Одним из главных условий развития экономики Российской Федерации является работа кредитных учреждений, которые функционируют за счет привлечения и размещения денежных средств. Для устойчивого развития и достижения долгосрочных целей кредитных организаций особую роль играют депозитные операции, благодаря которым банкам удается сформировать наиболее стабильную часть ресурсной базы, которая позволяет банку наращивать объемы средне- и долгосрочных кредитных операций и удовлетворять потребность экономики в инвестициях.
Депозитные (вкладные) операции банка — это часть его пассивных операций, проведение которых ведет к увеличению части привлеченных средств банка, формирующейся за счет добровольного размещения физическими и юридическими лицами временно свободных денежных ресурсов. К таким относятся [3]:
- Открытие счетов для вкладов физических и юридических лиц, часть средств на которые вносится в момент открытия счета, при этом возможен прием дополнительных сумм вкладов;
- Открытие и ведение текущих, расчетных и иных банковских счетов, на которых происходит накопление остатков средств клиента.
Вкладные операции банков и их взаимоотношения с вкладчиками регулируются некоторыми статьями ГК, а также ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Организация вкладных операций основана на таких принципах, как получение текущей прибыли, гибкая политика управления депозитными операциями для поддержания оперативной (быстрой) ликвидности банка, сбалансированность между доходностью активов и депозитной политикой, а также расширение перечня банковских услуг с целью привлечения клиентов [4].
Согласно данным, предоставленным Центральным Банком Российской Федерации, основным источником формирования ресурсов являются вклады физических лиц и депозиты юридических лиц. Одним из важных факторов, характеризующих стабильность депозитных источников, является срок привлечения средств: чем выше срок привлечения, тем выше уверенность банка в использовании ресурсов. Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств представлены в таблице 1 [2].
Таблица 1
Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств (млн. руб.)
|
Срок привлечения |
01.01.2012 |
Доля в общем объеме, % |
01.01.2014 |
Доля в общем объеме, % |
|
До востребования и до 30 дней |
2 059 253 |
21,2 |
2 912 973 |
20,8 |
|
От 31 дня до 1 года |
1 981 109 |
20,4 |
2 788 788 |
19,9 |
|
От 1 года до 3 лет |
4 743 348 |
48,9 |
7 180 746 |
51,3 |
|
Свыше 3 лет |
918 557 |
9,5 |
1 118 061 |
8,0 |
|
Всего вкладов ФЛ |
9 702 267 |
100,0 |
14 000 569 |
100,0 |
|
До востребования и до 30 дней |
1 191 358 |
14,2 |
1 624 899 |
15,0 |
|
От 31 дня до 1 года |
2 728 606 |
32,6 |
2 520 169 |
23,3 |
|
От 1 года до 3 лет |
809 770 |
9,7 |
1 280 418 |
11,8 |
|
Свыше 3 лет |
758 283 |
9,1 |
946 029 |
8,7 |
|
Всего депозитов ЮЛ |
8 367 397 |
100,0 |
10 828 319 |
100,0 |
|
Всего привлеченных средств |
18 069 664 |
24 828 888 |
Исходя из данных, представленных в таблице 1, можно сказать, что кратко- и среднесрочные вклады преобладают над долгосрочными. Данная тенденция прослеживается как у физических, так и у юридических лиц.
Проанализировав динамику доли срочных вкладов в общей сумме депозитов по физическим и юридическим лицам в отдельности, можно отметить следующие тенденции: доля краткосрочных вкладов уменьшается, доля среднесрочных вкладов увеличивается, доля долгосрочных вкладов уменьшается. Данные тенденции справедливы как для депозитов организаций, так и для вкладов физических лиц.
Также Центральный Банк предоставляет данные по структуре пассивов, проанализировав которые можно выделить роль вкладов физических лиц, депозитов юридических лиц и средств организаций на расчетных счетах (таблица 2).
Таблица 2
Доля вкладов ФЛ, депозитов ЮЛ и средств организаций на расчетных счетах в общих пассивах (млрд. руб.)
|
01.01.13 |
Доля в пассивах, % |
01.01.14 |
Доля в пассивах, % |
|
|
Средства ЮЛ на расчетных и прочих счетах |
5706,6 |
11,5 |
6516,1 |
11,3 |
|
Депозиты ЮЛ |
9616,5 |
19,4 |
10838,3 |
18,9 |
|
Вклады ФЛ |
14251 |
28,8 |
16957,5 |
29,5 |
|
Всего пассивов |
49509,6 |
100,0 |
57423,1 |
100,0 |
В течение года наблюдались как положительные, так и отрицательные тенденции. К положительным можно отнести увеличение доли вкладов физических лиц, а к отрицательным уменьшение доли депозитов юридических лиц и доли средств на расчетных счетах при увеличении общей суммы пассивов.
Самая главная привлекательность краткосрочных вкладов заключается в том, что клиент может разместить временно свободные денежные средства на таком вкладе, получить определенную прибыль за короткий промежуток времени, а затем дальше использовать их по своему усмотрению. Доходность по таким вкладам позволяет сохранить на уровне инфляции покупательную способность денежных средств. Ставки по депозитам в зависимости от срока приведены по данным Банка России в таблице 3 [1].
Таблица 3
Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным кредитными организациями вкладам (депозитам) физических лиц и нефинансовых организаций в рублях (% годовых)
|
01.01.2012 |
01.01.2013 |
01.01.2014 |
|
|
Вклады физических лиц со сроком привлечения |
|||
|
До 30 дней, включая «До востребования» |
1,4 |
2,2 |
2,18 |
|
От 31 до 90 дней |
5,2 |
6,0 |
5,01 |
|
От 91 до 180 дней |
6,7 |
6,8 |
5,8 |
|
От 181 до 1 года |
7,7 |
8,1 |
7,17 |
|
Свыше 1 года |
7,5 |
8,5 |
7,33 |
|
Депозиты юридических лиц со сроком привлечения |
|||
|
До 30 дней, включая «До востребования» |
4,5 |
5,1 |
5,54 |
|
От 31 до 90 дней |
6,6 |
6,9 |
6,32 |
|
От 91 до 180 дней |
8,5 |
8,2 |
7,04 |
|
От 181 до 1 года |
8,2 |
8,4 |
7,56 |
|
Свыше 1 года |
8,7 |
9,4 |
8,01 |
Сравнивая процентные ставки по кратко- и долгосрочным вкладам, можно отметить существенную разницу: по краткосрочным депозитам ставка значительно ниже.
При этом нельзя забывать о рисках, возникающих при вложении средств в один банк. В случае неожиданного банкротства, согласно российскому законодательству, физическому лицу будет возвращено не более 700 тыс. руб., а средства, вложенные юридическим лицом, не страхуются вовсе. Минимизация обозначенного риска возможно при размещении средств на краткосрочных депозитах в нескольких банках. Также на решение по поводу срока вклада оказывает влияние политика Банка России. В последнее время, Центральный Банк отзывает лицензии отечественных кредитных учреждений, что вселяет в граждан чувство неуверенности в надежности системы и сохранности вкладов.
Также чрезвычайно актуальным для российских коммерческих банков является депозитный риск. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст. 837) банк обязан вернуть доверенные ему средства по первому требованию вкладчика. Изъятие депозитов может повлечь за собой кризис ликвидности.
Таким образом, привлечение депозитов — основной вид пассивных операций, отсюда следует, что вклады являются преимущественным ресурсом финансирования кредитных операций. Анализируя данные, представленные Банком России, можно отметить положительную тенденцию развития депозитных операций, при этом темпы прироста краткосрочных вкладов превышают темпы прироста вкладов на более длительные сроки. Также в статье были обозначены некоторые риски, как со стороны вкладчика, так и со стороны банка, минимизация которых позволит защитить вложенные средства и сохранить устойчивое развитие кредитных организаций.
Литература:
1. Процентные ставки / Банк России. — [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.cbr.ru/
2. Сведения о размещенных и привлеченных средствах / Банк России. — [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.cbr.ru/
3. Привлечение банком вкладов и депозитов. — [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.provsebanki.ru/text/193
4. Анализ депозитных операций коммерческих банков. — [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://sibac.info/11545
