразумевает выявление и анализ соответствующих рисков, связанных с достижением установленных целей [9]...

Методы управления рисками в предпринимательской...

Ключевые слова: риск, предпринимательская деятельность, рынок, управление риском, анализ. В настоящее время изучение рисков, появляющихся в результате функционирования организации особенно актуально...

Методические подходы и способы оценки финансовых рисков...

Ключевые слова: финансовый риск, метод оценки финансового риска, количественный метод, качественный метод. Эффективное управление финансовыми рисками, при котором достигается поставленная цель — минимизация влияния финансового риска на конечный...

Математические модели и методы оценки рисков

Для оценки рисков используются количественные и качественные методы оценки.

Статистические методы количественной оценки наиболее часто используются для оценки рисков (регрессионный анализ, метод средних величин и др.).

Сравнительный анализ методов оценки рисков и подходов...

Роль риска в деятельности предприятий очень велика, а необходимость управления рисками сегодня является осознанной большинством специалистов. Вместе с тем, при столкновении на практике с конкретными задачами, возникает множество спорных моментов.

Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки

В данной статье проведено исследование сущности и классификации финансовых рисков, а также рассмотрены методы по их оценке и снижению. Ключевые слова: финансовые риски, источники финансовых рисков, анализ финансовых рисков...

Методические подходы к оценке строительных рисков

риски, строительное предприятие, оценка рисков, метод экспертных оценок, дерево решений, статистические методы оценки рисков. Похожие статьи. Методические подходы и способы оценки финансовых рисков на предприятии.

Финансовые риски и методы их оценки в деятельности...

В статье рассмотрены основные проблемы совершенствования методологических подходов к анализу и оценке финансовых рисков. Дается характеристика качественной и количественной методик оценки финансовых рисков их достоинства и недостатки.

Оценка риска предприятия на основе показателей финансовой...

2. Оценка риска снижения финансовой устойчивости предприятия (или риск нарушения равновесия финансового развития, иначе это экономический или предпринимательский риск).

Качественная и количественная оценка рисков андеррайтинга...

Необходимым условием для оценки рисков является определение целей, поэтому оценка рисков подразумевает выявление и анализ соответствующих рисков, связанных с достижением установленных целей [9]...

Методы управления рисками в предпринимательской...

Ключевые слова: риск, предпринимательская деятельность, рынок, управление риском, анализ. В настоящее время изучение рисков, появляющихся в результате функционирования организации особенно актуально...

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle

Похожие статьи

Методические подходы и способы оценки финансовых рисков...

Ключевые слова: финансовый риск, метод оценки финансового риска, количественный метод, качественный метод. Эффективное управление финансовыми рисками, при котором достигается поставленная цель — минимизация влияния финансового риска на конечный...

Математические модели и методы оценки рисков

Для оценки рисков используются количественные и качественные методы оценки.

Статистические методы количественной оценки наиболее часто используются для оценки рисков (регрессионный анализ, метод средних величин и др.).

Сравнительный анализ методов оценки рисков и подходов...

Роль риска в деятельности предприятий очень велика, а необходимость управления рисками сегодня является осознанной большинством специалистов. Вместе с тем, при столкновении на практике с конкретными задачами, возникает множество спорных моментов.

Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки

В данной статье проведено исследование сущности и классификации финансовых рисков, а также рассмотрены методы по их оценке и снижению. Ключевые слова: финансовые риски, источники финансовых рисков, анализ финансовых рисков...

Методические подходы к оценке строительных рисков

риски, строительное предприятие, оценка рисков, метод экспертных оценок, дерево решений, статистические методы оценки рисков. Похожие статьи. Методические подходы и способы оценки финансовых рисков на предприятии.

Финансовые риски и методы их оценки в деятельности...

В статье рассмотрены основные проблемы совершенствования методологических подходов к анализу и оценке финансовых рисков. Дается характеристика качественной и количественной методик оценки финансовых рисков их достоинства и недостатки.

Оценка риска предприятия на основе показателей финансовой...

2. Оценка риска снижения финансовой устойчивости предприятия (или риск нарушения равновесия финансового развития, иначе это экономический или предпринимательский риск).

Качественная и количественная оценка рисков андеррайтинга...

Необходимым условием для оценки рисков является определение целей, поэтому оценка рисков подразумевает выявление и анализ соответствующих рисков, связанных с достижением установленных целей [9]...

Методы управления рисками в предпринимательской...

Ключевые слова: риск, предпринимательская деятельность, рынок, управление риском, анализ. В настоящее время изучение рисков, появляющихся в результате функционирования организации особенно актуально...

Методические подходы и способы оценки финансовых рисков...

Ключевые слова: финансовый риск, метод оценки финансового риска, количественный метод, качественный метод. Эффективное управление финансовыми рисками, при котором достигается поставленная цель — минимизация влияния финансового риска на конечный...

Математические модели и методы оценки рисков

Для оценки рисков используются количественные и качественные методы оценки.

Статистические методы количественной оценки наиболее часто используются для оценки рисков (регрессионный анализ, метод средних величин и др.).

Сравнительный анализ методов оценки рисков и подходов...

Роль риска в деятельности предприятий очень велика, а необходимость управления рисками сегодня является осознанной большинством специалистов. Вместе с тем, при столкновении на практике с конкретными задачами, возникает множество спорных моментов.

Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки

В данной статье проведено исследование сущности и классификации финансовых рисков, а также рассмотрены методы по их оценке и снижению. Ключевые слова: финансовые риски, источники финансовых рисков, анализ финансовых рисков...

Методические подходы к оценке строительных рисков

риски, строительное предприятие, оценка рисков, метод экспертных оценок, дерево решений, статистические методы оценки рисков. Похожие статьи. Методические подходы и способы оценки финансовых рисков на предприятии.

Финансовые риски и методы их оценки в деятельности...

В статье рассмотрены основные проблемы совершенствования методологических подходов к анализу и оценке финансовых рисков. Дается характеристика качественной и количественной методик оценки финансовых рисков их достоинства и недостатки.

Оценка риска предприятия на основе показателей финансовой...

2. Оценка риска снижения финансовой устойчивости предприятия (или риск нарушения равновесия финансового развития, иначе это экономический или предпринимательский риск).

Качественная и количественная оценка рисков андеррайтинга...

Необходимым условием для оценки рисков является определение целей, поэтому оценка рисков подразумевает выявление и анализ соответствующих рисков, связанных с достижением установленных целей [9]...

Методы управления рисками в предпринимательской...

Ключевые слова: риск, предпринимательская деятельность, рынок, управление риском, анализ. В настоящее время изучение рисков, появляющихся в результате функционирования организации особенно актуально...

Задать вопрос