Контроль (надзор) Центрального банка Российской Федерации в банковской сфере

В статье авторрассматривает роль Банка России как главного финансового института, обладающего особым правовым статусом, осуществляющего от имени государства контрольно-надзорную деятельности, от эффективности которой зависит устойчивость и будущий подъем экономики, упрочнение позиций России на международном уровне. Определение направлений по совершенствованию контрольно-надзорной деятельности Банка России в условиях экономики современного уровня развития предполагает уточнение ее сущности, форм и видов, а также инструментального обеспечения.

Ключевые слова: Центральный Банк, Банк России, банковская сфера, контроль, надзор, функции, инструменты.

Современные условия, в которых вынуждена находится Россия в виду наличия санкционных мер, связанные с присоединением Крыма и введением российских войск на территорию Украины, направлены на ограничение доступа российских компаний к мировому рынку капиталов, что в свою очередь привело к появлению угроз для самих участников финансового рынка.

По мнению Е. А. Лупандиной [9] Россия имеет низкое качество ресурсной базы, кроме этого существуют недостатки банковского менеджмента в отношении реализации процессов управления активами и пассивами, что в совокупности способствовали появлению рисков на одного заемщика и клиентов, так или иначе связанные с банком, следствием чего стало падение санированных банков. Стоит отметить, что стали возникать мошеннические схемы по получению страхового возмещения неправомерным путем, в том числе отмыванию теневых доходов.

Возникновение угрозы способствовало, с одной стороны, ужесточение регламентации отношений в сфере банковского обслуживания для снижения имеющихся рисков и появлению старых. С другой стороны, можно подчеркнуть появление необходимости в повышении требований к реализации банковского контроля и надзорной деятельности. Именно поэтому особенно стоит отметить проявление большего интереса к роли Центрального банка РФ (далее Банка России) поскольку именно он является одним из основных институтов в финансовом секторе, который имеет особый правовой статус, а также возможность осуществлять от имени государства такие функции как регулирование денежно-кредитной сферы и контрольно-надзорной деятельности, что в совокупности скажется на достижении эффективности в проведении устойчивой политики и дальнейшего развития экономики, что повысит шансы укрепить свои позиции России на мировой арене [10, с. 15].

В качестве основной цели исследования было выбрано выявление направлений по совершенствованию контрольно-надзорной деятельности Банка России в современных реалиях, что предполагает рассмотрение сущности, форм и видов деятельности, которые имеют отношение к Банку России.

Говоря об экономической системе, стоит ее обозначить как одну из основных элементов в реализации рыночных отношений, который представлен большим количеством секторов. В роли одного из таких секторов выступает финансовый сектор, деятельность которого невозможна без функционирования банковской инфраструктуры, занимающаяся направлениями стабилизации государственной политики и выступающая в качестве участника деятельности по формированию валового национального продукта. Здесь в роли основного органа банковской системы служит Банк России [7, с. 14].

Основной идея реализации деятельности Банка России является Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)». Анализируя данный нормативно-правовой акт, можно увидеть, что в статье 56 рассматриваемого закона предусматривается отсутствие административных полномочий по проведению управленческих процессов в отношении кредитных организаций, при этом также не обладает правом вмешиваться в деятельность кредитных организаций и допускать определения ее целесообразности. Несмотря на это, Банк России обладает возможностью в проведении таких функций как регулирование и надзорная деятельность [10].

Оценка научной литературы показала, что понимание банковского надзора представлено в основном с позиции банковского законодательства. По мнению А. Г. Братко [3], банковский надзор представлен как осуществление дистанционного и контактного способа наблюдения за соблюдением выполнения законодательства со стороны кредитных организаций, что позволяет тем самым регулировать банковскую деятельность при помощи установленных нормативно-правовых актов, где подразумеваются правила бухгалтерского учета и отчетности, финансовых нормативов. В исследованиях А. В. Пасько [11] можно увидеть определение банковского надзора как анализ действий, проводимых со стороны органа банковского надзора, исходя из возложенных на него компетенций и установленных норм, позволяющих поддерживать стабильность функционирования банковской системы, в том числе, не забывая об интересах клиентов и кредиторов.

И. В. Винникова [5] считает, что контрольно-надзорная деятельность со стороны Банка России подразумевается, как деятельность, основанная на законодательно прописанных регламентах, которые в совокупности представляют собой механизм по осуществлению мероприятий в отношении постоянного надзора по соблюдению выдвинутых требований к самим кредитным организациям и банковским группам, находящихся на территории РФ.

Рис. 1. Направления контрольно-надзорной деятельности Банка России [4, с. 7]

Помимо направлений стоит также отметить наличие основных составляющих, в число которых входят субъекты, объекты и предмет, участвующие в контрольно-надзорной деятельности Банка России (рис. 2).

Рис. 2. Составляющие контрольно-надзорной деятельности Банка России [4, с. 9]

Основываясь на рассмотренных выше данным можно выделить функции контрольно-надзорной деятельности ЦБ РФ (рис. 3).

Контрольно-надзорная деятельность Банка России предполагает наличие разных видов контроля, которые имеют свою классификацию в зависимости от вида направления (рис. 4).

Рис. 4. Виды контроля в реализации контрольно-надзорной деятельности Банка России [4, с.14]

Осуществление контрольно-надзорной деятельности Банка России было бы невозможно без использования системы методов и инструментов, которые в свою очередь сформированы исходя из специфики видов, функции, форм и направлений контрольно-надзорной деятельности.

Основные виды методов контрольно-надзорной деятельности Банка России представлены на рисунке 5.

Рис. 5. Основные виды методов контрольно-надзорной деятельности Банка России [4, с. 17]

Инструменты, применяемые в банковской деятельности для реализации контрольно-надзорной деятельности представлены на рисунке 6.

Рис. 6. Инструменты, применяемые в банковской деятельности для реализации контрольно-надзорной деятельности [4, с. 19]

Таким образом, можно сделать следующие выводы.

На территории Российской Федерации за банковской деятельностью осуществляет контроль и надзор Банк России. Он выступает в роли независимого финансового института, что предполагает наличие серьезной ответственности за принятие тех или иных решений в ходе реализации контрольно-надзорной деятельности.

Нынешние условия, продиктованные внешними факторами, оказывают влияние на деятельность российских банков в виде пересмотра на соответствие с международными стандартами используемые как основу нормативно-правового законодательства в проведении банковского контроля и надзора. Автором предлагается уделить особое внимание зарубежной практике проведения банковского надзора.

Российская система банковского надзора имеет свои проблемы, возникшие в результате наличия недостатков отечественной модели банковского сектора, направлением которого является экстенсивное развитие. Поэтому, по мнению автора, возникает необходимость в применении риск-ориентированного подхода, позволяющему определять на ранней стадии слабые места и вовремя их ликвидировать.

Литература:

1. Балабанов, И. Т. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2019. — 256 с.
2. Банковское законодательство: Учебник / Е. Б. Стародубцева, О. М. Маркова; под ред. Е. Ф. Жукова — 4-e изд., перераб. и доп. — М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2020. — 240 с.
3. Братко, А. Г. Банковское право (вопросы теории и практики) / А. Г. Братко. — М.: Гарант, 2017. — 784 с.
4. Бровкина, Н. С. Банковский надзор: сущность и возрастающая роль в современных условиях / Н. С. Бровкина // ВЕСТНИК. —2017. — № 15(1). — С. 64–67.
5. Винникова, И. В. Банковский надзор в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности: Автор. дисс. на соиск. ученой степени канд. юрид. наук по специальности 12.004 — финансовое право; налоговое право; бюджетное право. — М.: ФГБОУ ВПФ «Московский государственный университет имени О. Е. Кутафина (МГЮА)», 2019. — 24 с.
6. Зимина, А. С. Способы влияния Центрального банка РФ на ликвидность коммерческих банков / А. С. Зимина // Бизнес-образование в экономике знаний. — 2018. — № 3. — С. 24–27.
7. Иванов, В.В., Соколов Б. И. Деньги. Кредит. Банки / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. ─ М.: ТК Велби, Проспект, ─ 2016. ─ 848 с.
8. Климович, В. П. Основы банковского аудита: учебник В. П. Климович. — М.: ФОРМУМ, 2019. — 194 с.
9. Лупандина, Е. А. Банковский надзор и уроки кризиса / Е. А. Лупандина // Вестник ОГУ. — 2020. — № 13(119). — С. 174–176. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/bankovskiy-nadzor-i-uroki-krizisa (дата обращения 27.11.2022).
10. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ФЗ от 10.07.2002№ 86-ФЗ, в ред. от 30.12.2015 // Консультант Плюс
11. Пасько, А. В. Проблемы банковского надзора в Российской Федерации / А. В. Пасько, А. В. Корень // Современные научные исследования и инновации. 2018. — № 5. — Ч. 2. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://web.snauka.ru/issues/2014/05/33790 (дата обращения 27.11.2022).