Влияние устойчивости банка на индекс доверия потребителей

В статье рассматриваются основные параметры устойчивости банков, на примере ОАО Сбербанка, ОАО Альфа-банка и ЗАО ВТБ24. Проведен анализ динамики показателей и определено влияние устойчивости банков на индекс доверия потребителей к указанным кредитным организациям.

Ключевые слова:устойчивость банка, обязательные нормативы банковской деятельности, индекс доверия к банкам.

Банки являются одной из важных частей всей банковской системы. Крупные кредитные организации занимают значительную долю рынка, генерируя существенные денежные средства. Региональные и местные банки чаще всего не имеют подобной возможности. Однако именно региональные банки, в отличие от филиалов и отделений банков, управление которыми ведется из Москвы или Санкт-Петербурга, наиболее тесно связаны с локальным рынком и практически мгновенно реагируют на происходящие в его конъюнктуре изменения. Но в период негативных явлений в экономике местные кредитные организации могут быть вытеснены с рынка. Потребители банковских услуг, замечая тенденцию закрытия таких банков, предпочитают переходить в более крупные всероссийские банки с возможным участием государства, считая его гарантией сохранности их денежных средств. Новизна научного исследования заключается в предположении о том, что уровень устойчивости банка взаимосвязан с индексом доверия потребителей.

Существуют несколько методик расчета устойчивости кредитной организации, однако банки обязаны рассчитывать нормативы, предложенные Инструкцией Банка России № 139-И. Но традиционно, кроме показателей, указанных в Инструкции, оценка финансовой устойчивости банка может предполагать использование следующего набора коэффициентов, которые можно сгруппировать следующим образом:

-                   показатели достаточности капитала и ликвидности;

-                   показатели, характеризующие качество пассивов и активов;

-                   показатели прибыльности и эффективности [3].

Все коэффициенты, которые используются для расчетов в данной методике и характеризуют устойчивость коммерческого банка, а также их нормативные значения можно представить в виде следующей таблицы (таблица 1). [3]

Таблица 1

Показатели финансовой устойчивости коммерческого банка

Но основными недостатками подобной формы определения устойчивости является ее громоздкость и необходимость нахождения различных вспомогательных показателей, облегчающих расчет, поэтому в данной работе для определения уровня устойчивости коммерческих банков будет использована Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков», которая заменила Инструкцию № 110-И. [1]

Нормативы, необходимые для определения финансового положения банка, представлены в таблице 2.

Таблица 2

Обязательные нормативы банка

Коэффициенты данной методики могут быть использованы для определения финансовой устойчивости банка, и, как следствие, для нахождения взаимосвязи между устойчивостью и индексом доверия потребителей. Таким образом, рассчитав данные коэффициенты за определенный период и сравнив их изменение с изменением индекса доверия к кредитной организации, можно сделать вывод о взаимосвязи между этими двумя показателями.

Для определения взаимосвязи были взяты три крупных российских банка: ОАО «Сбербанк», ОАО «Альфа-банк» и «ВТБ24» (ЗАО).

На основе банковской отчетности ОАО «Сбербанк» показатели установленные инструкцией были сгруппированы в таблицу 3. [6]

Таблица 3

Соблюдение обязательных нормативов ОАО Сбербанком

На протяжении всех трех лет у ОАО «Сбербанк» показатель достаточности капитала (Н1) снижается, приближаясь к минимальному пороговому значению, несмотря на незначительное повышение в 2013 году. Мгновенная ликвидность (Н2) и текущая ликвидность (Н3) снижаются на 33,53 % и 43,2530 %, соответственно. Данная негативная тенденция наблюдается к 2013 году, хотя 2012 году коэффициенты ликвидности вырастают на 22,17 % и 1,86 % по сравнению с 2011 годом. Но даже такой рост не смог обеспечить возврат на уровень 2010 года. Долгосрочная ликвидность (Н4) возрастала на протяжении всего указанного периода. Коэффициент Н6 (максимальный размер риска на 1 заемщика) снизился на 6,65 % к 2012 году, а к 2013 году вновь возрастает, но не достигает уровня 2011 года. Показатели крупных кредитных рисков (Н7) и рисков по инсайдерам (Н10.1) возросли, что, возможно, связано с тем, что банк стал проводить больше рисковых операций. Но к 2013 году показатель крупных кредитных рисков снизился, что может являться позитивной динамикой, но прежний рост рисков является негативным с точки зрения устойчивости.

Обязательные нормативы деятельности для ОАО «Альфа-банк» за период с 2010 по 2013 год представлены в таблице 4: [5]

Таблица 4

Соблюдение обязательных нормативов ОАО Альфа-банк

Показатель достаточности капитала (Н1) снизился к 2011 году на 18,71 %, но затем возрос, хотя и не достиг уровня 2010 года. То же произошло и с коэффициентами мгновенной ликвидности (Н2) и текущей ликвидности (Н3), в то время как коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4) снижался в течение всего периода. Коэффициент риска на заемщика (Н6) снизился на 15,5 % к 2013 году, что является позитивной тенденцией фактора устойчивости банка и влияет на увеличение индекса доверия потребителей. Размер кредитного риска к 2013 году уменьшился почти вдвое по сравнению со значительным уровнем показателя 2011 года. Тот факт, что прочие показатели ниже максимально допустимого значения в несколько раз, является положительным по отношению к устойчивости и доверию потребителей банковских услуг.

Последним рассматриваемым банком является ЗАО «ВТБ24». Его обязательные нормативные значения были занесены в таблицу 5 [4].

Таблица 5

Соблюдение обязательных нормативов ЗАО ВТБ24

До 2012 года тенденция показателя достаточности (Н1) и показателя мгновенной ликвидности (Н2) сходна с тенденциями данных показателей ОАО «Альфа-банка». Но если по показателю мгновенной ликвидности она сохраняется, что положительно влияет на устойчивость, то достаточность капитала резко снижается, приближаясь к пороговому минимуму. Текущая ликвидность (Н3) снижается к 2012 году на 11,26 %, приближаясь к нормативному минимуму. Однако в 2013 году Н3 резко возрастает, превышая уровень 2010 года на 7,93 %. Долгосрочная ликвидность (Н4), напротив, к 2012 году увеличилась на 14,12 %, и максимально возможное последующее увеличение составляет 9,75 %. Но увеличения не произошло, а показатель наоборот снизился, что может быть связано со снижение доли низколиквидных и неликвидных активов в балансе банка. Показатели риска (Н6 и Н7) к 2012 году сокращаются на 16,24 % и 25,68 % соответственно. В 2013 году показатели риска возрастают (наиболее значительное увеличение — показателя крупных кредитных рисков). Нормативы Н9.1, Н10.1 и Н12 существенно ниже максимальных значений, поэтому их динамика не рассматривается. В ЗАО«ВТБ24» прослеживается позитивная динамика увеличения показателей мгновенной и текущей ликвидности, которая укрепляет устойчивость банка. Риск на одного заемщика (или на категорию сходных заемщиков) возрос незначительно, что является положительным фактором устойчивости, и также совпадает с тенденцией риска в ОАО «Альфа-банк».

Устойчивость, как отдельной кредитной организации, так и всей банковской системы в целом зависит от фактора доверия потребителей банковских услуг (как физических, так и юридических лиц). Для его измерения используется индекс доверия.

Индексы рассматриваемых банков за период с 2010 года по 2012 год представлены в таблице 6. [2]

Таблица 6

Индексы доверия к банкам

Несмотря на то, что индекс доверия к ОАО «Сбербанку» к 2012 году снизился на 4,23 % по сравнению с 2010 годом (после увеличения на 5,91 % в 2011 году), данный банк остается отраслевым лидером по доверию потребителей. Возможно, на это повлияло повышение ликвидности и снижение рисков в расчете на одного заемщика (или группу заемщиков со сходными характеристиками). К 2013 году индекс доверия вырос незначительно - на 0,88 % (в сравнении с 2012 годом), однако это не повлияло на лидерскую позицию банка в рейтинге доверия. Кроме того, ОАО «Сбербанк» — это банк с участием государства. Данное положение может также восприниматься потребителями банковских услуг как сигнал о надежности банка и возврате вложенных денежных средств.

К 2012 году ОАО «Альфа-банк» стал вторым по индексу доверия, который вырос на 14,43 % с 2010 года. ОАО «Альфа-банк» также сокращает риски (нормативы Н6 и Н7) в своей деятельности как в кредитовании в целом, так и при кредитовании отдельных заемщиков. Показатели ликвидности банка (Н2 и Н3) возрастают, что свидетельствует о повышении платежеспособности банка, и, как следствие, фактора доверия. В 2013 году уровень индекса доверия остался на уровне 2012 года.

Индекс доверия к ЗАО «ВТБ24» вырос к 2012 году лишь на 0,28 % (за базу взят 2010 год). Однако в 2011 году (также по сравнению с 2010 годом) рост индекса составил 5,15 %. Таким образом, если сравнивать индексы 2011 и 2012 год, то доверие потребителей сократилось на 4,36 %. Возможно, данный факт связан со снижением уровня ликвидности (нормативы Н2 и Н3), а также резким повышение уровня риска на одного заемщика в 2011 году. К 2013 году индекс увеличился на 11,44 % (по отношению к индексу 2010 года), и ЗАО «ВТБ24» приблизился по уровню доверия к ОАО «Альфа-банк».

Таким образом, можно сделать вывод о том, что научная гипотеза о взаимосвязи показателя доверия потребителей с устойчивостью банка, с его ликвидностью и рисками, которые он на себя принимает, подтверждается. Однако, несмотря на важность данных параметров при расчете индекса доверия, существуют и другие факторы (например, участие государства), которые могут оказать влияние на доверие к кредитной организации.

Литература:

1.                  Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков». Режим доступа - http://base.garant.ru/584347;

2.                  Индексы доверия к российским банкам снизились до уровня 2008 года — опрос. Режим доступа - http://ria.ru/Sberbank_ news/20111005/ 449948633.html;

3.                  Лотобаева, Г. Г. Системы ключевых показателей устойчивости коммерческого банка/ Г. Г. Лотобаева, А. А. Насонова. Режим доступа - http://safbd. ru/sites/default/files/sifbd-2006–3_76–79.pdf;

4.                  Официальный сайт «ВТБ24» (ЗАО). Режим доступа - www.vtb24.ru;

5.                  Официальный сайт ОАО «Альфа-Банк». Режим доступа - www.alfabank.ru;

6.                  Официальный сайт ОАО «Сбербанк». Режим доступа - www.sberbank.ru;

7.                  Родина, А. Ю. Факторы конкуренции на российском рынке банковских услуг: региональный аспект/ А. Ю. Родина. Режим доступа - http://www. theoreticaleconomy.info/articles/788.pdf.