В данной статье рассматриваются вопросы деятельности коммерческого банка по осуществлению депозитных операций. Особое внимание в статье уделено анализу деятельности банка по привлечению депозитов.
Ключевые слова: банк, депозитные операции, финансовые продукты, прибыль.
В современных условиях роль и значение банков во всех странах, в том числе и в России, возрастает, вследствие чего увеличивается и значение депозитных операций, выполняемых этими банками. Депозитная политика банка связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы обязательных резервов для банка и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации [1].
АО АКБ «Экспресс-Волга» предлагает полный спектр финансовых продуктов и услуг для юридических и физических лиц. Банковская деятельность разделена на три важнейших направления бизнеса:
– обслуживание населения (услуги для физических лиц)
– малого и среднего бизнеса
– корпоративных клиентов
Ключевым направлением деятельности банка является предоставление полного спектра финансовых продуктов и услуг для юридических и физических лиц. Помимо этого, разрабатываются и внедряются новые банковские технологии, направленные на формирование комфортных условий для клиентов абсолютно разного профиля.
По данным за 2016 год банк обслуживает более 300 тыс. частных клиентов и более 30 тыс. предпринимателей и организаций.
Ресурсы банка «Экспресс-Волга» включают в себя собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц. Ресурсная база банка была сформирована в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для осуществления активных операций [2]. Ресурсы банка «Экспресс-Волга» по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства.
Рассмотрим состав и структуру привлечённых средств банка за 2014–2016 годы (табл. 1).
Таблица 1
Динамика состава иструктура привлечённых средств АО АКБ «Экспресс-Волга»
Источники привлечённых средств |
2014г. |
2015г. |
2016г. |
Изменения в структуре 2016г. к 2014г.(+/-) | |||
Сумма, тыс. руб. |
В% китогу |
Сумма, тыс. руб. |
В% китогу |
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу | ||
Средства на корреспондентских счетах банков |
0 |
0 |
1000 |
0,00 |
1000 |
0,00 |
- |
Полученные кредиты и иные привлечённые средства |
150000 |
0,36 |
32217420 |
44,87 |
145456102 |
88,2 |
+87,84 |
Средства банков всего |
150000 |
0,36 |
32218420 |
44,87 |
145457102 |
88,2 |
+87,84 |
Средства органов государства |
74123 |
0,18 |
8463 |
0,01 |
3 |
0,00 |
-0,18 |
Средства негосударственных предприятий и организаций |
4035939 |
10,2 |
1872586 |
2,6 |
90372 |
0,05 |
-10,15 |
Средства населения |
32681587 |
82,5 |
36828911 |
51,2 |
18593462 |
11,2 |
-71,3 |
Выпущенные долговые обязательства |
27618 |
0,86 |
8935 |
0,01 |
0 |
0 |
-0,06 |
Прочие привлечённые средства |
2568671 |
6,8 |
860395 |
1,32 |
748236 |
0,55 |
-6,25 |
Привлечённые средства всего |
39537938 |
100 |
71797710 |
100 |
164899175 |
100 |
Х |
По данным таблицы 1, можно сделать вывод о том, что состав и структура привлечённых средств банка значительно изменилась за рассматриваемый период. Так, размер полученных кредитов и иных привлечённых средств увеличился с 150000 тыс. руб. в 2014 году до 145456102 тыс. руб. в 2016 году, в процентном выражении рост составил 87,84 %. Также сильным изменениям подверглись привлечённые средства за счёт средств населения, они сократились с 32681587 до 18593462 тыс. руб. (-71,3 %) и средства негосударственных предприятий и организаций (сокращение составило 10,15 %). В общей структуре привлечённых средств банка в 2014 году преобладали средства населения (82,5 %), однако в 2016 году наибольшую долю занимают полученные кредиты и иные привлечённые средства (88,2 %). Таким образом, банк провёл большую работу по смене курса по привлечению средств, изменив модель своего развития.
Далее рассмотрим состав и структуру кредитов и депозитов, привлечённых банком от других банков (табл. 2).
Таблица 2
Состав и структура кредитов и депозитов, привлечённых АО АКБ «Экспресс-Волга»
Источники привлечённых средств |
2014г. |
2015г. |
2016г. |
Изменения в структуре 2016г. к 2014г. (+/-) | |||
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу |
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу |
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу | ||
Полученные кредиты |
150000 |
100 |
49850000 |
57,2 |
80391977 |
64,6 |
-35,4 |
Депозиты и иные привлечённые средства |
0 |
0 |
32217620 |
42,8 |
65064225 |
35,4 |
+35,4 |
Всего привлечённых средств |
150000 |
100 |
87067620 |
100 |
124391977 |
100 |
Х |
Исходя из данных таблицы 2, можно сделать вывод о том, что банк за анализируемый период увеличивал объёмы депозитов и иных привлечённых средств и в 2016 году в структуре привлечённых средств депозиты составили 35,4 %.
Для более полного анализа депозитных операций банка [3,4], рассмотрим состав и структуру расходов банка по привлечённым средствам (табл. 3). По данным таблицы 3 можно сделать вывод о том, что за анализируемый период расходы банка по привлечённым средствам возрастали с 2374346 тыс. руб. в 2014 году до 5491322 тыс. руб. в 2016 году. Наибольший удельный вес в структуре занимают расходы на категорию «Средства граждан РФ» (в 2014 году 93,2 % или 2212975 тыс. руб., в 2016 году их доля в структуре расходов также была велика и составила 93,05 % или 5109706 тыс. руб.) Наименьший удельный вес в 2014 году занимала категория «выпущенные ценные бумаги»
Таким образом, необходимо отметить, что депозитные операции представляют собой форму осуществления кредитных операций банков и иных кредитных учреждений и подразделяются на активные и пассивные.
Таблица 3
Состав и структура расходов АО АКБ «Экспресс-Волга» по привлечённым средствам
Источники привлечённых средств |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
Изменения вструктуре 2016г. к 2014г.(+/-) | |||
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу |
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу |
Сумма, тыс. руб. |
В % к итогу | ||
Средства кредитных организаций |
64210 |
2,7 |
166764 |
3,44 |
191076 |
3,47 |
+0,77 |
Средства негосударственных финансовых организаций |
75614 |
3,18 |
137533 |
2,84 |
165321 |
3,01 |
-0,17 |
Средства некоммерческих организаций |
7903 |
0,33 |
8350 |
0,17 |
9305 |
0,16 |
-0,17 |
Средства граждан РФ |
2212975 |
93,2 |
4508556 |
93,18 |
5109706 |
93,05 |
-0,15 |
Выпущенные ценные бумаги |
2369 |
0,09 |
3347 |
0,06 |
3541 |
0,06 |
-0,03 |
Прочие привлечённые средства |
11275 |
0,47 |
13565 |
0,28 |
12373 |
0,22 |
-0,25 |
Расходы по привлечённым средствам всего |
2374346 |
100 |
4838115 |
100 |
5491322 |
100 |
Х |
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Литература:
1. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. — СПб.: Питер, 2012. 345с.
2. Семютина О. Г., Данченков Е. А., Панченко Н. О. Рынок банковских услуг как фактор устойчивости банковской системы // Финансы и кредит. — 2014. — № 2. — с. 2–9.
3. Снатенков А. А. Финансовый анализ коммерческого банка: практикум. — Оренбург, 2015. — 133с.
4. Снатенков А. А. Банковская система региона, по материалам Оренбургской области: монография / А. А. Снатенков. — Оренбург: Издательский центр ОГАУ, 2011. — 85 с.