В статье рассмотрено значение рынка страхования предпринимательских рисков и пути их снижения. Обозначена роль страхового рынка на современном этапе как для государства, так и для финансовых институтов.

Ключевые слова: страхование, риск, предпринимательский риск, страховой рынок, операция, снижение рисков.

Благодаря неустанным усилиям уважаемого Президента Туркменистана по поддержанию устойчивых темпов экономического роста Туркменистана, повышению благополучия населения наша страна уверенно осваивает новые рубежи развития в рамках всесторонних преобразований. В числе интенсивно развивающихся отраслей остаётся и отечественная сфера страхования. Вопросы последовательной активизации и интенсификации национальной финансовой системы и тесно увязанного с ней страхового сегмента, продвижению страховых продуктов на мировые рынки были и остаются в фокусе внимания Президента Туркменистана.

Предпринимательский риск возникает под воздействием заранее непредвиденных причин. Он отражает степень успеха (или неуспеха) деятельности предпринимателя по сравнению с заранее планируемыми результатами. Рисковые ситуации возникают в зависимости от неопределенности внутренней и внешней среды на работу фирмы, воздействие которой включает в себя объективные экономические, социальные, политические и другие условия, в рамках которых предприниматель осуществляет свою деятельность и к изменению которых вынужден приспосабливаться.

Неопределенность ситуации для предпринимателя обусловливается тем, что она зависит от множества переменных факторов, включая изменения экономической конъюнктуры, действия контрагентов и иных лиц, поведение которых не всегда можно точно предсказать. К примеру, предпосылкой начальных рисков при возникновении предприятия или организации считается:

— Отсутствие уровня спроса на производимую продукцию, работы или услуги;

— Отсутствие или ограниченность рынков, каналов и объемов сбыта;

— Небольшие (или вовсе отсутствующие) производственные и прочие площади и оборудование, плагиат товаров и услуг, отсутствие надлежащего качества продукции и услуг, отсутствие квалифицированных кадров и др.;

— Отсутствие источников финансирования;

— Большая конкуренция;

— Отсутствие ценовой, рекламной и прочей политики;

— Невозможность со стороны продавца предоставления послепродажного обслуживания;

— Непосильные налоговые платежи, быстрый темп инфляции;

— Предкризисное состояние или дефолт в стране.

Одной из причин возникновения неопределенности является недостаточное знание о внешней предпринимательской среде. Другой причиной возникновения неопределенности можно назвать случайность, когда будущие события сложно предвидеть, так как те или иные события происходят непредвиденно. В зависимости от зоны охвата, предпринимательской риск можно разделить на 2 уровня:

1. Стратегический. Он касается широких аспектов деятельности компании, на которые она не может воздействовать.
2. Проектный и программный (тактический). Данный риск тесно связан со стратегическим развитием компании. Рост и повышение конкурентоспособности невозможны без успешной реализации необходимых проектов. Поговорим подробнее о видах предпринимательских рисков (см. таблицу 1).

Таблица 1

Виды предпринимательских рисков

По степени риска можно выделить следующие группы предпринимательского риска (рис. 1):

Рис. 1. Группы предпринимательского риска по степени риска

Основная цель компании — это не избегать, а предвидеть и оценивать риски. Поэтому, осуществлять эффективное управление рисками должно специальное подразделение или сотрудник. В обязанности подразделения должно входить:

1. Разработка детального плана управления рисками;
2. Сбор информации о рисках, к которым подвержена компания, их оценка и ранжирование, а также информирование о них руководства;
3. Консультирование подразделений компании по вопросам управления рисками.

Одним из способов снижения рисков является внедрение системы контроля, ориентированного на риск. Суть системы состоит в выявлении событий, которые могут повлечь за собой возникновение рисков, а также разработки контрольных процедур, позволяющих отслеживать уровень риска. Создание системы внутреннего контроля, ориентированного на риск, осуществляется по следующим этапам:

1. Определение и описание бизнес-процессов, оказывающих влияние на достижение целей организации;
2. Выявление по каждому бизнес процессу реальных и вероятных рисков. Оценку рисков проводят по двухмерной системе: вероятность наступления рисков; размер возможных потерь от негативного влияния последствий рисков;
3. Принятие решения о характере реагирования на риски, назначение под каждый риск ответственного. Может быть принято одно из следующих решений:

— Уклонение от риска, предполагающее прекращение деятельности, ведущей к риску, либо страхование рисков;

— Сокращение риска путём внедрения мер контроля для уменьшения воздействия риска;

— Перераспределение риска путём уменьшения воздействия риска за счёт переноса/перераспределения части риска;

— Принятие риска, при котором не предпринимается никаких действий для того, чтобы снизить воздействие риска, компания берет на себя ответственность за результаты такого бездействия.

4. Разработка процедур внутреннего контроля, минимизирующих риск (в качестве стандарта используется показатель остаточного риска, то есть уровня риска, приемлемого для предприятия):

— Превентивные — это процедуры, направленные на предотвращение нежелаемого события;

— Директивные, направленные на обнаружение и минимизацию последствий уже случившихся негативных событий.

Для снижения степени риска применяются различные приемы (см. рис. 2), к примеру: договорная форма; диверсификация; формирование резервов; страхование и перестрахование за счёт средств, которые уплачиваются застрахованными лицами; приобретение дополнительной информации о выборе и результатах; лимитирование.

Рис. 2. Алгоритм работ по снижению некоторых видов рисков

Таким образом, страхование предпринимательских рисков, в свою очередь, производится для ситуаций, связанных практически с любыми убытками, возникающими по строго определённым причинам. Предпринимательский риск выступает в роли важного механизма в работе фирмы или предприятия. Он необходим, потому что благодаря ему (при правильном управлении) происходит развитие как управленческого потенциала, так и производственной сферы.

Литература:

1. Гурбангулы Бердымухамедов. Государственное регулирование социально-экономического развития Туркменистана, Ашхабад: 2010;
2. Паничкина О. Риски предпринимателей высоки и все усиливаются / О. Паничкина // Трудовое право. — 2016. — №. 7. — С. 61–64;
3. Турчаева И. Н. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски, Юрайт, 2020.