Классификация кредитов коммерческого банка | Статья в журнале «Молодой ученый»

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №19 (78) ноябрь-2 2014 г.

Дата публикации: 07.11.2014

Статья просмотрена: 2071 раз

Библиографическое описание:

Кузяков Е. В. Классификация кредитов коммерческого банка // Молодой ученый. — 2014. — №19. — С. 316-319. — URL https://moluch.ru/archive/78/13493/ (дата обращения: 10.12.2018).

 

Статья раскрывает классификации кредитов банка. В статье автор показывает связь видов кредитов банка с действующим законодательством.

Ключевые слова: кредит, банк.

 

Термин Креди́т (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости [1].

Так, Гражданский Кодекс РФ в статье 819 определяет кредит через кредитный договор, где банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор, в отличие от договора займа, вступает в силу не с момента передачи денежных средств, а с момента подписания. Кредитный договор, в отличие от договора займа всегда является возмездным. [2] Следовательно, относительно платности за использование — платные (заемщик платит процент), бесплатные (заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

В финансовой системе страны объективно сформировались различные виды кредитов, различающихся по множеству параметров.

Классификация нужна прежде всего для статистики, анализа, принятия управленческих решений в банковской сфере, а также для информирования как имеющихся, так и потенциальных клиентов. Следует отметить, что в банковской и инвестиционной практике появляются новые виды финансовых продуктов, которые бывает трудно однозначно отнести к той или иной классификационной группе.

Во вторую очередь банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае речь идёт о межбанковском кредитовании [3]

В третью очередь, в настоящее время, выделяют группы кредитов по срокам оплаты ссуды:

краткосрочные (до шести месяцев);

среднесрочные (от шести месяцев до года);

долгосрочные (более года).

Предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка может осуществляется кредитованием банком банковского счета клиента — заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств при установленном лимите (т. е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка [4].

Как правило, краткосрочные кредиты предоставляются банками в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с расходами производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде. Они выдаются под товарно-материальные ценности, затраты в расчетах, на текущие потребности в платежах, распределительные операции.

Среднесрочные кредиты с целью оплаты текущих расходов, финансирования капитальных вложений.

Долгосрочные кредиты предоставляются для формирования основных фондов, оборотных средств, финансирования активов. Объектами кредитования могут быть капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и другое.

Четвертой группой выделяются кредиты согласно обеспечению:

-        обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

-        гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

-        с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

-        необеспеченные (бланковые).

Пятой группой выделяются кредиты по степени риска:

-        стандартные кредиты;

-        кредиты с повышенным риском.

Шестой группой, по методам предоставления кредиты делятся на кредиты, предоставляемые:

-        в разовом порядке;

-        в соответствии с открытой кредитной линией;

-        гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления, по необходимости, с взиманием комиссии по обязательству).

Седьмой группой кредиты классифицируются по срокам погашения:

-        одновременно;

-        в рассрочку;

-        досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

-        с регрессией платежей;

-        после окончания условленного периода (месяца, квартала).

Восьмой группой можно выделить кредиты по характеру и способу уплаты процента:

-        с фиксированной процентной ставкой;

-        с плавающей процентной ставкой;

-        с уплатой процентов по мере использования заемных средств /обычные ссуды/;

-        с уплатой процентов одновременно с получением заемных средств /дисконтный кредит/.

Следующей группой выделяются кредиты по отношению к валюте кредита:

-        в национальной валюте;

-        в иностранной валюте.

Десятой группой выделяются кредиты по числу кредиторов:

-        предоставляемые одним банком /наиболее распространенные/;

-        синдицированные /консорциальные/ кредиты — выдаваемые банковским консорциумом, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков участников необходимую для клиента сумму ресурсов, заключает с ним кредитный договор и выдает ссуду. За операции связанные с синдицированным кредитованием, банк — менеджер /глава консорциума/ получает соответствующее вознаграждение;

-        параллельные кредиты — предполагают участие в их предоставлении нескольких банков. Здесь кредит одному заемщику выдают разные банки, но на одних согласованных условиях.

Экономистом В. А. Mocквиным выделена классификация кредитов по технике предоставления кредита:

«...Одной суммой.

...С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т. е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

...В виде кредитной линии:

простая (невозобновляемая) кредитная линия;

возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:

онкольную (до востребования) кредитную линию;

контокоррентную кредитную линию;

Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

...Комбинированные варианты». [4].

В существующей литературе выделяются так же кредиты по субъекту кредитных отношений — коммерческий, потребительский, государственный, международный и банковский кредиты. [5]

Под коммерческим кредитованием понимается осуществление самими участниками производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предварительной оплаты товара (работы, услуги) либо аванса.

Банковское кредитование — наиболее распространенная форма кредитных отношений.

В свою очередь банковский кредит подразделяют на:

контокоррентный — когда при предоставлении банком открывается контокоррентный счет заемщику, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика;

ломбардный — предоставляемый кредитором заемщику кредит в твердо фиксированной сумме, на определенный срок под залог имущества или имущественных прав;

ипотечный — долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса заемщика в целом;

платежный — кредит, предоставляемый заемщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств при наличии у заемщиков временных финансовых трудностей;

револьверный— автоматически возобновляемый кредит.

Потребительский кредит направлен на целевое кредитование физических лиц, предоставляется как в форме банковского, так и коммерческого кредита.

При государственном кредитовании государство может быть как кредитором, так и заемщиком. Государство как кредитор через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование: приоритетах отраслей, региональных или местных органов; коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. В качестве заемщика государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Международный кредит, представляет собой кредитные отношения в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений, участниками которых могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты.

В заключение, следует отметить, что классифицируя кредиты на те или иные группы и виды, могут использоваться и другие критерии.

 

Литература:

 

1.      Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2000. — 464 с.

2.      Мирошниченко О. С. БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО: учебное пособие. 2-е изд., доп. и перераб. Тюмень: Издательство Тюменского университета, 2010. 216 с.

3.      Москвин В. А. Банковский кредит: его виды и классификация

4.      Положение Центрального Банка Российской Федерации от 31.08.1998 N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

5.      http://www.bankmib.ru/1082

Основные термины (генерируются автоматически): кредит, банк, кредитный договор, кредитная линия, отношение, контокоррентная кредитная линия, договор займа, банковский кредит, расчетный счет, центральный банк.


Ключевые слова

банк, кредит

Похожие статьи

Автоматизация процесса расчета эффективной процентной ставки...

Кредитный отдел Кредитного управления Кредитного департамента (далее – Отдел) – подразделение банка в Головном офисе (ГО), занимающееся кредитованием

– на момент закрытия кредитного договора, имея данные об использовании кредита (история платежей).

Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц

Поэтому банковское кредитование физических лиц получило очень широкое распространение. Для банков это одно из приоритетных и доходных направлений деятельности. Каждый банк формирует свою кредитную политику.

Формы и виды кредитования физических лиц | Статья в журнале...

Ключевые слова: виды кредитов, виды физических кредитов, кредитование, банковский кредит.

Для оформления данного кредита используется договор купли-продажи (вексель).

Потребительский кредит — это вид займа предоставляемый банками, компаниями, а так же...

Формы кредита и принципы банковского кредитования.

Банковский кредит — предоставляется банками хозяйствующим субъектам (заемщикам) в виде денежных ссуд.

Основные термины (генерируются автоматически): коммерческий кредит, кредитный договор, банковский кредит, кредитная сделка, субсидиарная ответственность...

Понятие, функции кредита и его формы | Статья в журнале...

Банковский кредит — это кредит предоставляемый банками в денежной форме.

Выводом данному тезису служит сложившаяся современная кредитная банковская система в России, которая использует широкую линейку продуктов и методов кредитования, банки, в условиях...

Дифференцированные и аннуитетные платежи в банковском...

На счет простоты принято записывать человеческий фактор, когда заемщик видит неизменную сумму платежа на протяжении всего кредитного периода, что упрощает планирование его личного бюджета и сводит на нет претензии к банку в неправильности расчетов по кредиту...

Управление кредитными рисками при потребительском...

кредитный риск, риск, потребительское кредитование, выдача кредитов, потребительский кредит, банк, кредитный портфель, кредитный договор, кредитная документация, Российская Федерация.

Проблемы выдачи кредитов для юридических и физических лиц...

Кредитный риск — это комплексный риск кредитующего банка, возникающий при неисполнении контрагентами взятых на

В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитных отношений, необходимо выделить следующее

Современные проблемы банковского обслуживания юридических...

Сегодня банки имеют огромный опыт банковского кредитования юридических лиц и перечень проблем, связанных с таким кредитованием, который обязательно получают за приобретаемым опытом.

5) Покупка в кредит по кредитным картам

Автоматизация процесса расчета эффективной процентной ставки...

Кредитный отдел Кредитного управления Кредитного департамента (далее – Отдел) – подразделение банка в Головном офисе (ГО), занимающееся кредитованием

– на момент закрытия кредитного договора, имея данные об использовании кредита (история платежей).

Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц

Поэтому банковское кредитование физических лиц получило очень широкое распространение. Для банков это одно из приоритетных и доходных направлений деятельности. Каждый банк формирует свою кредитную политику.

Формы и виды кредитования физических лиц | Статья в журнале...

Ключевые слова: виды кредитов, виды физических кредитов, кредитование, банковский кредит.

Для оформления данного кредита используется договор купли-продажи (вексель).

Потребительский кредит — это вид займа предоставляемый банками, компаниями, а так же...

Формы кредита и принципы банковского кредитования.

Банковский кредит — предоставляется банками хозяйствующим субъектам (заемщикам) в виде денежных ссуд.

Основные термины (генерируются автоматически): коммерческий кредит, кредитный договор, банковский кредит, кредитная сделка, субсидиарная ответственность...

Понятие, функции кредита и его формы | Статья в журнале...

Банковский кредит — это кредит предоставляемый банками в денежной форме.

Выводом данному тезису служит сложившаяся современная кредитная банковская система в России, которая использует широкую линейку продуктов и методов кредитования, банки, в условиях...

Дифференцированные и аннуитетные платежи в банковском...

На счет простоты принято записывать человеческий фактор, когда заемщик видит неизменную сумму платежа на протяжении всего кредитного периода, что упрощает планирование его личного бюджета и сводит на нет претензии к банку в неправильности расчетов по кредиту...

Управление кредитными рисками при потребительском...

кредитный риск, риск, потребительское кредитование, выдача кредитов, потребительский кредит, банк, кредитный портфель, кредитный договор, кредитная документация, Российская Федерация.

Проблемы выдачи кредитов для юридических и физических лиц...

Кредитный риск — это комплексный риск кредитующего банка, возникающий при неисполнении контрагентами взятых на

В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитных отношений, необходимо выделить следующее

Современные проблемы банковского обслуживания юридических...

Сегодня банки имеют огромный опыт банковского кредитования юридических лиц и перечень проблем, связанных с таким кредитованием, который обязательно получают за приобретаемым опытом.

5) Покупка в кредит по кредитным картам

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle

Похожие статьи

Автоматизация процесса расчета эффективной процентной ставки...

Кредитный отдел Кредитного управления Кредитного департамента (далее – Отдел) – подразделение банка в Головном офисе (ГО), занимающееся кредитованием

– на момент закрытия кредитного договора, имея данные об использовании кредита (история платежей).

Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц

Поэтому банковское кредитование физических лиц получило очень широкое распространение. Для банков это одно из приоритетных и доходных направлений деятельности. Каждый банк формирует свою кредитную политику.

Формы и виды кредитования физических лиц | Статья в журнале...

Ключевые слова: виды кредитов, виды физических кредитов, кредитование, банковский кредит.

Для оформления данного кредита используется договор купли-продажи (вексель).

Потребительский кредит — это вид займа предоставляемый банками, компаниями, а так же...

Формы кредита и принципы банковского кредитования.

Банковский кредит — предоставляется банками хозяйствующим субъектам (заемщикам) в виде денежных ссуд.

Основные термины (генерируются автоматически): коммерческий кредит, кредитный договор, банковский кредит, кредитная сделка, субсидиарная ответственность...

Понятие, функции кредита и его формы | Статья в журнале...

Банковский кредит — это кредит предоставляемый банками в денежной форме.

Выводом данному тезису служит сложившаяся современная кредитная банковская система в России, которая использует широкую линейку продуктов и методов кредитования, банки, в условиях...

Дифференцированные и аннуитетные платежи в банковском...

На счет простоты принято записывать человеческий фактор, когда заемщик видит неизменную сумму платежа на протяжении всего кредитного периода, что упрощает планирование его личного бюджета и сводит на нет претензии к банку в неправильности расчетов по кредиту...

Управление кредитными рисками при потребительском...

кредитный риск, риск, потребительское кредитование, выдача кредитов, потребительский кредит, банк, кредитный портфель, кредитный договор, кредитная документация, Российская Федерация.

Проблемы выдачи кредитов для юридических и физических лиц...

Кредитный риск — это комплексный риск кредитующего банка, возникающий при неисполнении контрагентами взятых на

В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитных отношений, необходимо выделить следующее

Современные проблемы банковского обслуживания юридических...

Сегодня банки имеют огромный опыт банковского кредитования юридических лиц и перечень проблем, связанных с таким кредитованием, который обязательно получают за приобретаемым опытом.

5) Покупка в кредит по кредитным картам

Автоматизация процесса расчета эффективной процентной ставки...

Кредитный отдел Кредитного управления Кредитного департамента (далее – Отдел) – подразделение банка в Головном офисе (ГО), занимающееся кредитованием

– на момент закрытия кредитного договора, имея данные об использовании кредита (история платежей).

Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц

Поэтому банковское кредитование физических лиц получило очень широкое распространение. Для банков это одно из приоритетных и доходных направлений деятельности. Каждый банк формирует свою кредитную политику.

Формы и виды кредитования физических лиц | Статья в журнале...

Ключевые слова: виды кредитов, виды физических кредитов, кредитование, банковский кредит.

Для оформления данного кредита используется договор купли-продажи (вексель).

Потребительский кредит — это вид займа предоставляемый банками, компаниями, а так же...

Формы кредита и принципы банковского кредитования.

Банковский кредит — предоставляется банками хозяйствующим субъектам (заемщикам) в виде денежных ссуд.

Основные термины (генерируются автоматически): коммерческий кредит, кредитный договор, банковский кредит, кредитная сделка, субсидиарная ответственность...

Понятие, функции кредита и его формы | Статья в журнале...

Банковский кредит — это кредит предоставляемый банками в денежной форме.

Выводом данному тезису служит сложившаяся современная кредитная банковская система в России, которая использует широкую линейку продуктов и методов кредитования, банки, в условиях...

Дифференцированные и аннуитетные платежи в банковском...

На счет простоты принято записывать человеческий фактор, когда заемщик видит неизменную сумму платежа на протяжении всего кредитного периода, что упрощает планирование его личного бюджета и сводит на нет претензии к банку в неправильности расчетов по кредиту...

Управление кредитными рисками при потребительском...

кредитный риск, риск, потребительское кредитование, выдача кредитов, потребительский кредит, банк, кредитный портфель, кредитный договор, кредитная документация, Российская Федерация.

Проблемы выдачи кредитов для юридических и физических лиц...

Кредитный риск — это комплексный риск кредитующего банка, возникающий при неисполнении контрагентами взятых на

В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитных отношений, необходимо выделить следующее

Современные проблемы банковского обслуживания юридических...

Сегодня банки имеют огромный опыт банковского кредитования юридических лиц и перечень проблем, связанных с таким кредитованием, который обязательно получают за приобретаемым опытом.

5) Покупка в кредит по кредитным картам

Задать вопрос