Договор номинального счета и договор эскроу как договоры банковского счета

Договор эскроу вытекает из третьей конструкции из разновидности договора банковского счета и договора условного депонирования (эскроу). Истоки данного механизма появились еще в английском праве, а в США начало XX века. В России же данный механизм пришел с помощью введения ФЗ от 21 декабря 2013 года № 379-ФЗ. Актуальность выбранной темы заключается в том, что в настоящее время договор номинального счета и договор эскроу, как договоры банковского счета выступают эффективными инструментами по снижению рисков неисполнения обязательств, данные договоры все чаще стали использоваться в предпринимательской деятельности, в связи, с чем стали возникать новые вопросы о порядке применения соответствующих норм.

Ключевые слова: договор банковского счета, бенефициар, банковский счет эскроу, договор эскроу, депонент, номинальный счет, факторинг, ретейлер, финансовый агент.

The escrow agreement follows from the third construction of the type of bank account agreement and escrow agreement. The origins of this mechanism appeared in English law, and in the United States at the beginning of the XX century. In Russia, this mechanism came with the introduction of Federal Law No. 379-FZ of December 21, 2013. The relevance of the chosen topic lies in the fact that at present, the nominal account agreement and the escrow agreement, as bank account agreements, are effective tools for reducing the risks of default, these agreements are increasingly being used in business activities, in connection with which new questions have begun to arise about the procedure for applying the relevant norms.

Keywords: Bank account agreement, beneficiary, escrow bank account, escrow agreement, depositor, nominee account, factoring, retailer, financial agent.

Договор банковского счета — это не только организация по обеспечению финансовых целей, но и обеспечение циркуляции денежной массы.

Номинальный счет, это тот счет, который открывается владельцу счета, для осуществления денежных операций. Однако права пользования данным счетом принадлежит другому лицу — бенефициар. Договор номинального счета имеет двусторонний характер, где одним из сторон обязательно является бенефициар, а другой стороной выступает сам банк, т. е. договор номинального счета является договоров в пользу третьего лица (ст.430 ГК РФ). Достаточно наглядно договор номинального счета прослеживается, когда происходит процесс уступки денежных требований или факторинга.

Договор факторинга уступки денежного требования применяется, когда финансовый агент передает клиенту денежные средства в счет денежного требования кредитора к третьему лицу должнику, при чем, условиями договора могут вытекать не только конкретно денежные средства, но и товары, оказания услуг [1].

Большинство ретейлеров, чтобы избежать финансовых потерь обращаются в банк с целью получить услугу факторинга (Рис.1). Однако, на основании п. 2 ст.828 ГК РФ и ст.830ГК РФ покупатели, заключая договор с поставщиками на достаточно крупную сумму денежных средств за приобретение товара (услуги) прописывают в разделе условия договора пункта о запрете уступки права требования финансовому агенту.

Для того, чтобы не допустить возможный риск мошенничества используется создание номинального счета.

Владельцем данного номинального счета будет являться бенефициар, основанием участников в договоре будет выступать договор факторинга, который основан на отношениях между поставщиком и финансовым агентом. В результате того, что покупатель не уведомляется об уступке права требования, покупатель перечисляет денежные средства на счет поставщика, никакого штрафа поставщик не платит покупатель, т. к. тот не знает о нарушении запрета уступки права требования. Финансовый агент, который в свою очередь является бенефициаром счета, осуществлять перечисление с номинального счета поставщика на свой банковский счет. Таким образом, в результате создания номинального, соблюдается более «прозрачны» договорные отношения, избегая риски мошенничества [3].

Рассмотрим сферы применения на практике договора номинального счета (Рис.2).

Рис. 2. Сферы применения на практике договора номинального счета

Таким образом, применение на практике договора номинального счета является новеллой, т. к., аналога подобного договора среди иных договоров нет.

Рассмотрим особенности договора номинального счета (Рис.3).

Хотелось бы отметить, что достаточно большим различием между банковским счетом и номинальным счетом является регулирование банковской тайной.

Обратим внимание, еще на одну правовую норму договора номинального счета, которая связана с защищающими правами недееспособных лиц, но являющимися бенефициарами номинального счета, а именно счет, который открывается опекунами или попечителями. Рассмотрим, как это действует (Рис.4).

Рис. 4. Контроль, за организацией работы номинального счета

Так, в соответствии со ст.860.6 ГК РФ, при прекращении исполнения обязанностей опекуна «попечителя» владельцем номинального счета заменяется другим назначенным бенефициаром. Когда опека заканчивается, договор номинального счета прекращается, в этом случае денежные средства, в случае заявление бенефициара перечисляются на его банковский счет [4].

Обеспечение защитных гарантий и интересов участников в качестве имущественных сделок используется банковский счет эскроу.

Счет эскроу — это доверительный счет, с помощью которого проводятся безопасные расчеты по торговым сделкам. Договор эскроу представляет собой конструкцию с использованием трех сторон. Первая сторона — это депонент, вторая сторона — это банк, или эскроу — агент, третья сторона — это бенефициар. Рассмотрим плюсы и минусы счета эскроу (Рис.5).

Счет эскроу применяют в сделках, где есть риск, что одна сторона не выполнит свои обязательства, если получит деньги вперед. Еще такие счета используют, когда между платежом и передачей товара проходит долгий срок — например, надо провести перерегистрацию собственности.

Таким образом, сделаем выводы:

1) Положительная сторона договора эскроу — оперативное прекращение обслуживание счета, если договор утратил силу;

2) дополнительная гарантия по обеспечению обязательств;

3) снижение рисков по мошенническим операциям, а именно операции с новыми застройщиками (новыми компаниями);

4) свободное распоряжение денежными средствами, т. е. стороны вольны, как заключать договора эскроу, так и отказаться от него в пользу других вариантов обеспечения обязательств;

5) при открытии счета эскроу, документы проверяются более тщательно, соответственно банк выступает гарантом, что позволяет дополнительно себя обезопасить.

В заключение нужно отметить, что много инструмента гражданского законодательства и многие новые реалии, которые связаны, с применением эскроу-счетов они только получат развитие в судебной практике. Сегодня нет достаточных разъяснений, например, от того же Пленума Верховного суда, согласного которого, что нужно учесть в договоре эскроу и на какие риски нужно обратить внимание, поэтому как рекомендация — это изучать договор эскроу, как можно более тщательно с определением перечня документов, которые необходимы для заключения подобного договора.

Литература:

1. Яськова Ю. В. Организация формы договора уступки права требования // Юрист.2017.№ 18.С.31–38.
2. Ламакина И. Т. Организация банковской системы // Юрист.2017.№ 11.С.41.
3. Фаткин А. М. Основание по соблюдению действий, принципа свободы договора факторинга // Юрист. 2018. № 12. С.28–35.
4. Суханин И. Ю. Договор номинального счета https://rullex.com/zakon/statya-860–1-grazhdanskiy-kodeks-rossiyskoy-federacii (дата обращения 18.01.2021)
5. Полюсов Т. Ю. Договор на счет эскроу. https://zen.yandex.ru/media/id/5c1a7e9dea7bd400aa320ffa/pliusy-i-minusy-bankovskogo-kreditovaniia-i-schetov-eskrou-mneniia-zastroiscikov-5c21e503b5e90c00aa78963e?utm_source=serp (Дата обращения 18.01.2021)