Методика оценки потенциала коммерческого банка по интеграции в мировую финансовую систему

Любому коммерческому банку, планирующему свое развитие путем выхода на международный уровень деятельности или уже включенному в той или иной форме в мировую финансовую систему, необходимо оценить свои возможности по расширению деятельности. Одним из возможных способов этого является использование методики оценки потенциала коммерческого банка по включению в мировую финансовую систему (далее – Методика оценки потенциала). Разработанная методика позволит выявить факторы, влияющие на возможности банка по интеграции в мировую финансовую и систему, и дать рекомендации о необходимости или опасности продвижения в данном направлении.

Методика оценки потенциала состоит из нескольких этапов (причем, их последовательность  может меняться в зависимости от конкретной ситуации):

1)             определение набора показателей, подлежащего включению в модель, группировка показателей;

2)             определение критериев оценки каждого показателя;

3)             определение весовых коэффициентов используемых показателей;

4)             определение критериев оценки составленного сводного показателя оценки;

5)             расчет начальных показателей, выведение интегрального показателя;

6)             составление итоговых выводов на основе сделанных расчетов.

Необходимо отметить, что осуществление всех, кроме пятого, этапов методики предполагает участие высшего руководства коммерческого банка в качестве экспертов. Предлагается оформлять составленную методику в виде локального нормативного акта кредитной организации. В соответствии с этим актом уполномоченные работники будут производить необходимые расчеты (пятый этап методики).

Руководство коммерческого банка, ещё только планирующего выход на международный финансовый рынок, по результатам расчетов в соответствии с предлагаемой методикой сможет комплексно оценить целесообразность такого выхода, а также выявить «проблемные» места в своей деятельности (с целью их последующего устранения). Применение разработанной методики, по нашему мнению, также целесообразно и для коммерческих банков, уже имеющих иностранные филиалы, представительства, иностранные дочерние банки. В таком случае, предлагаемая методика позволит обнаружить скрытые резервы увеличения своего соответствующего потенциала, а следовательно, и дальнейшего развития. Естественно, значение сводного показателя во втором случае будет выше, чем в первом.

Далее опишем методику в соответствии с представленной последовательностью этапов. На первом этапе необходимо ввести показатели, характеризующие интеграционные процессы. Набор этих показателей может отличаться в зависимости от конкретного банка. При этом, с нашей точки зрения, все показатели для облегчения анализа целесообразно разделить на количественные и качественные, а также на внутренние и внешние (по отношению в коммерческому банку). Кроме того, считаем логичным в рамках нашей работы объединить первый и второй этап методики, то есть сразу описывать критерии оценки показателей (данные критерии зависят от конкретной ситуации и могут отличаться от предлагаемых). Попробуем представить примерный, общий набор показателей. Сначала опишем «простые» показатели, не требующие дополнительных расчетов (подобная информация очевидно уже учитывается в аналитическом отделе коммерческого банка):

1.      Количество стран участия банка. Данный показатель относится к внутренним количественным показателям. Он отражает фактическое значение на момент составления сводного показателя и позволяет оценить уже достигнутые результаты. При этом за каждую страну присваивается по 1 баллу;

2.      Количество зарубежных филиалов и представительств (внутренний количественный показатель). Этот показатель является логическим продолжением предыдущего показателя и позволяет оценить степень зарубежной активности банка. В рамках предлагаемой методики за каждые пять филиалов выставляется 1 балл;

3.      Доля иностранного капитала в собственных средствах (внутренний количественный показатель). Положительное значение данного показателя, как правило, свидетельствует о применении передовых западных технологий в деятельности российского коммерческого банка, в том числе в сфере развития  международных экономических связей. В данном случае можно предложить использовать такой критерий оценки – по 1 баллу за каждые десять процентов доли уставного капитала, принадлежащей нерезидентам;

4.      Наличие в структуре банка подразделения, ответственного за проведение интеграционных мероприятий (внутренний качественный показатель). В некрупных банках функции такого подразделения может осуществлять один специалист. Естественно, выделение таких функций в организационной структуре свидетельствует о серьёзности интеграционных намерений и повышает потенциал коммерческого банка. При использовании подразделения, показателю присваивается 10 баллов, а при использовании отдельного специалиста – 5 баллов;

5.      Норматив достаточности капитала (собственных средств) (внутренний количественный показатель). С помощью этого показателя можно косвенно судить о финансовых возможностях коммерческого банка. Если достаточность капитала составляет менее 10%, то показателю присваивается 0 баллов (так как нарушает установленный предел [1]). Далее можно предложить следующее распределение баллов, учитывающее оптимальный 10%-ный уровень: 10-15% – 5 баллов, 15-20% – 4 балла, 20-25% – 3 балла, 25-30 – 1 балл.

6.      Доля собственных средств в пассиве баланса коммерческого банка (внутренний количественный показатель). Этот показатель является логическим продолжением и дополнением предыдущего показателя. Однако, его, на наш взгляд, необходимо оценивать экспертными методами. Тем не менее, существует оптимальная зона этого показателя – 10-25%. Поэтому можно предложить следующий вариант критериев его оценки: 5 баллов при доле 10-25%, при ином значении – 0 баллов;

7.      Величина капитала (собственных средств) (внутренний количественный показатель). Этот показатель целесообразно оценить дополнительно к предыдущим, поскольку существует тенденция установления международных стандартов по величине капитала для банков [2, С. 28]. При оценке данного показателя можно воспользоваться величиной минимального размера уставного капитала вновь регистрируемого банка – 180 миллионов рублей (ст. 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» [3]), 10 баллов при достижении этого значения и от 9 до 0 – при меньшем значении;

8.      Место банка в банковской системе исходя из масштабов деятельности (внутренний качественный показатель). Этот показатель связан с построением списка крупнейших банков по ряду признаков (обычно составляется Центральным банком РФ): величине активов, размеру собственных средств, размеру филиальной сети и так далее. Оценивать показатель рекомендуем в диапазоне от 1 до 15 баллов с помощью метода экспертных оценок.

Далее рассмотрим показатели, требующие некоторых дополнительных расчетов или данных. К таким «сложным» показателям относятся:

1.      Количество филиалов и дочерних компаний на одну «неродную» страну (внутренний количественный показатель). Данный показатель рассчитывается как среднее значение иностранных представительств в одной стране и характеризует интенсивность интеграционной деятельности коммерческого банка (учитывая территориальную распределенность филиалов и представи­тельств банка). Оценивать показатель можно присвоением 1 балла за каждую целую единицу показателя;

2.      Доля доходов всех иностранных филиалов и представительств по отношению к общим доходам банка (внутренний количественный показатель). Можно предложить оценку этого показателя следующим образом – по 1 баллу за каждые 3% доли;

3.      Средняя доля денежного потока филиала в общем потоке банка (внутренний количественный показатель). В отличие от предыдущего данный показатель вычисляется как среднее значение. Из-за сложности определения критериев оценки показателя (зависимости от конкретной ситуации) рекомендуем оценивать его методом экспертных оценок, присваивая значение в диапазоне от 0 до 10 баллов;

4.      Средний доход иностранного филиала банка (внутренний количественный показатель). В данном случае также рассчитывается среднее значение. Оценку показателя предлагаем проводить следующим образом – по 1 баллу за каждый порядок цифр, начиная с т.р. (1 балл);

5.      Уровень государственного участия в капитале банка (внутренний качественный показатель). Как правило, государственное участие предопределяет государственную помощь в решении тех или иных вопросов (в том числе политическими методами), поэтому зачастую на международную арену такие банки выходят быстрее полностью частных. Можно предложить оценку подобных преимуществ через прибавление 1 балла за каждые 5% государственного участия;

6.      Сумма прибыли банка, оставшейся после распределения (внутренний качественный показатель). В этом показателе заложена оценка потенциальных финансовых возможностей для развития коммерческого банка. Однако, величину и эффективность использования этих средств тяжело оценить формально, поэтому предлагаем оценивать этот показатель экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов;

7.      Наличие корреспондентских и иных отношений с банками страны-объекта (внутренний качественный показатель). Наличие деловых партнеров с тесными связями может облегчить интегративные процедуры. Естественно, более объективную оценку должен дать соответствующий эксперт. Однако, можно предложить присвоение 1 балла за каждый банк-корреспондент;

8.      Доля (до ограничения) иностранного капитала в стране-объекте (внешний количественный показатель). В стране-объекте может существовать ограничение на долю иностранного (в том числе российского) участия, что, несомненно, уменьшает возможности по банковской экспансии и должно учитываться. Предлагаем за каждые «свободные» 5% рынка присваивать показателю по 1 баллу;

9.      Доля рынка страны-объекта, занятая российскими банками  (внешний количественный показатель). Наличие в стране-объекте российских банков, с одной стороны, является положительным сигналом, свидетельствующим о благоприятной экономической и политической обстановке. Однако, с другой стороны, такие банки будут составлять конкуренцию «нашему» банку, в  связи с чем показатель можно оценивать следующим образом: максимальное значение (при отсутствии отечественных банков в целевом рынке) – 10 баллов, за каждые 10%, занятые другими российскими банками, показатель уменьшается на 1 балл. При этом в соответствии с условиями предыдущего показателя при наличии ограничений максимальный балл будет пересчитан (по 1 баллу за каждые доступные 10%);

10.  Доля российских банков, имеющих вложения (начальные организации) за рубежом (внешний количественный показатель). Данный показатель отражает национальные тенденции банковской системы к осуществлению иностранных инвестиций. Предлагаем оценивать данный показатель по 1 баллу за каждые 5% доли;

11.  Доля действующих российских кредитных организаций с участием нерезидентов (внешний количественный показатель). Данный показатель связан с показателем «Доля иностранного капитала в собственных средствах банка», однако выражает общий показатель по банковской системе. Центральным банком РФ публикуется информация о количестве таких банков, из которого необходимо вывести долю. Можно предложить рассчитывать показатель так: по баллу за каждые 2% доли. Более объективную оценку позволит дать использование двух дополнительных показателей – количество банков со 100%-ным иностранным капиталом (особенностями которых является пониженная рентабельность, слабое участие на рынке ценных бумаг и невысокая доля депозитов в ресурсной базе) и доля иностранного участия в капитале банковской системы [4, С. 49-50].

12.  Стадия мирового и национального экономического цикла (внешний качественный показатель). Необходимость учета такого показателя обосновывается различием в стадиях и масштабах экономических циклов, действующих в разных странах. Благоприятность этого показателя, с нашей точки зрения, лучше оценивать экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов;

13.  Лояльность руководства страны-объекта (внешний качественный показатель). Данный показатель фактически отражает возможные политические конкурентные преимущества. Его также лучше оценивать экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов;

14.  Национальные ограничения на инвестиции российских банков за рубеж (внешний качественный показатель). В пункте 2.1 настоящей работы мы указывали на необходимость получения разрешений Центрального банка РФ на расширение своей деятельности за рубеж. Строгость этих ограничений можно оценить только экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов.

В завершение первого этапа методику для наглядности представим группировку предлагаемых показателей в Таблице 1.

Далее, составим модель построения интегрального показателя, характеризующего потенциал банка по «выходу на международную арену». Для этого экспертным путем установим вес каждого показателя. Веса коэффициентов введены в методику для облегчения ее адаптации для конкретного банка или изменению каких-то существенных условий. В таком случае, менее затратным станет уточнение этих весовых коэффициентов, нежели пересмотр всех используемых показателей и принципов их оценки. Для целей апробирования методики в рамках нашей работы зададим одинаковые веса для каждого показателя в рамках одной группы. При этом распределение весов по группам будет следующим: внутренние количественные – 40%, внутренние качественные – 25%, внешние количественные – 20%, внешние качественные – 15%  (Таблица 2).

Значение сводного показателя можно оценивать следующим образом (установлены экспертным путем):

до 2,50 – низкий потенциал, необходимо устранить определенные недостатки перед началом процедур международной интеграции;

2,51-3,50 – средний потенциал, банк может выходить на международный рынок, однако в целом не будет иметь особых преимуществ, требуются дополнительные инвестиции;

3,51-5,5 – повышенный потенциал, банк имеет хорошую позицию;

более 5,5 – высокий потенциал, банку следует развивать интеграционную деятельность, используя свое выгодное положение.

 

Таблица 1

Показатели методики оценки потенциала коммерческого банка по интеграции в мировую финансовую систему

Пока­за­тели	Внутренние	Внешние
Коли­честве­нные	1.1.  Количество стран участия банка; 1.2.  Количество зарубежных филиалов и представительств; 1.3.  Доля иностранного капитала в собственных средствах банка; 1.4.  Норматив достаточности капитала; 1.5.  Доля собственных средств в пассиве баланса; 1.6.  Величина капитала (собственных средств); 1.7.  Количество филиалов и дочерних компаний на одну «неродную» страну; 1.8.  Доля доходов всех иностранных филиалов и представительств по отношению к общим доходам банка; 1.9.  Средняя доля денежного потока филиала в общем потоке банка; 1.10.  Средний доход иностран­ного филиала банка.	3.1.  Доля (до ограничения) иностранного капитала в стране-объекте; 3.2.  Доля рынка страны-объекта, занятая российскими банками; 3.3.  Доля российских банков (их начальных организаций), имеющих вложения за рубежом; 3.4.  Доля действующих российских кредитных организаций с участием нерезидентов.
Качест­венные	2.1.  Наличие в структуре банка подразделения, ответственного за проведение интеграционных мероприятий; 2.2.  Место банка в банковской системе; 2.3.  Уровень государственного участия в капитале банка; 2.4.  Сумма прибыли банка, оставшейся после распределения; 2.5.  Наличие корреспондентских и иных отношений с банками страны-объекта.	4.1.  Стадия мирового и национального экономичес­кого цикла; 4.2.  Лояльность руководства страны-объекта; 4.3.  Национальные ограничения на инвестиции российских банков за рубеж.

 

 

Таблица 2

Формирование сводного показателя интеграционного потенциала коммерческого банка

№	Показатель	Интервалы показателя	Значе­ние показа­теля	Прис­воен­ная балловая оценка	Вес показа­теля
	Внутренние показатели,             из них:
1	Количественные показатели				40%
1.1	Количество стран участия банка	1 балл за каждую страну			4%
1.2	Количество зарубежных филиалов и представительств	1 балл за каждые 5 филиалов			4%
1.3	Доля иностранного капитала в собственных средствах банка	по 1 баллу за каждые 10%			4%
1.4	Норматив достаточности капитала	10-15% – 5 баллов, 15-20% – 4 балла, 20-25% – 3 балла, 25-30 – 1 балл			4%
1.5	Доля собственных средств в пассиве баланса	10-25% – 5 баллов			4%
1.6	Величина капитала (собственных средств)	10 баллов при 180 млн. руб. и более; 0-9 баллов при менее 180 млн. руб.			4%
1.7	Количество филиалов и дочерних компаний на одну «неродную» страну	1 балл за каждый филиал			4%
1.8	Доля доходов всех иностранных филиалов и представительств по отношению к общим доходам банка	по 1 баллу за каждые 3% доли			4%
1.9	Средняя доля денежного потока филиала в общем потоке банка	экспертно, 0-10 баллов			4%
1.10	Средний доход иностран­ного филиала банка	по 1 баллу за каждый порядок цифр от т.р.			4%
2	Качественные показатели				25%
2.1	Наличие в структуре банка подразделения, ответственного за проведение интеграцион­ных мероприятий	5 баллов за ответственного или 10 за подразделение			5%
2.2	Место банка в банковской системе	от 1 до 15 баллов, экспертным путем			5%
2.3	Уровень государствен­ного участия в капитале банка	по 1 баллу за каждые 5%%			5%
2.4	Сумма прибыли банка, оставшейся после распределения	от 1 до 20 баллов, экспертным путем			5%
2.5	Наличие корреспондентских и иных отношений с банками страны-объекта	по 1 баллу за каждый банк-корреспондент			5%
	Внешние показатели,             из них:
3	Количественные показатели				20%
3.1	Доля (до ограничения) иностранного капитала в стране-объекте	по 1 баллу за каждые 5%			5%
3.2	Доля рынка страны-объекта, занятая российс­кими банками	10 баллов минус 1 балл за каждые 10% доли других российских банков			5%
3.3	Доля российских банков (их начальных организаций), имеющих вложения за рубежом	по 1 баллу за каждые 5%			5%
3.4	Доля действующих российских кредитных организаций с участием нерезидентов	по 1 баллу за каждые 2%			5%
4	Качественные показатели				15%
4.1	Стадия мирового и национального  экономического цикла	от 1 до 20 баллов, экспертным путем			5%
4.2	Лояльность руководства страны-объекта	от 1 до 20 баллов, экспертным путем			5%
4.3	Национальные ограничения на инвестиции российских банков за рубеж	от 1 до 20 баллов, экспертным путем			5%
					100%
	Итого (значение сводного показателя):

 

Предлагаемые показатели, критерии оценки, значения весов показателей и критерии оценки сводного показателя не являются жестко установленными, могут изменяться в зависимости от ситуации оценки.

Таким образом, используя представленную методику оценки, у кредитной организации появляется возможность заранее оценить свой потенциал по международной интеграции, спрогнозировать возможные риски и пути их снижения.

 

Литература:

1.      Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И (ред. от 26.06.2009) // Вестник Банка России. – 2004. – №11.

2.      Сухов М.И. Консолидация капиталов в банковском секторе // Деньги и кредит. – 2009. – №7. – С. 28-31.

3.      О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 27.12.2009) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – №6. – Ст. 492.

4.      Смовженко Т.С., Другов А.А. К вопросу о регулировании уровня иностранного капитала в банковской системе (на примере Украины) // Деньги и кредит. – 2008. – №4. – С. 49-52.