Анализ существующих методов оценки производительности труда в банках | Статья в журнале «Молодой ученый»

Отправьте статью сегодня! Несмотря на коронавирус, электронный вариант журнала выйдет 13 июня.

Опубликовать статью в журнале

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №7 (297) февраль 2020 г.

Дата публикации: 16.02.2020

Статья просмотрена: 35 раз

Библиографическое описание:

Курбанова, И. А. Анализ существующих методов оценки производительности труда в банках / И. А. Курбанова. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 7 (297). — С. 165-168. — URL: https://moluch.ru/archive/297/67465/ (дата обращения: 31.05.2020).



В статье раскрывается сущность применяемых сегодня методов оценки производительности труда в банках России и за рубежом и обосновывается необходимость совершенствования данных методов, предлагаются основные параметры новой методики оценки, учитывающей качественные и количественные показатели.

Ключевые слова: банковская деятельность, производительность труда, метод оценки производительности труда, банковские услуги, персонал банка, метод McKinsey, метод CIR (Cost Income Ratio), управление человеческими ресурсами, банковские сотрудники, качественная и количественная оценка производительности труда.

Современные банки включают в себя функционирование большого количества служб и подразделений, которые обслуживают, нормируют, контролируют и обеспечивают осуществление деятельности «производственных» подразделений, что обуславливает специфику оценки и анализа показателя производительности труда. При этом, по объективным и субъективным причинам далеко не каждая «производственная» банковская операция заканчивается предоставлением продукта или оказанием услуги. Например, операция кредитования, которая начинается получением, обработкой и изучением заявки потенциального заемщика и ее обоснованности, не всегда приводит к тому, что она будет удовлетворена.

Однако, основным методом оценки производительности труда в российских банках является расчет соотношения всех сотрудников к общему полученному результату, выраженному в финансовых показателях [4, c.70-77]. Данный метод приводится и в большинстве научных трудов по данной теме, как основной для расчетов [3].

Информация о производительности труда российских банков в открытом доступе отсутствует, поэтому автором данной работы был выполнен собственный анализ по указанному методу на базе годовой отчетности 20-ти крупнейших российских банков. Для оценки производительности труда по применяемым в России методам, в данном исследовании использовались следующие исходные данные: активы банков; вклады; кредиты; прибыль; численность персонала банков.

На базе полученных исходных данных был выполнен расчет производительности труда по каждому из критериев (таблица 1).

Таблица 1

Производительность труда вроссийских банках по различным исходным данным по методу соотношения численности персонала иобъема услуг (фин. показателей), коэффициент

Место на 1 сентября 2019 года

Название банка

Производительность труда по активам в 2019 году

Производительность труда по вкладам в 2019 году

Производительность труда по кредитам в 2019 году

Производительность труда по прибыли в 2019 году

1

Сбербанк России

0,10

0,0438

0,0644

0,00202

2

ВТБ

0,19

0,0540

0,1327

0,00164

3

Газпромбанк

0,38

0,0678

0,2489

0,00304

4

Альфа-Банк

0,13

0,0411

0,0823

0,00225

5

Россельхозбанк

0,13

0,0420

0,0865

0,00043

Банк «ФК Открытие»

0,16

0,0595

0,0686

0,00202

7

Московский Кредитный Банк

0,26

0,0504

0,2017

0,00422

8

ЮниКредит Банк

0,34

0,0655

0,2048

0,00152

9

Национальный Банк «Траст»

0,87

0,0009

0,5872

0,00238

10

Росбанк

0,13

0,0331

0,0666

0,00084

11

Райффайзенбанк

0,13

0,0508

0,0846

0,00324

12

Совкомбанк

0,07

0,0261

0,0296

0,00113

13

Россия

0,49

0,0526

0,2128

0,00281

14

Всероссийский Банк Развития Регионов

0,39

0,0496

0,2065

0,00430

15

Банк «Санкт-Петербург»

0,17

0,0606

0,1066

0,00072

16

Московский Областной Банк

0,33

0,0521

0,1320

0,00787

17

Ситибанк

0,17

0,0415

0,0513

0,00463

18

Ак Барс

0,10

0,0200

0,0342

0,00076

19

Банк Уралсиб

0,05

0,0149

0,0247

0,00100

20

Тинькофф Банк

0,05

0,0261

0,0329

0,00174

Чтобы оценить эффективность представленного метода, был выполнен также анализ соответствия динамики производительности труда динамике финансовых показателей (табл. 2). Если предположить, что производительность труда оказывает влияние на финансовые результаты банка, следовательно, при повышении производительности, должны также повышаться и финансовые показатели.

Таблица 2

Анализ соотношения динамики производительности труда идинамики финансовых показателей банков

Место на 1 сентября 2019 г. [5]

Название банка

Изменение активов за год, %

Изменение ПТ по активам за год, %

Изменение суммы вкладов за год, %

Изменение ПТ по вкладам за год, %

Изменение суммы кредитов за год, %

Изменение ПТ по кредитам за год, %

Изменение прибыли за год, %

Изменение ПТ по прибыли за год, %

1

Сбербанк России

10,89

17,13

5,46

11,39

4,5

10,38

9,72

15,89

2

ВТБ

15,41

14,81

14,51

13,91

19,71

19,09

25,67

25,02

3

Газпромбанк

3,98

-9,08

24,65

9,00

0,3

-12,29

107,4

81,40

4

Альфа-Банк

11,14

2,94

19,56

10,73

14,99

6,50

-29,27

-34,49

5

Россельхозбанк

2,67

3,44

16,83

17,72

5,94

6,74

135,66

137,53

Банк «ФК Открытие»

31,66

75,54

101,38

168,51

30,12

73,50

-7 462,42

7

Московский Кредитный Банк

11,9

-21,16

28,32

-9,59

4,74

-26,21

3971,83

2 776,25

8

ЮниКредит Банк

1,99

1,44

16,28

15,65

8,87

8,28

-59,36

-59,60

9

Национальный Банк «Траст»

-6,26

35,35

-97,08

-95,79

112,65

207,03

-107,17

10

Росбанк

26,5

29,29

20,4

23,06

45,93

49,15

7,51

9,89

11

Райффайзенбанк

16,87

8,23

5,92

-1,92

18,61

9,84

123,8

107,21

12

Совкомбанк

41,5

3,59

22,94

-10,00

88,68

38,14

30,44

-4,51

13

Россия

17,59

22,77

11,83

16,75

3,5

8,05

64,75

71,98

14

Всероссийский Банк Развития Регионов

4,24

-3,40

8,49

0,54

57,43

45,89

19,51

10,83

15

Банк «Санкт-Петербург»

4,03

11,39

9,21

16,93

7,61

15,22

9,27

16,77

16

Московский Областной Банк

-1,54

7,41

-12,24

-4,27

-0,51

8,53

-208,78

17

Ситибанк

0,1

-5,66

-29,95

-33,98

6,27

0,15

60,09

50,89

18

Ак Барс

11,48

9,15

-5,09

-7,08

1,81

-0,32

127,89

123,50

19

Банк Уралсиб

-1,01

-18,68

0,6

-17,36

7,42

-11,76

51,32

24,44

20

Тинькофф Банк

47,51

29,58

48,97

30,86

73,51

52,42

73,09

51,97

В результате было установлено, что способ оценки производительности труда в российской банковской сфере, который сегодня наиболее распространен, определяемый делением объема выданных кредитов, принятых депозитов и активов на среднесписочную численность банковских сотрудников, не позволяет в полной мере определить эффективность труда в банках, т. к. связь между показателями производительности труда и финансовыми показателями зачастую отсутствует.

В показателе производительности труда «числитель», состоящий из количественных, объемных и финансовых показателей, на протяжении довольно короткого времени исследования может существенно отличаться в условиях финансовой нестабильности. Кроме того, проследить какую-нибудь понятную связь между этими показателями достаточно сложно.

В то же время, «знаменатель» в этом показателе, определяемый численностью банковских сотрудников, это самый формальный и простой способ управлять производительностью труда. Так, производительность банковского труда будет автоматически повышаться при номинальном сокращении числа занятых в банках, а важные показатели «числителя» затрагиваться не будут.

Следовательно, применяемый метод оценки производительности труда путем расчета соотношения численности персонала банка и финансовых результатов не является оптимальным.

За рубежом используются методы расчета производительности, которые активно идентифицируются с эффективностью производства: происходит соотнесение результатов труда не только с затратами труда, но и со всеми видами ресурсных затрат, определяемых в стоимостной форме.

Оценка производительности труда в зарубежных банках в данном исследовании выполнялась по методу CIR (Cost Income Ratio) [1]. На базе полученных данных по финансовым показателям зарубежных банков, был выполнен расчет производительности труда (табл. 3).

Таблица 3

Производительность труда взарубежных банках по методу CIR(Cost Income Ratio), коэффициент

№ п/п

Наименование банка

Производительность труда в 2017 году

Производительность труда в 2018 году

Изменение ПТ за год, %

Изменение прибыли за год, %

1

China Construction Bank Corporation (Китай)

0,56

0,57

1,79

2,79

2

Bank of China (Китай)

0,78

0,78

-0,84

2,64

3

JPMorgan Chase&Co. (США)

1,65

1,56

-5,60

13,54

4

HSBC (Великобритания)

1,67

1,72

3,10

2,46

5

BNP Paribas (Франция)

2,90

3,33

14,84

-11,06

Расчет показал, что в 2018 году достаточный уровень производительности труда продемонстрировали такие банки, как China Construction Bank Corporation (Китай) и Bank of China (Китай). Показатели банков JPMorgan Chase&Co. (США), HSBC (Великобритания) и BNP Paribas (Франция) имеют значение CIR, превышающее 100 %. Наиболее негативные результаты имеет банк BNP Paribas (Франция), который также показывает отрицательную прибыль в 2018 году.

При сравнительном анализе динамики прибыли и значений производительности труда зарубежных банков также отмечается отсутствие зависимости объема прибыли от уровня производительности. Метод CIR также нельзя назвать достаточным для оценки производительности труда в банке, поскольку не обнаружено зависимости увеличения показателей прибыли при повышении производительности труда, как и снижения прибыли при снижении производительности труда, несмотря на то, что фактически данная взаимосвязь в деятельности банков присутствует.

Следовательно, необходимо осуществлять поиск и разработку новых методов оценки производительности труда в банка, позволяющих учитывать большинство факторов, влияющих на данные показатели, и специфику работы банков. При применении эффективных методов оценки, ожидается, что изменение производительности труда будет полностью коррелировать с изменениями финансовых показателей.

При оценке производительности труда в сфере услуг также важно учитывать качественные параметры обслуживания [2]. Как основной критерий оценки качества услуги можно принять то, какая реакция у потребителя, его отношение. Формально это наличие объективных и субъективных факторов, из которых в последующем формируются количественные и качественные критерии оценки.

Учитывая все это, можно предложить использование следующих критериев оценки: культура и качество обслуживания, его скорость и форма. Для каждого критерия необходимо использование как объективных (коэффициент полноты оказанной услуги, коэффициент затрат времени на обслуживание), так и субъективных (удовлетворенность клиентов уровнем профессионального мастерства обслуживающего персонала, культурой обслуживания) показателей.

Важной задачей сегодня является разработка такой системы оценки показателей производительности труда в банковском секторе, которые будут характеризовать как продуктивность осуществляемой деятельности, так и эффективность использования трудовых ресурсов банка. Целесообразно исчислять производительность труда в банках через деление объема банковских услуг на показатели трудозатрат на эти услуги. Данный показатель будет показывать объем продаж одной штатной единицы, при этом необходимо также учитывать коэффициент качества услуг, которые оказывает конкретный сотрудник или группа сотрудников.

Литература:

  1. Burger A., Moormann J. Productivity in Banks: Myths & Truths of the Cost Income Ratio // Banks and Bank Systems. — 2008. — Vol. 3 (4). — pp. 85–94
  2. Аламанова Ч. Б., Сеитова Ж. Взаимосвязь банковской конкуренции и качества банковских услуг // Таврический научный обозреватель. — 2017. — № 1(18). — С.37–40
  3. Алиев И. М. Экономика труда / И. М. Алиев, Н. А. Горелов, Л. О. Ильина. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Здательство Юрайт, 2019. — 486 с. — С.109
  4. Просвиркина, Е. Ю., Оценка производительности в российском банковском секторе / Е. Ю. Просвиркина // Российское предпринимательство. — 2014. — № 1 (247). — С. 70–77
  5. Рейтинги банков. Электронный ресурс. Режим доступа: https://www.banki.ru/banks/ratings/ Дата обращения 20.01.2020
Основные термины (генерируются автоматически): производительность труда, CIR, банк, BNP, оценка производительности труда, показатель, HSBC, Китай, россия, московский Кредитный Банк.


Похожие статьи

Повышение производительности труда в банковской сфере...

В статье рассматриваются способы повышения производительности труда в банковской сфере Республики Саха (Якутия). Одной из ключевых задач, стоящих перед любым банком, является существенное повышение производительности труда относительно традиционно...

Эффективность и производительность труда | Статья в журнале...

Основными показателями производительности труда принято считать трудоемкость и выработку. Трудоемкость — это количество продукции, производимой работником за определенный промежуток времени. Выработка определяется затратами труда, рабочего...

Анализ состояния человеческого капитала в банковской сфере...

Показатели проведения обучения человеческого капитала рассмотрим в таблице 3.

Прошедшие обучение сотрудники достигли высокого уровня, повысили производительность труда и сократили время, затрачиваемое на выполнение работ.

Зарубежная практика оценки финансовой устойчивости...

Возможность оценки показателей банков в динамике, а также в сравнении со средними показателями группы.

Практика 2015 г. показала, что Банк России совершенствует механизм оценки устойчивости, активно использует зарубежный опыт и рекомендации международных...

Анализ динамики расходов российских банков на...

Всемирный банк ухудшил прогноз по спаду экономики России в 2015 году с 0,7 до 2,9

Анализ финансовых показателей российского рынка... В 2009 году после начала мирового

В 2009 году после начала мирового финансово-экономического кризиса ИТ-расходы банков...

Анализ банков в условиях кризиса | Статья в журнале...

Актуальное состояние экономики РФ, выражающееся в ослаблении курса рубля, многочисленных санкциях западных стран и падении цен на нефть, нашло своё отражение и в конъюнктуре отечественной банковской системы.

Оценка состояния банковской системы России | Статья в журнале...

Встатье дается оценка современного состояния банковской системы Российской

Самое большое число банков отмечалось в 1995 году — тогда в РФ действовали более 2,5

Таким образом, производительность российских кредитных организаций в среднем по отрасли...

Планирование производительности труда | Статья в журнале...

Планирование производительности труда является главным условием роста трудовой отдачи персонала, при правильном определении и реализации целей и задач, которые должны быть конкретны и достижимы на предприятии. Процесс планирования обеспечивает высокую...

Похожие статьи

Повышение производительности труда в банковской сфере...

В статье рассматриваются способы повышения производительности труда в банковской сфере Республики Саха (Якутия). Одной из ключевых задач, стоящих перед любым банком, является существенное повышение производительности труда относительно традиционно...

Эффективность и производительность труда | Статья в журнале...

Основными показателями производительности труда принято считать трудоемкость и выработку. Трудоемкость — это количество продукции, производимой работником за определенный промежуток времени. Выработка определяется затратами труда, рабочего...

Анализ состояния человеческого капитала в банковской сфере...

Показатели проведения обучения человеческого капитала рассмотрим в таблице 3.

Прошедшие обучение сотрудники достигли высокого уровня, повысили производительность труда и сократили время, затрачиваемое на выполнение работ.

Зарубежная практика оценки финансовой устойчивости...

Возможность оценки показателей банков в динамике, а также в сравнении со средними показателями группы.

Практика 2015 г. показала, что Банк России совершенствует механизм оценки устойчивости, активно использует зарубежный опыт и рекомендации международных...

Анализ динамики расходов российских банков на...

Всемирный банк ухудшил прогноз по спаду экономики России в 2015 году с 0,7 до 2,9

Анализ финансовых показателей российского рынка... В 2009 году после начала мирового

В 2009 году после начала мирового финансово-экономического кризиса ИТ-расходы банков...

Анализ банков в условиях кризиса | Статья в журнале...

Актуальное состояние экономики РФ, выражающееся в ослаблении курса рубля, многочисленных санкциях западных стран и падении цен на нефть, нашло своё отражение и в конъюнктуре отечественной банковской системы.

Оценка состояния банковской системы России | Статья в журнале...

Встатье дается оценка современного состояния банковской системы Российской

Самое большое число банков отмечалось в 1995 году — тогда в РФ действовали более 2,5

Таким образом, производительность российских кредитных организаций в среднем по отрасли...

Планирование производительности труда | Статья в журнале...

Планирование производительности труда является главным условием роста трудовой отдачи персонала, при правильном определении и реализации целей и задач, которые должны быть конкретны и достижимы на предприятии. Процесс планирования обеспечивает высокую...

Задать вопрос