Банкротство — сложная ситуация для любого бизнеса, и она может иметь долгосрочные последствия. Значение аффилированности в делах о банкротстве хозяйственных обществ невозможно переоценить. В данной статье исследуется влияние аффилированности на производство по делу о банкротстве и выявляются основные факторы, влияющие на исход этих дел.
Ключевые слова : аффилированность, должник, заинтересованность, банкротство, контролирующие лица, связанность, заинтересованные лица.
Аффилированность играет решающую роль в делах о банкротстве хозяйствующих субъектов. Аффилированность относится к отношениям между хозяйствующим субъектом и другим субъектом, которые могут быть основаны на владении, контроле или других факторах. Это важно в делах о банкротстве, поскольку определяет объем активов и обязательств должника, право на защиту от банкротства и распределение активов между кредиторами.
В ГК РФ [1] говорится о том, что аффилированность представляет собой разновидность связанности. Это форма связанности между юридическими лицами, где одно юридическое лицо (либо его участник) осуществляет контроль над другим юридическим лицом или оказывает на него значительное воздействие. Аффилированность может оказать влияние на принятие решений, связанных с бизнес-деятельностью, и может быть использована для определения возможности применения некоторых правил и норм, установленных законодательством в отношении связанных лиц.
Закон о банкротстве использует термин «заинтересованные лица». Определение аффилированности (заинтересованности) указано в статьях 19 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» [2], статье 4 Закона о конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках [4] и статье 9 Закона о защите конкуренции [3].
Часто бывает, что должники осознанно заключают порочные сделки, в ходе которых переводят свой имущественный актив вне досягаемости кредиторов или создают неправомерную задолженность перед контрагентами. При этом они используют связанные с ними лица, которые формально не являются аффилированными, но на практике находятся под их контролем. Например, такими лицами могут быть близкие друзья или работники должника. В связи с этим, Верховный суд РФ пришел к выводу о необходимости учета фактической аффилированности вместе с юридической аффилированностью при наличии правовых последствий. Исходя из чего, если лицо, которое не является формально аффилированным с должником, но фактически подконтрольно ему, участвует в порочных сделках, то наступают правовые последствия, аналогичные юридической аффилированности [5].
В случае рассмотрения определенных юридических споров в рамках дела о банкротстве, аффилированность становится значимым фактором, а именно:
— при рассмотрении различных споров, включая споры о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности, имеет значение аффилированность. В таких спорах устанавливается статус контролирующего лица как субъекта ответственности, которое может быть связано с должником либо формально, либо фактически;
— при включении требований кредиторов в реестр требований должника может возникнуть необходимость определить аффилированность между должником и кредитором. В таких случаях установление такой связи может повлиять на распределение бремени доказывания в споре и привести к субординации требований аффилированного кредитора. Это связано с тем, что если требования кредитора, связанного с должником аффилированностью, не соответствуют принципам равенства кредиторов в банкротстве, то они могут быть подвергнуты субординации;
— о признании сделок должника-банкрота недействительными. В процессе признания недействительности сделок принимаются во внимание различные факторы, например, наличие аффилированности между должником и другими сторонами сделки, а также соответствие сделки законодательству.
Оспаривание сделки возможно только в случае ее недостоверности, а недостоверность может быть доказана, в частности, если сделка заключена с аффилированным контрагентом по неоправданно высокой цене или если были созданы условия, препятствующие исполнению обязательств по сделке. В этом случае сделку суд может признать недействительной, а все действия, совершенные по ее результатам, могут быть отменены. Также, если сделка заключена с аффилированным контрагентом, то суд может признать ее сделкой, направленной на недобросовестное распоряжение имуществом должника и включить ее в число сделок, подлежащих оспариванию в соответствии с законодательством о банкротстве.
При оспаривании сделок в рамках дел о банкротстве, определение связи должника и контрагента по сделке как аффилированных лиц имеет важное значение в двух случаях: при оспаривании подозрительной сделки, направленной на ущемление прав кредиторов, и при «оспаривании сделки с предпочтением, совершенной в течение шести месяцев до заявления о банкротстве» [6].
В некоторых случаях суды могут прийти к выводу об аффилированности должника и контрагента даже при отсутствии формальных признаков аффилированности. Это может произойти, например, если должник и контрагент в разное время были частью одной и той же группы лиц, или если между ними существовали близкие отношения, которые могли повлиять на характер сделки. Однако, для установления факта аффилированности должника и контрагента в таких случаях может потребоваться дополнительный анализ фактических обстоятельств сделки и связей между лицами [6].
Арбитражные суды различают между собой денежные требования независимых кредиторов и требования аффилированных к должнику кредиторов, основываясь как на формальных, так и на фактических признаках их взаимоотношений с должником. Таким образом, суды выявляют связь между должником и кредиторами и классифицируют требования на независимые и аффилированные в соответствии с этой связью.
Строго говоря, аффилированность не всегда связывается с признаком фиктивности требования. Это объясняется тем, что наличие аффилированности должно быть дополнительно связано с недобросовестными действиями сторон, имеющих взаимосвязь.
Таким образом, аффилированность является важным фактором в делах о банкротстве, поскольку может влиять на многие аспекты процедуры, такие как распределение активов, приоритетность требований кредиторов, возможность привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности, а также на рассмотрение споров о недействительности сделок и доказательство фиктивности требований кредиторов. Поэтому важно учитывать признаки аффилированности при проведении процедуры банкротства и рассмотрении споров в данной области.
Литература:
- Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.04.2022) // Российская газета. № 238–239. 08.12.1994.
- Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 28.12.2022) «О несостоятельности (банкротстве)» // Российская газета. № 209–210. 02.11.2002.
- Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ (ред. от 29.12.2022) «О защите конкуренции» // Российская газета. № 162. 27.07.2006.
- Закон РСФСР от 22.03.1991 № 948–1 (ред. от 26.07.2006) «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 18.04.1991. № 16. ст. 499.
- Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 4 (2020) (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 23.12.2020) // Бюллетень Верховного Суда РФ. № 5. Май. 2021.
- Постановление Арбитражного суда Московского округа от 11.11.2020 № Ф05–7265/2020 по делу № А40–285086/2018 // СПС Консультант Плюс.
