Оценка финансовых рисков коммерческого банка (на примере деятельности ОА КБ «Агропромкредит») | Статья в сборнике международной научной конференции

Автор:

Рубрика: 9. Финансы, деньги и кредит

Опубликовано в

VIII международная научная конференция «Экономика, управление, финансы» (Краснодар, февраль 2018)

Дата публикации: 25.12.2017

Статья просмотрена: 129 раз

Библиографическое описание:

Секретёва Е. А. Оценка финансовых рисков коммерческого банка (на примере деятельности ОА КБ «Агропромкредит») [Текст] // Экономика, управление, финансы: материалы VIII Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2018 г.). — Краснодар: Новация, 2018. — С. 83-85. — URL https://moluch.ru/conf/econ/archive/264/13531/ (дата обращения: 21.09.2018).



В статье рассмотрено понятие финансового риска коммерческого банка. На примере деятельности КБ АО «Агропромкредит» была проведена оценка уровня банковских рисков и ликвидности.

Ключевые слова: финансовый риск, риск-менеджмент, банковские риски, уровень риска, коммерческий банк.

В современных рыночных условиях уровень финансовых рисков увеличивается, и регулирование этих рисков становится одним из важнейших факторов обеспечения стабильности любой организации. Наиболее сильно подвержены финансовым рискам банки. Так как банки ведут активную финансовую деятельность, а финансовые риски напрямую связаны с ошибками в финансово-экономических операциях [1].

Поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Так как вложение средств в наиболее доходные активы предполагает принятие банком дополнительного риска, руководству необходимо постоянно учитывать воздействие рисков для обеспечения оптимального уровня доходности банка. Это предполагает периодическое выявление, определение, оценку и отслеживание уровня рисков, связанных с деятельностью банка [2].

Для начала необходимо определить возможный уровень риска активных операций, которые обеспечивают основную доходность и ликвидность банка [3]. Данные оценки риска активных операций занесём в таблицу 1.

Таблица 1

Оценка риска активных операций по уровню резервов на возможные потери АО «Агропромкредит» [4]

Вид операций

2014г.

2015г.

2016г.

1. Предоставленные кредиты

6,9

10,9

7,9

2. Депозиты и прочие размещенные средства

24,9

20,4

24,9

3. Вложения в акции

-

14,9

-

4. Прочие активные операции

4,4

3,5

1,7

5. Активные операции

5,4

6,8

5,8

По данным таблицы 1 видно, что почти все активные операции банка подвержены нестандартному (или умеренному) риску на протяжении всего периода исследования. Только операции по депозитам и прочим размещённым средствам обладают сомнительным видом риска. Значения данных показателей за три года были практически на одном уровне. Это говорит о том, что кредитный портфель АО «Агропромкредит» сформирован из кредитов «высокого качества», и риск невозврата очень низкий.

Далее определим уровень риска кредитов, предоставленных банком по категориям заёмщиков (табл. 2).

Таблица 2

Оценка риска кредитов, предоставленных банком по уровню созданных резервов на возможные потери АО «Агропромкредит»

Категории заёмщиков

2014г.

2015г.

2016г.

Негосударственные предприятия и организации

8,2

11,5

8,5

Население

6,3

11,9

17,1

Прочие заемщики

1,1

0,0006

0,0002

Предоставленные кредиты — всего

6,9

10,2

7,3

Так, наиболее высоким уровнем риска обладают кредиты предоставленные населению. При этом в 2016 году риск по данной категории вырос почти в 3 раза, по сравнению с 2014г.

Оценим риск ликвидности АО «Агропромкредит» методом финансовых коэффициентов, в основе которого лежит необходимость соответствия предельным нормативам, установленным ЦБ РФ. В таблице 3 представлены показатели ликвидности банка.

Таблица 3

Динамика показателей ликвидности АО «Агропромкредит» [4]

Показатели

2014г.

2015г.

2016г.

Изменение 2016г. к 2014г., (+/-)

Показатель мгновенной ликвидности банка (Н2)

116,45

260,94

88,73

-27,72

Показатель текущей ликвидности банка (Н3)

100

182,8

269,93

169,93

Показатель общей ликвидности банка (Н5)

12,12

26

12,3

0,18

По данным таблицы 3 видно, что норматив мгновенной ликвидности Н2 выполнялся с большим запасом на протяжении всего исследуемого периода. Так, в 2014 г. он составлял 116,5 % при норме не менее 15 %. К 2016 году его значение снизилось, однако всё равно входит в норму 15 %. Норматив текущей ликвидности Н3 выполнялся на протяжении 2014–2016 гг. В последний год его запас превышает норму (не менее 50 %) в 5 раз. Норматив общей ликвидности Н5 также выполнялся и входит в норму, что позволяет нам сделать вывод об эффективном управлении ликвидностью АО «Агропромкредит» на протяжении всего исследуемого периода.

Таким образом, кредитная политика АО КБ «Агропромкредит» является адекватной современным экономическим реалиям и взвешенной с позиций оценки банковских рисков.

Литература:

  1. Лаврушин О. И. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. — М.: КНОРУС, 2007. — 232 с.
  2. Фатуев В. А. Управление активами коммерческого банка // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. — 2010. — с. 105–116.
  3. Снатенков А. А. Финансовый анализ коммерческого банка: практикум. — Оренбург, 2015. — 133с.
  4. Официальный сайт ЦБ РФ: https://www.cbr.ru/
Основные термины (генерируются автоматически): операция, риск, возможная потеря АО, исследуемый период, коммерческий банк, оценка риска, таблица, финансовый риск.

Похожие статьи

Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки

Опасность таких потерь и выражается в коммерческих рисках. Коммерческий риск предполагает неуверенность в возможном результате, неопределенность этого результата деятельности. Одним из составляющих коммерческих рисков являются финансовые риски...

Анализ риска активных операций коммерческого банка...

Проведен анализ риска активных операций по уровню резервов на возможные потери на примере ПАО «НИКО-БАНК». Ключевые слова: банковские риски, анализ, оценка риска.

Классификация банковских рисков | Статья в журнале...

валютный риск, риск, банк, оценка рисков, совокупный валютный риск, иностранная валюта, банковский сектор, коммерческий банк, рыночный риск, риск изменения.

Анализ риска активных операций коммерческого банка...

Оценка и регулирование рисков в кредитной организации

Риск потери конкурентоспособности. Риск капитальной базы. Величина риска.

кредитный риск, система, риск, банк, кредитный портфель, метод оценки, BNS, оценка, российская практика

Похожие статьи. Управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка.

Сущность и классификация банковских рисков | Статья в журнале...

риск, операция, банк, банковская деятельность, банковский риск, валютный риск, страновой риск, конкурентный риск, коммерческий банк, Центральный банк. Анализ риска активных операций коммерческого банка...

Методические подходы и способы оценки финансовых рисков...

Финансовый риск определяется как вероятность возникновения неблагоприятного исхода, потери или ущерба.

Оценка финансового риска проводится путем определения как вероятности возникновения, так и размера потерь.

Анализ в оценке риска потери платежеспособности организации

Таблица 1. Оценка риска потери платежеспособности ООО «Элефант Сервис». Актив.

Ключевые слова: финансовый риск, метод оценки финансового риска, количественный метод, качественный метод.

Анализ кредитных рисков ПАО «Ханты-Мансийский банк...»

Оценка кредитного портфеля коммерческого банка (на примере...) кредитный портфель, просроченная задолженность, ВТБ, коммерческий банк, коэффициент риска, кредит, исследуемый период, кредитный риск, показатель, кредитная активность.

Анализ кредитного риска банков и оценка качества обслуживания...

Значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения заемщиком обязательств по ссуде... Управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle

Похожие статьи

Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки

Опасность таких потерь и выражается в коммерческих рисках. Коммерческий риск предполагает неуверенность в возможном результате, неопределенность этого результата деятельности. Одним из составляющих коммерческих рисков являются финансовые риски...

Анализ риска активных операций коммерческого банка...

Проведен анализ риска активных операций по уровню резервов на возможные потери на примере ПАО «НИКО-БАНК». Ключевые слова: банковские риски, анализ, оценка риска.

Классификация банковских рисков | Статья в журнале...

валютный риск, риск, банк, оценка рисков, совокупный валютный риск, иностранная валюта, банковский сектор, коммерческий банк, рыночный риск, риск изменения.

Анализ риска активных операций коммерческого банка...

Оценка и регулирование рисков в кредитной организации

Риск потери конкурентоспособности. Риск капитальной базы. Величина риска.

кредитный риск, система, риск, банк, кредитный портфель, метод оценки, BNS, оценка, российская практика

Похожие статьи. Управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка.

Сущность и классификация банковских рисков | Статья в журнале...

риск, операция, банк, банковская деятельность, банковский риск, валютный риск, страновой риск, конкурентный риск, коммерческий банк, Центральный банк. Анализ риска активных операций коммерческого банка...

Методические подходы и способы оценки финансовых рисков...

Финансовый риск определяется как вероятность возникновения неблагоприятного исхода, потери или ущерба.

Оценка финансового риска проводится путем определения как вероятности возникновения, так и размера потерь.

Анализ в оценке риска потери платежеспособности организации

Таблица 1. Оценка риска потери платежеспособности ООО «Элефант Сервис». Актив.

Ключевые слова: финансовый риск, метод оценки финансового риска, количественный метод, качественный метод.

Анализ кредитных рисков ПАО «Ханты-Мансийский банк...»

Оценка кредитного портфеля коммерческого банка (на примере...) кредитный портфель, просроченная задолженность, ВТБ, коммерческий банк, коэффициент риска, кредит, исследуемый период, кредитный риск, показатель, кредитная активность.

Анализ кредитного риска банков и оценка качества обслуживания...

Значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения заемщиком обязательств по ссуде... Управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка.

Задать вопрос