Библиографическое описание:

Соколова Е. И., Тишина В. Н. Влияние устойчивости банка на индекс доверия потребителей // Молодой ученый. — 2015. — №6. — С. 461-465.

В статье рассматриваются основные параметры устойчивости банков, на примере ОАО Сбербанка, ОАО Альфа-банка и ЗАО ВТБ24. Проведен анализ динамики показателей и определено влияние устойчивости банков на индекс доверия потребителей к указанным кредитным организациям.

Ключевые слова:устойчивость банка, обязательные нормативы банковской деятельности, индекс доверия к банкам.

 

Банки являются одной из важных частей всей банковской системы. Крупные кредитные организации занимают значительную долю рынка, генерируя существенные денежные средства. Региональные и местные банки чаще всего не имеют подобной возможности. Однако именно региональные банки, в отличие от филиалов и отделений банков, управление которыми ведется из Москвы или Санкт-Петербурга, наиболее тесно связаны с локальным рынком и практически мгновенно реагируют на происходящие в его конъюнктуре изменения. Но в период негативных явлений в экономике местные кредитные организации могут быть вытеснены с рынка. Потребители банковских услуг, замечая тенденцию закрытия таких банков, предпочитают переходить в более крупные всероссийские банки с возможным участием государства, считая его гарантией сохранности их денежных средств. Новизна научного исследования заключается в предположении о том, что уровень устойчивости банка взаимосвязан с индексом доверия потребителей.

Существуют несколько методик расчета устойчивости кредитной организации, однако банки обязаны рассчитывать нормативы, предложенные Инструкцией Банка России № 139-И. Но традиционно, кроме показателей, указанных в Инструкции, оценка финансовой устойчивости банка может предполагать использование следующего набора коэффициентов, которые можно сгруппировать следующим образом:

-                   показатели достаточности капитала и ликвидности;

-                   показатели, характеризующие качество пассивов и активов;

-                   показатели прибыльности и эффективности [3].

Все коэффициенты, которые используются для расчетов в данной методике и характеризуют устойчивость коммерческого банка, а также их нормативные значения можно представить в виде следующей таблицы (таблица 1). [3]

Таблица 1

Показатели финансовой устойчивости коммерческого банка

Показатель

Коэффициенты

Нормативное значение (%)

Достаточность капитала

Коэффициент достаточности совокупного капитала

10–11

Коэффициент достаточности капитала 1 уровня

4,0–6,0

Ликвидность

Коэффициент соотношения высоко- ликвидных активов и привлеченных средств

3,0

Коэффициент мгновенной ликвидности

15

Коэффициент текущей ликвидности

50

Коэффициент структуры привлеченных средств

Не более 50

Качество активов

Коэффициент эффективности использования активов

85

Коэффициент агрессивности кредитной

политики

В зависимости от специфики деятельности банка

Коэффициент качества ссудной задолженности

96–99

Доля просроченных ссуд

Не более 4

Концентрация кредитных рисков на акционеров (участников)

Не более 6

Качество пассивов

Коэффициент клиентской базы

80

Коэффициент стабильности ресурсной базы

70

Коэффициент зависимости от привлеченных МБК

Не более 15

Прибыльность

Коэффициент рентабельности активов

Не менее 1,5

Коэффициент рентабельности капитала

Не менее 8

Чистая процентная маржа

Не менее 5

Коэффициент структуры расходов

Не менее 85

Эффективность

Коэффициент соотношения операционных расходов и доходов

50–70

Коэффициент соотношения операционных доходов и активов

Не ниже ставки рефинансирования плюс (минус) 3 п.п

 

Но основными недостатками подобной формы определения устойчивости является ее громоздкость и необходимость нахождения различных вспомогательных показателей, облегчающих расчет, поэтому в данной работе для определения уровня устойчивости коммерческих банков будет использована Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков», которая заменила Инструкцию № 110-И. [1]

Нормативы, необходимые для определения финансового положения банка, представлены в таблице 2.

Таблица 2

Обязательные нормативы банка

Код норматива

Наименование

Нормативное значение

Н1

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка

Min 10 %

Н2

Норматив мгновенной ликвидности банка

Min 15 %

Н3

Норматив текущей ликвидности банка

Min 50 %

Н4

Норматив долгосрочной ликвидности банка

Max 120 %

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Max 25 %

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Max 800 %

Н9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)

Max 50 %

Н10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам банка

Max 3 %

Н12

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц

Max 25 %

 

Коэффициенты данной методики могут быть использованы для определения финансовой устойчивости банка, и, как следствие, для нахождения взаимосвязи между устойчивостью и индексом доверия потребителей. Таким образом, рассчитав данные коэффициенты за определенный период и сравнив их изменение с изменением индекса доверия к кредитной организации, можно сделать вывод о взаимосвязи между этими двумя показателями.

Для определения взаимосвязи были взяты три крупных российских банка: ОАО «Сбербанк», ОАО «Альфа-банк» и «ВТБ24» (ЗАО).

На основе банковской отчетности ОАО «Сбербанк» показатели установленные инструкцией были сгруппированы в таблицу 3. [6]

Таблица 3

Соблюдение обязательных нормативов ОАО Сбербанком

Код норматива

Нормативное значение

Год

2010

2011

2012

2013

Н1

Min 10 %

17,72

15,04

12,64

12,87

Н2

Min 15 %

80,56

50,28

61,43

53,55

Н3

Min 50 %

103,1

72,90

74,26

58,51

Н4

Max 120 %

78,04

87,28

99,82

102,50

Н6

Max 25 %

17,9

17,33

16,71

17,27

Н7

Max 800 %

79,98

125,29

141,13

128,81

Н9.1

Max 50 %

0,00

0,00

0,00

0,00

Н10.1

Max 3 %

0,9

0,93

1,04

1,07

Н12

Max 25 %

0,14

0,65

0,79

0,93

 

На протяжении всех трех лет у ОАО «Сбербанк» показатель достаточности капитала (Н1) снижается, приближаясь к минимальному пороговому значению, несмотря на незначительное повышение в 2013 году. Мгновенная ликвидность (Н2) и текущая ликвидность (Н3) снижаются на 33,53 % и 43,2530 %, соответственно. Данная негативная тенденция наблюдается к 2013 году, хотя 2012 году коэффициенты ликвидности вырастают на 22,17 % и 1,86 % по сравнению с 2011 годом. Но даже такой рост не смог обеспечить возврат на уровень 2010 года. Долгосрочная ликвидность (Н4) возрастала на протяжении всего указанного периода. Коэффициент Н6 (максимальный размер риска на 1 заемщика) снизился на 6,65 % к 2012 году, а к 2013 году вновь возрастает, но не достигает уровня 2011 года. Показатели крупных кредитных рисков (Н7) и рисков по инсайдерам (Н10.1) возросли, что, возможно, связано с тем, что банк стал проводить больше рисковых операций. Но к 2013 году показатель крупных кредитных рисков снизился, что может являться позитивной динамикой, но прежний рост рисков является негативным с точки зрения устойчивости.

Обязательные нормативы деятельности для ОАО «Альфа-банк» за период с 2010 по 2013 год представлены в таблице 4: [5]

Таблица 4

Соблюдение обязательных нормативов ОАО Альфа-банк

Код норматива

Нормативное значение

Год

2010

2011

2012

2013

Н1

Min 10 %

13,9

11,3

11,5

12,6

Н2

Min 15 %

49,2

34,4

40,7

43,1

Н3

Min 50 %

79,0

65,1

65,6

65,6

Н4

Max 120 %

100,8

85,2

76,9

70,0

Н6

Max 25 %

21,3

19,5

19,0

18,0

Н7

Max 800 %

353,0

424,4

318,6

208,3

Н9.1

Max 50 %

0,00

0,00

0,00

0,00

Н10.1

Max 3 %

0,1

0,1

0,2

0,1

Н12

Max 25 %

12,5

11,3

10,4

4,9

 

Показатель достаточности капитала (Н1) снизился к 2011 году на 18,71 %, но затем возрос, хотя и не достиг уровня 2010 года. То же произошло и с коэффициентами мгновенной ликвидности (Н2) и текущей ликвидности (Н3), в то время как коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4) снижался в течение всего периода. Коэффициент риска на заемщика (Н6) снизился на 15,5 % к 2013 году, что является позитивной тенденцией фактора устойчивости банка и влияет на увеличение индекса доверия потребителей. Размер кредитного риска к 2013 году уменьшился почти вдвое по сравнению со значительным уровнем показателя 2011 года. Тот факт, что прочие показатели ниже максимально допустимого значения в несколько раз, является положительным по отношению к устойчивости и доверию потребителей банковских услуг.

Последним рассматриваемым банком является ЗАО «ВТБ24». Его обязательные нормативные значения были занесены в таблицу 5 [4].

Таблица 5

Соблюдение обязательных нормативов ЗАО ВТБ24

Код норматива

Нормативное значение

Год

2010

2011

2012

2013

Н1

Min 10 %

12,9

11,0

11,2

10,9

Н2

Min 15 %

40,8

43,1

40,6

47,1

Н3

Min 50 %

69,3

68,2

61,5

74,8

Н4

Max 120 %

94,9

94,6

108,3

94,3

Н6

Max 25 %

15,4

21,4

12,9

14,0

Н7

Max 800 %

51,8

48,5

38,5

63,6

Н9.1

Max 50 %

0,00

0,00

0,00

0,00

Н10.1

Max 3 %

0,9

1,2

0,6

0,4

Н12

Max 25 %

0,0

0,6

0,0

2,3

 

До 2012 года тенденция показателя достаточности (Н1) и показателя мгновенной ликвидности (Н2) сходна с тенденциями данных показателей ОАО «Альфа-банка». Но если по показателю мгновенной ликвидности она сохраняется, что положительно влияет на устойчивость, то достаточность капитала резко снижается, приближаясь к пороговому минимуму. Текущая ликвидность (Н3) снижается к 2012 году на 11,26 %, приближаясь к нормативному минимуму. Однако в 2013 году Н3 резко возрастает, превышая уровень 2010 года на 7,93 %. Долгосрочная ликвидность (Н4), напротив, к 2012 году увеличилась на 14,12 %, и максимально возможное последующее увеличение составляет 9,75 %. Но увеличения не произошло, а показатель наоборот снизился, что может быть связано со снижение доли низколиквидных и неликвидных активов в балансе банка. Показатели риска (Н6 и Н7) к 2012 году сокращаются на 16,24 % и 25,68 % соответственно. В 2013 году показатели риска возрастают (наиболее значительное увеличение — показателя крупных кредитных рисков). Нормативы Н9.1, Н10.1 и Н12 существенно ниже максимальных значений, поэтому их динамика не рассматривается. В ЗАО«ВТБ24» прослеживается позитивная динамика увеличения показателей мгновенной и текущей ликвидности, которая укрепляет устойчивость банка. Риск на одного заемщика (или на категорию сходных заемщиков) возрос незначительно, что является положительным фактором устойчивости, и также совпадает с тенденцией риска в ОАО «Альфа-банк».

Устойчивость, как отдельной кредитной организации, так и всей банковской системы в целом зависит от фактора доверия потребителей банковских услуг (как физических, так и юридических лиц). Для его измерения используется индекс доверия.

Индексы рассматриваемых банков за период с 2010 года по 2012 год представлены в таблице 6. [2]

Таблица 6

Индексы доверия к банкам

Банк

Год

2010

2011

2012

2013

ОАО «Сбербанк»

82,8

87,7

79,3

80,0

ОАО «Альфа-банк»

68,6

67,6

78,5

78,5

ЗАО «ВТБ24»

69,9

73,5

70,1

77,9

 

Несмотря на то, что индекс доверия к ОАО «Сбербанку» к 2012 году снизился на 4,23 % по сравнению с 2010 годом (после увеличения на 5,91 % в 2011 году), данный банк остается отраслевым лидером по доверию потребителей. Возможно, на это повлияло повышение ликвидности и снижение рисков в расчете на одного заемщика (или группу заемщиков со сходными характеристиками). К 2013 году индекс доверия вырос незначительно - на 0,88 % (в сравнении с 2012 годом), однако это не повлияло на лидерскую позицию банка в рейтинге доверия. Кроме того, ОАО «Сбербанк» — это банк с участием государства. Данное положение может также восприниматься потребителями банковских услуг как сигнал о надежности банка и возврате вложенных денежных средств.

К 2012 году ОАО «Альфа-банк» стал вторым по индексу доверия, который вырос на 14,43 % с 2010 года. ОАО «Альфа-банк» также сокращает риски (нормативы Н6 и Н7) в своей деятельности как в кредитовании в целом, так и при кредитовании отдельных заемщиков. Показатели ликвидности банка (Н2 и Н3) возрастают, что свидетельствует о повышении платежеспособности банка, и, как следствие, фактора доверия. В 2013 году уровень индекса доверия остался на уровне 2012 года.

Индекс доверия к ЗАО «ВТБ24» вырос к 2012 году лишь на 0,28 % (за базу взят 2010 год). Однако в 2011 году (также по сравнению с 2010 годом) рост индекса составил 5,15 %. Таким образом, если сравнивать индексы 2011 и 2012 год, то доверие потребителей сократилось на 4,36 %. Возможно, данный факт связан со снижением уровня ликвидности (нормативы Н2 и Н3), а также резким повышение уровня риска на одного заемщика в 2011 году. К 2013 году индекс увеличился на 11,44 % (по отношению к индексу 2010 года), и ЗАО «ВТБ24» приблизился по уровню доверия к ОАО «Альфа-банк».

Таким образом, можно сделать вывод о том, что научная гипотеза о взаимосвязи показателя доверия потребителей с устойчивостью банка, с его ликвидностью и рисками, которые он на себя принимает, подтверждается. Однако, несмотря на важность данных параметров при расчете индекса доверия, существуют и другие факторы (например, участие государства), которые могут оказать влияние на доверие к кредитной организации.

 

Литература:

 

1.                  Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков». Режим доступа - http://base.garant.ru/584347;

2.                  Индексы доверия к российским банкам снизились до уровня 2008 года — опрос. Режим доступа - http://ria.ru/Sberbank_ news/20111005/ 449948633.html;

3.                  Лотобаева, Г. Г. Системы ключевых показателей устойчивости коммерческого банка/ Г. Г. Лотобаева, А. А. Насонова. Режим доступа - http://safbd. ru/sites/default/files/sifbd-2006–3_76–79.pdf;

4.                  Официальный сайт «ВТБ24» (ЗАО). Режим доступа - www.vtb24.ru;

5.                  Официальный сайт ОАО «Альфа-Банк». Режим доступа - www.alfabank.ru;

6.                  Официальный сайт ОАО «Сбербанк». Режим доступа - www.sberbank.ru;

7.                  Родина, А. Ю. Факторы конкуренции на российском рынке банковских услуг: региональный аспект/ А. Ю. Родина. Режим доступа - http://www. theoreticaleconomy.info/articles/788.pdf.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle