Авторы: Тарханова Елена Александровна, Пастухова Анна Валерьевна

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №5 (64) апрель-2 2014 г.

Дата публикации: 05.04.2014

Статья просмотрена: 1103 раза

Библиографическое описание:

Тарханова Е. А., Пастухова А. В. Страхование банковских кредитных рисков в коммерческом банке // Молодой ученый. — 2014. — №5. — С. 321-323.

Кредитный риск — это риск неисполнения заемщиком своих обязательств по кредиту, риск неплатежа. В качестве системных причин, по мнению Ем В. С., влияющих на степень кредитного риска, следует отметить:

-          адекватность законодательной базы, поддержка государством систем жилищного ипотечного кредитования населения;

-          уровень жизни и экономическая стабильность в стране [2, с. 15].

В настоящее время широко распространено страхование кредитных банковских рисков. По оценкам экспертов общий прирост рынка банковского страхования в 28 % был обеспечен, прежде всего, одним видом — страхованием жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов (прирост 77 %). Основной рост рынка банковского страхования обеспечили кэптивные страховщики за счет страхования при потребительском кредитовании. В 2013 году объем рынка банкострахования составил 161 млрд. рублей, что на 28 % выше показателя прошлого года (аналитики «Эксперта РА» прогнозировали прирост 30 %).

Таблица 1

Банкострахование, всего

Место, 2013

Место, 2012

Компания/ группа компаний

Страховые взносы, тыс. руб.

Страховые выплаты тыс. руб.

Темпы прироста взносов, %

Рейтинги надежности «Эксперт РА»

1

2*

ООО «ППФ Страхование жизни»

13 400 664

107 479

96.0

А++

2

3

Группа «Ингосстрах»

12 772 601

6 898 668

50.1

А++

3

1

СОАО «ВСК»

12 096 603

6 289 565

11.3

А++

4

6

ООО СК «ВТБ Страхование»

10 640 767

1 395 544

72.1

А++

5

5

ОСАО «РЕСО-Гарантия»

9 973 945

5 683 699

28.5

А++

При этом прирост взносов по банкострахованию за 2013 год у кэптивных страховщиков был существенно выше, чем у рыночных — 70 и 13 % соответственно. Как и прогнозировал «Эксперт РА», наибольшая доля высокомаржинального страхования жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов досталась кэптивным страховщикам (85 %), а стагнирующее страхование заемщиков юридических лиц и сложное страхование рисков банков — рыночным страховым компаниям (75 % и 70 % соответственно).

Высокими темпами растет страхование собственных рисков банков: страхование эмитентов банковских карт (прирост в 2013 году, по прогнозу «Эксперта РА», составит 100 %), страхование ответственности персонала и D&O (30 %), комплексное страхование рисков банков ВВВ (25 %). Темпы прироста взносов в страховании залогового имущества юридических лиц замедлятся и составят 7 %, что связано с ростом доли беззалогового кредитования. Тем не менее в этом сегменте продолжат доминировать рыночные страховые компании. Еще одно перспективное для рыночных страховщиков направление сотрудничества, в котором особенно заинтересованы средние и небольшие банки, — продажа в отделениях банков коробочных страховых продуктов, не связанных с банковскими услугами.

Особенностью страхования кредитных банковских рисков является то, что оно осуществляется не только с использованием страховых компаний, но и внутри кредитного учреждения.

Страхование кредитных рисков является основным содержанием работы коммерческого банка в процессе осуществления кредитования физических и юридических лиц и охватывает все стадии этой работы [4, c.29]- от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. При этом измерение кредитного риска, его мониторинг и контроль осуществляются на основании кредитной политики банка, которая устанавливает основную стратегию коммерческого банка в области кредитования, согласно принятым внутренним положениям банка, которые базируются на следующих нормативных актах:

-          Письмо Банка России от 23.03.2007 № 26-Т «Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)»;

-          Письмо Банка России от 10.09.2004 № 106-Т «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)":

-          Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» [5, c.11].

Помимо этого, страхование банковского кредитного риска базируется на базе внутренних регламентирующих документов Банка (приказов, распоряжений и пр.), которые определяют его кредитную политику, прописывают процедуры по предоставлению кредитных продуктов, а также порядок выявления, оценки, мониторинга и контроля кредитного риска. Согласно локальным документам осуществляется разрешение вопросов по формированию резервов на возможные потери по активам, которые могут иметь кредитный риск. Управление кредитным риском подразумевает реализацию системного подхода к управлению рисками как кредитного портфеля Банка в целом, так и отдельных операций с конкретными заемщиками. Но несмотря на это, в большинстве банков отсутствует важный элемент системы управления рисками — регламент делегирования полномочий.

При стратегическом управлении кредитным риском важной составляющей страхования является делегирование полномочий на принятие решений о кредитовании заемщиков.

Делегирование полномочий и распределение зон ответственности является действенным методом на этапе аудита и корректировки управления рисками, возникающими при осуществлении кредитной деятельности. Ввиду того, что любые решения по предоставлению кредитов корпоративным клиентам принимаются только кредитным комитетом (малым или большим в зависимости от запрашиваемой суммы кредита), что противоречит принципу делегированию полномочий и приводит к растягиванию процесса принятия решения, считается целесообразным ввести данный принцип [1].

Полномочия по принятию кредитных решений могут быть делегированы различным группам служащих: кредитным инспекторам (менеджерам), группам кредитных работников, кредитным комитетам.

Необходимо отметить, что между степенью иерархичности системы принятия кредитного решения и убытками, связанными с кредитными рисками, не выявлено. Как чересчур жесткие, так и чрезмерно децентрализованные системы имеют свои недостатки: первые в результате приводят к неоправданному затягиванию процесса принятия решения с последующим возникновением затрат и потерь клиентов; вторые ведут к непоследовательности, беспорядку и плохому качеству выдаваемых кредитов. Но при наличии высококвалифицированных кредитных менеджеров и аналитиков децентрализованная система может стать залогом эффективности кредитной деятельности банка. Лучшее решение в любом банке лежит где-то посередине между двумя крайностями: тотальным принятием решений советом директоров или же полным делегированием их на низшие уровни [2].

В качестве предложений для оптимизации управления кредитными рисками коммерческого банка предлагается:

-          построение системы делегирования полномочий, основной которой является создание внутреннего нормативного документа, в которой бы четко прописывалось, что выдача кредитов в пределах определенной (достаточно небольшой) суммы выдается кредитными менеджерами, на основе полученных оценок из экспертных подразделений (к примеру, в размере до 25–30 тысяч долларов) [6];

-          решения по кредитам на большие суммы распределялись бы между группами менеджеров (во главе с управляющим директором и с участием экспертных подразделений), малым и большим кредитными комитетами (рисунок 1);

Рис. 1. Схема делегирования полномочий в кредитном подразделении для минимизации кредитного риска

-          внутренним регламентом рекомендуется установление кредитного лимита новому сотруднику, при этом необходимо прописать процедуру его увеличения в зависимости от опыта менеджера;

-          для сокращения рисков на уровне управляющих директоров и вице-президентов банка рекомендовано создавать группы «обсуждения», включающие кредитных менеджеров, начальника, директора (или вице-президента в зависимости от суммы) и экспертных аналитиков. Цель создания данных групп — принятие комплексного и взвешенного решения по сделке. Необходимость создания таких групп заключается в необоснованном затягивании процесса рассмотрения сделок (свыше полугода) при непрерывности процесса производственной деятельности клиента, которому средства нужны в ближайшее время (месяц — три).

Экспертные подразделения, как и блоки бизнеса (в частности подразделение, ответственное за анализ финансового состояния заемщика и юридическое подразделение) также должны делиться по отраслевому признаку с целью создания более компетентного мнения аналитиков.

При этом в результате делегирования полномочий станет возможным минимизировать кредитный риск кредитных учреждений, а также появится возможность детально разобраться в механизме предоставления банковских кредитов, наряду с этим проанализировать функции кредитных специалистов на различных этапах кредитного процесса с целью выработки предложений по его оптимизации.

Нельзя не отметить, что проблемными могут стать и незначительные ссуды в рамках лимита, но в суммарном объеме достаточно большие. Поэтому каждое решение кредитного менеджера должно быть под контролем руководителя в части сделок, по которым получено неоднозначное заключение экспертных подразделений.

Литература:

1.         Грюнинг Х. Анализ банковских рисков. Система корпоративного управления финансовым риском / Х. Грюнинг, С. Б. Братанович; пер. с англ.; вступ. сл. д-ра экон. наук К. Р. Тагирбекова — М.: Изд-во «Весь Мир», 2007. — 304 с.

2.         Ем В. С. Правовые проблемы организации рынка ипотечного кредитования в России. — Москва. — 2006.

3.         Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском. — М.: Новое знание, 2004. — 336 с.

4.         Куликова Е. Е. Управление рисками. Инновационный аспект / Е. Е. Куликова. — М.: Бератор Паблишинг, 2008. — 204 с.

5.         Лаврушин О. И. Банковские риски: учебное пособие / под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина, д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. — М.: Кнорус, 2007. — 232 с.

6.         Романов М. Н. Основные подходы к оценке кредитного риска в РФ // Банковское дело –2010.

7.         Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. — М: Альпина Паблишер, 2003. — 786 с.

Основные термины (генерируются автоматически): кредитного риска, делегирования полномочий, кредитных банковских рисков, Письмо Банка России, кредитных рисков, заемщиков потребительских кредитов, банковских кредитных рисков, и здоровья заемщиков потребительских, жизни и здоровья заемщиков, коммерческого банка, страхование кредитных банковских, страхование рисков, кредитных менеджеров, рынка банковского страхования, Страхование кредитных рисков, степень кредитного риска, страхования кредитных банковских, страхование банковского кредитного, рисков банков, Страхование банковских рисков.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle
Задать вопрос