Методы управления кредитным риском в банковском риск-менеджменте | Статья в журнале «Молодой ученый»

Авторы: ,

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №6 (86) март-2 2015 г.

Дата публикации: 05.03.2015

Статья просмотрена: 2492 раза

Библиографическое описание:

Монахов А. Ю., Татарович А. В. Методы управления кредитным риском в банковском риск-менеджменте // Молодой ученый. — 2015. — №6. — С. 434-437. — URL https://moluch.ru/archive/86/16062/ (дата обращения: 17.12.2018).

Банковская система имеет важнейшее значение для рыночной экономики, поскольку благодаря ее посреднической функции происходит распределение финансовых ресурсов между хозяйствующими субъектами. В современной России роль российских банков в финансовой сфере заметно повысилась, кредитование стало энергично развиваться кредитование, его доля в составе активов банков занимает 50–70 %.

Необходимость исследования деятельности российских банков при осуществлении кредитных операций определяется дефицитом информационного и методического обеспечения по оценке банковских рисков. Отсутствие обобщенного опыта и комплексных научных исследований в сфере управления банковскими рисками, как кредитными, так и остальными, негативно сказывается на деятельности коммерческих банков.

Актуальность данной проблематики высока и обусловлена следующими факторами. Первый и наиболее важный — изменения рыночной среды. У российских банков появился реальный бизнес. Из организаций, обслуживающих потребности отдельных финансово-промышленных групп, они превратились в полноценные финансовые институты, предоставляющие широкий спектр услуг как малым, средним и крупным предприятиям, так и физическим лицам. С расширением круга клиентов возрос объем кредитных операций, а, следовательно, возникли кредитные риски, то есть вероятность потерь от операций, проводимых банком. Из этого следует, что правильное управление рисками — ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности и финансовое состояние банка. Вторым фактором, обуславливающим актуальность исследования, является вступление российской банковской системы в новый этап своего развития — присоединение российской банковской системы к Базельскому Соглашению.

Все основные модели оценки кредитного риска можно классифицировать по следующим признакам:

1)      по подходу к моделированию: методы «сверху вниз» и «снизу вверх»;

2)      по виду кредитного риска: модели оценки потерь при дефолте и переоценки по рыночной стоимости;

3)      по методу оценки вероятности дефолта: условные и безусловные модели;

4)      по подходу к моделированию дефолта: структурные модели и модели «сокращенной формы».

Метод «сверху вниз» применяется для больших однородных групп заемщиков. В этой модели риск оценивают по историческим данным по каждой однородной группе заемщиков, определяя вероятности убытков для портфеля в целом.

При моделировании «снизу вверх» кредитный риск коммерческими банками оценивается на уровне конкретного инструмента и индивидуального заемщика, то есть когда портфель активов имеет разнородную структуру, анализируя характеристики, финансовое положения и перспективы заемщика. Моделирование кредитного риска «снизу вверх» позволяет оценить «вклады» элементов портфеля в совокупный риск и управлять риском портфеля на уровне отдельных контрагентов или факторов риска.

Метод оценки потерь при дефолте используется непосредственно, когда заемщик объявил о невозможности выплатить свои обязательства. В моделях переоценки по рыночной стоимости объект изучения — изменение рыночной стоимости актива, вызванные факторами как рыночного, так и кредитного риска, включая изменения кредитного рейтинга и дефолт. Этот тип модели более объективно оценивает риск с горизонтом расчета, который равен периоду ликвидации актива.

Условные модели дают оценку вероятности дефолта контрагента, учитывая отраслевые и макроэкономические факторы, оказывающих существенное влияние на частоту банкротств. В безусловных моделях — внешняя среда не рассматривается, а внимание уделяется «внутренним» характеристикам заемщика и кредитного продукта.

В структурных моделях процесс наступления дефолта эндогенный, то есть представляется в явном виде. Дефолт наступает, когда активы компании-заемщика падают до определенного уровня по отношению к обязательствам, при этом процесс изменения стоимости активов во времени описывается некоторым случайным процессом. Модели «сокращенной формы» опираются на предположения о характере поведения рыночных цен долговых обязательств компании.

Основными целями управления кредитным риском являются:

1.          Предупредить риск — достигается путем ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска.

2.          Поддержать риск на определенном уровне.

3.          Минимизировать риск.

Методы измерения и оценки кредитного риска многими авторами рассматриваются обособленно от всей системы методов управления:

Метод

Характер воздействия на риск

Содержание действия

Предупреждение риска

Косвенное воздействие

-Отобрать и оценить кредитных специалистов

-Оптимизировать кредитный процесс

-Развить персонал

-Изучить потенциального клиента

-Постоянно проводить мониторинг клиента

Оценка, измерение и прогнозирование риска

Косвенное воздействие

-Оценить кредитоспособность заемщика

-Оценить качество кредитного портфеля

-Измерить кредитный риск

-Прогнозировать кредитный риск

Избежание кредитного риска

Прямое воздействие

-Отказаться от кредитования ненадежного клиента

Минимизация риска

Прямое воздействие

-Рационировать кредиты

-Диверсифицировать кредиты

-Резервировать средства

-Структурировать кредиты

Страхование риска

Косвенное воздействие

-Перераспределить обязанности возместить кредитные потери на страховые организации

Удержание риска

Косвенное воздействие

-Создать структурные подразделения для работы с проблемными кредитами

-Приостановить кредитную деятельность в отраслях, где высокие риски

-Найти новые секторы кредитного рынка и разработать новые кредитных продукты

 

Метод измерения, характер воздействия на риск и содержание системы управления риска

Однако, какими бы методами не пользовались банки, цель у всех одна — классифицировать заемщика по категориям качества ссудой задолженности и выявить факторы, которые могут негативно сказаться на его финансовом положении. Коммерческие банки самостоятельно выбирают и устанавливают методику, состав показателей и их критерии закреплены внутренними положениями банка. Законодательно закреплены лишь признак ухудшения финансового состояния и ухудшение обслуживание долга. Признаки ухудшения например, когда резко уменьшается величина чистых активов, отсутствует информация о заемщике или появление неоплаченных документов к счетам. Признаки ухудшения обслуживания долга, например, просроченные платежи по процентам или сумме основного долга у заемщика.

Балльно-весовой метод является основным, он основан на анализе отчетности и расчете финансовых показателей, каждому из которых присваиваются балл и весовой коэффициент. Балл также дается качественным показателям, а сумма полученных баллов умножается на весовой коэффициент и получается результат, по которому заемщику присваивается индивидуальный рейтинг. Этот метод обладает преимуществами: простота использования; большинство данных берется из отчетности, и недостатками: часть показателей субъективные; невозможность написания единой методики.

Другой методика — метод математической статистики, который предполагает отнести кредит к одной из категорий качества. Данные для категорий заемщиков суммируются в течение длительного отрезка времени, а после чего классифицируются в группы по своему рейтингу, в качестве которого используются данные рейтинговых агентств или внутренние рейтинги банка. Риск оценивается на основе статистических данных, которые включают в себя:

-        причину невыполнений или несвоевременного выполнения задолженности;

-        доли заемщиков, которые не выполнили свои обязательства по кредитному договору и нарушавшие обязательства по своевременной оплате процентов по долгу;

-        всевозможные истории о мошенничестве заемщиков;

-        потери банка по группе заемщиков.

Для эффективного управления рисками, необходимо их минимизировать. Минимизация риска — это меры, целью которых является поддержание рисков на уровне, который не угрожает интересам кредитора и вкладчика, а также устойчивости банка. Для этого процесса необходимо: прогнозировать риски, определить их вероятный размер и последствия, разработать и реализовать мероприятия по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Также, для эффективного принятия управленческого решений нужно точно оценивать и прогнозировать уровень кредитного портфельного риска, поскольку если максимально возможно определить и спрогнозировать уровень риска кредитного портфеля, то банк сможет применить адекватные методы по регулированию с целью минимизировать такой риск, и повышает качество кредитного портфеля банка.

Для того чтобы минимизировать кредитный риск необходимо:

-         определять степень риска кредитных операций, которые входят в состав кредитного портфеля банка;

-         спрогнозировать уровень риска кредитного портфеля для принятия решений по поводу его регулирования;

-         снизить рискованность совокупности остатков задолженности банка;

-         поддержать приемлемое соотношение прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в управлении активами и пассивами банка;

-         рационировать кредитный портфель;

-         диверсифицировать кредитные вложения;

-         структурировать кредиты;

-         формировать резервы на покрытие банковских рисков.

Рационировать кредитный портфель — установить лимиты кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и другим условиям предоставления кредитов; установить лимиты по отдельным заемщикам и категориям заемщиков; установить лимиты концентрации кредитов по отдельным заемщикам или группам связанных заемщиков.

Процедура рационирования кредитов происходит по двум направлениям: во-первых, предполагает выполнение обязательных нормативов ЦБ РФ, во-вторых, опирается на разработки внутренних нормативных документов банка и выполнении их требований.

Диверсифицировать кредитный портфель — минимизировать кредитный риск путем распределения ссуд по таким параметрам как: категории заемщиков, сроки предоставления, виды обеспечения, степень риска, регионы, виды деятельности.

Структурировать кредиты — разработать и определить условия кредитного договора по конкретной сделке для получения банком дохода и минимизации кредитного риска. При структурировании кредита разрабатываются следующие параметры кредитного договора:

-        оптимальный срок кредитования;

-        процентная ставка за пользование кредитом;

-        целевое назначение кредита;

-        способ обеспечения выполнения обязательств заемщиком;

-        другие условия кредитного договора.

Для эффективного управления кредитным риском банк должен осуществлять систематический анализ, направленный на выявление и оценку величины риска. Сам процесс управления кредитным риском предусматривает качественную и количественную оценку потенциального клиента по установленным критериям. Банк должен четко понимать, что ожидать от заемщика, сможет ли он своевременно и в полном объеме погасить свой кредит.

 

Литература:

 

1.      Положение ЦБ РФ N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004, п. 6.3.4.

2.      Статистика с официального сайта Центрального Банка РФ — http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=sors

3.      Управление банковским кредитным риском, учебное пособие, Кабушкин С. Н.

Основные термины (генерируются автоматически): кредитный риск, риск, кредитный портфель, кредитный договор, косвенное воздействие, банк, кредит, категория заемщиков, заемщик, модель.


Похожие статьи

Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие

Отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю). II категория качества (нестандартные ссуды). Умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие...

Кредитные риски заемщика и возможные пути их снижения

Банки, предоставляющие кредиты, всегда сталкиваются с различными рисками, основным из которых является риск невозврата выданной суммы и процентов по ней. Для минимизации этих рисков банками оформляются страховки...

Управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка

В современных условиях значение повышения уровня управления кредитным риском существенно возрастает в связи с усилением конкуренции на рынке предоставления кредитного продукта, а также с неустойчивостью финансового положения заемщиков...

Оценка кредитоспособности будущего заемщика как фактор...

Ключевые слова: кредитоспособность, кредитный механизм, кредитная политика, кредитный риск, погашения кредита.

Кредитная политика банков реализуется через кредитный механизм. Для снижения банковских рисков и обеспечения доходности банка...

Управление кредитными рисками при потребительском...

кредитный риск, риск, потребительское кредитование, выдача кредитов, потребительский кредит, банк, кредитный портфель, кредитный договор, кредитная документация, Российская Федерация.

Современные методы управления кредитным портфелем банка

кредитный портфель, кредитный риск, этап управления, банк, портфель кредитования, розничный кредитный портфель, жизненный цикл кредита, кредитный портфель банка, KMV, изменение структуры.

Особенности управления кредитными рисками коммерческого...

Инструменты управления кредитными рисками по кредитному портфелю. Инструменты для предотвращения причин возникновения рисков. Улучшение качества оценки кредитоспособности и.

Кредитный риск в области потребительского кредитования...

Кредитный риск в потребительском кредитовании представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей

При предоставлении кредита таким категориям заемщиков может потребоваться дополнительное обеспечение.

Современные проблемы управления кредитными рисками

Ключевые слова: кредитный риск, кредит, коммерческий банк, кредитоспособность, кредитная политика.

Это проблема невыполнения обязательств со стороны заемщика обозначается как реализация кредитного риска.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle

Похожие статьи

Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие

Отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю). II категория качества (нестандартные ссуды). Умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие...

Кредитные риски заемщика и возможные пути их снижения

Банки, предоставляющие кредиты, всегда сталкиваются с различными рисками, основным из которых является риск невозврата выданной суммы и процентов по ней. Для минимизации этих рисков банками оформляются страховки...

Управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка

В современных условиях значение повышения уровня управления кредитным риском существенно возрастает в связи с усилением конкуренции на рынке предоставления кредитного продукта, а также с неустойчивостью финансового положения заемщиков...

Оценка кредитоспособности будущего заемщика как фактор...

Ключевые слова: кредитоспособность, кредитный механизм, кредитная политика, кредитный риск, погашения кредита.

Кредитная политика банков реализуется через кредитный механизм. Для снижения банковских рисков и обеспечения доходности банка...

Управление кредитными рисками при потребительском...

кредитный риск, риск, потребительское кредитование, выдача кредитов, потребительский кредит, банк, кредитный портфель, кредитный договор, кредитная документация, Российская Федерация.

Современные методы управления кредитным портфелем банка

кредитный портфель, кредитный риск, этап управления, банк, портфель кредитования, розничный кредитный портфель, жизненный цикл кредита, кредитный портфель банка, KMV, изменение структуры.

Особенности управления кредитными рисками коммерческого...

Инструменты управления кредитными рисками по кредитному портфелю. Инструменты для предотвращения причин возникновения рисков. Улучшение качества оценки кредитоспособности и.

Кредитный риск в области потребительского кредитования...

Кредитный риск в потребительском кредитовании представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей

При предоставлении кредита таким категориям заемщиков может потребоваться дополнительное обеспечение.

Современные проблемы управления кредитными рисками

Ключевые слова: кредитный риск, кредит, коммерческий банк, кредитоспособность, кредитная политика.

Это проблема невыполнения обязательств со стороны заемщика обозначается как реализация кредитного риска.

Задать вопрос