Межбанковское кредитование (на примере ПАО «БИНБАНК»)

Межбанковский кредит — предоставление кредитных ресурсов в любой форме, которая может представлять обязательства по кредитам, векселям, депозитам, финансовому лизингу, активным остаткам по корреспондентскому счету (овердрафту), исполненным гарантиям, выданным за другие банки. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка и является самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня. Проведена оценка межбанковского кредитования на примере ПАО «БИНБАНК».

Ключевые слова: межбанковский кредит, банк, доход, ресурсы, устойчивость.

Система межбанковского кредитования имеет два уровня:

1) отражает движение средств между Банком России и коммерческими банками;

2) между различными коммерческими банками.

В зависимости от организационных свойств межбанковские кредиты классифицируются по следующим критериям:

– в зависимости от срока: различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2–7 дней, 8–30 дней, 31–90 дней, 90–180 дней, 181 день -1 год, 1–3 года, свыше 3 лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению;

– в зависимости от критерия платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка — это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. Межбанковские кредиты с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику. Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко;

– в зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика. Большинство межбанковских кредитов в настоящее время принадлежит к необеспеченным [1].

– ломбардные кредиты — это в широком смысле — ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг, в узком смысле краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под залог ценных бумаг для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы;

– кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организациям только в том случае, если последние не могут изыскать возможность получения кредита на рынке межбанковских кредитов. Предоставляется кредит путем списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии или недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России;

– внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня.

Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня.

Функции межбанковского кредита:

– является поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка;

– является инструментом текущей ликвидности банка;

– является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности межбанковские кредиты — наиболее оперативно реагируют на изменение конъюнктуры рынка.

Проведем оценку межбанковского кредитования на примере ПАО «БИНБАНК». По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, и Банк является клиринговым, т. е. использует в работе межбанковские расчеты [2]. Также Банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства.На 2016 г. около 65 % активов БИНБАНКа, или 466 млрд. руб., приходится на межбанковские кредиты, выданные сестринскому банку «Ростбанк». По основным показателям финансовой деятельности ПАО «БИНБАНК» можно сказать, что Банк не вошел в начальную критическую стадию, и для увеличения доходной части ему необходимо готовится к «финансовому оздоровлению».

Таблица 1

В 2016 году более половины активов ПАО «БИНБАНК» держал в банке «Рост», тем самым увеличивая его кредитный портфель. Данный вопрос стоит рассмотреть поподробнее. Около 65 % активов БИНБАНКа, или 466 млрд. руб., приходится на межбанковские кредиты, выданные сестринскому банку «Рост», находящемуся на санации. Это следует из отчетности БИНБАНКа за первое полугодие по МСФО.

В начале года он держал в «Росте» около 45 % своих активов, или 369 млрд. руб. Эти депозиты являлись для «Роста» практически единственным источником фондирования: на 1 июля 2016 года обязательства банка составляли 508 млрд. руб., следует из его отчетности по МСФО, из них 466 млрд. руб. — средства БИНБАНКа.

По данным таблицы 1 можно отметить, что за период 2014–2016 гг. преобладаем межбанковское кредитование на срок от 181 дня до 1 года [3]. Стоит отметить, что исходя из финансовых показателей Банка, доходы от деятельности с межбанковским кредитованием увеличиваются, а привлечение инвестиций клиентов проходит успешно. ПАО «БИНБАНК» раскрывает информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулярно публикует финансовую отчётность и представляет своим клиентам полную и достоверную отчётность, которую формирует по утвержденным Банком России нормативам, по МСФО и РСБУ.

Литература:

1. Тавасиев А. М., Мехряков В. Д. Организация деятельности коммерческих банков. Учебник для магистров — М.: Издательство Юрайт, 2016–735 с.
2. Снатенков А. А. Финансовый анализ коммерческого банка: практикум. — Оренбург, 2015. — 133с.
3. Снатенков А. А. Банковская система региона, по материалам Оренбургской области: монография / А. А. Снатенков. — Оренбург: Издательский центр ОГАУ, 2011. — 85 с.