В данной статье анализируются основы межбанковских расчетов в Российской Федерации. Подробно рассматриваются межбанковские расчеты на основе действующего банковского законодательства. Целью данной статьи является подробное рассмотрение видов межбанковских расчетов в рамках современных моделей.
Ключевые слова : банк, корреспондентские отношения, межбанковские расчеты, межбанковские отношения.
Платежная система Центрального банка России является неотъемлемой частью национальной платежной системы. На законодательном уровне признана системно важной платежной системой, в которой реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика Российской Федерации.
В рамках платежной системы Банка России:
— по поручению ее участников (в том числе кредитных организаций, Федерального казначейства и его территориальных органов) осуществляются переводы денежных средств по счетам, открытым в Банке России:
— обеспечивается завершение расчетов по осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием платежных карт;
— реализуется механизм завершения расчетов по сделкам, совершенным на финансовых рынках [5].
Денежные переводы обрабатываются Банком России с использованием трех сервисов:
— сервиса срочного перевода;
— сервиса несрочного перевода;
— сервиса быстрых платежей.
Межбанковские расчетные правоотношения являются частью расчетных правоотношений, которые представляют собой регулируемые правовыми нормами общественные отношения, касающиеся реализации соглашений между организациями и физическими лицами в процессе хозяйственной и связанной с ней неэкономической деятельности. в процессе выполнения финансовых обязательств.
Правовые отношения межбанковских расчетов основаны на правовых отношениях между банками и их клиентами, в лице юридических лиц и лиц, обращающихся к ним по займам, депозитам, клиринговым, валютным и другим операциям. Согласно ст. 845 ГК РФ клиентом банка считается физическое или юридическое лицо в том случае, если ему открыт счет в данном банке, т. е. оно является «владельцем счета» [1].
Факт открытия счета сигнализирует об установлении отношений с клиентом, которые могут быть краткосрочными. Если между двумя банками установлены правоотношения, клиент обращается в банк-контрагент для завершения сделки.
Межбанковские расчеты в основном осуществляются в безналичной денежной форме, они тесно связаны: если расчеты замедляются на одном звене, они замедляются на другом.
Движение денег в безналичной форме — это изменение остатка средств на банковских счетах в результате выполнения банком поручений владельца счета в виде чеков, индоссаментов, пластиковых карт, электронные платежные инструменты и другие платежные документы.
Часть валютного оборота внутри страны осуществляется наличными. Эта часть денежного оборота связана с получением и расходом денежных доходов населения. Условием выдачи наличных является поступление безналичных денежных средств на банковские счета. Это показывает, что безналичное обращение нельзя отделить от наличного денежного обращения и вместе с тем составляет единое денежное обращение страны, в которой находится в обращении единая валюта той же валюты.
Безналичный расчет ускоряет оплату наличными и снижает издержки обращения. В Российской Федерации они составляют в денежном обороте свыше 85 %, а в странах с развитой экономикой их доля превышает 90 %.
Системы межбанковских расчетов являются наиболее важным элементом платежной системы, поскольку ошибка в этих расчетах приведет не только к платежам банков, связанных с их собственной экономической и финансовой деятельностью, но и к платежам всех их клиентов. Из-за этого может быть парализована хозяйственная деятельность ряда предприятий и организаций, т. е. сбои в межбанковских платежных системах чреваты возникновением системных кризисов [4].
С переходом к рыночной экономике, когда независимые коммерческие банки стали основной структурой банковской системы, работающей строго в пределах фактически выведенных средств, система МФО не могла использоваться, поэтому новая система межбанковских расчетов в Российской Федерации, позволяющая изолировать ресурсы каждого банка через корреспондентские счета между банками, начала строиться на основе взаимоотношений.
Обычно из-за того, что плательщик и получатель денежных средств обслуживаются в разных банках, при расчетах между ними возникают межбанковские расчеты, то есть расчеты между банками, участвующими в их осуществлении.
В настоящее время в Российской Федерации существует несколько параллельных межбанковских клиринговых систем, которые можно рассматривать как основные средства платежной технологии, используемые в клиринговых системах [3].
- Платежная система Банка России, через которую межбанковские расчеты проводятся централизованно — через расчетную сеть. Согласно российскому законодательству, каждый коммерческий банк после получения банковской лицензии открывает корреспондентский счет в Банке России. В нем хранятся свободные денежные резервы коммерческого банка. Расчеты производятся через расчетно-кассовые центры.
- Системы межбанковских расчетов на основе установления прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками.
- Клиринговые системы, в которых клиринги проводятся независимыми клиринговыми и клиринговыми палатами, т. е. небанковские кредитные организации. Между коммерческими банками и клиринговыми палатами устанавливаются корреспондентские отношения. Как правило, крупные банки являются членами клиринговых палат, другие банки могут осуществлять клиринг через банки-участники.
- Системы внутрибанковского клиринга, при которых клиринг осуществляется между генеральными управлениями и филиалами банков. Эти системы включают технические, телекоммуникационные и организационные меры, которые обеспечивают возможность проведения расчетных операций между отделениями кредитной организации с использованием межфилиальных расчетных счетов (счетов МФР). Последние представляют собой счета филиалов, открытые на балансах головной организации для учета взаиморасчетов.
В настоящее время большинство обменов между банками осуществляется через клиринговые палаты. Сеть расчетно-кассовых центров создана в региональном масштабе Банком России и предназначена для проведения безналичных расчетов между банками. Кроме того, РКЦ осуществляет кассовое обслуживание банков, у которых открыты корреспондентские счета. [4].
Участие Банка России в межбанковских договорно-правовых отношениях усиливает волевой характер кредитных организаций, не ограничивая их волеизъявление. Это достигается тем, что императивные банковские правила, изложенные в Положении № 2-П, включаются в систему договорных отношений и тем самым оказываются в предмете гражданского права, которое основывается на признании равенства участников регулируемых им отношений, неприкосновенности собственности, свободы договора, недопустимости произвольного вмешательства кого-либо в частное дело (ст. 1 ГК РФ) [1].
Платежная система Банка России по сути является децентрализованной: в каждом регионе работают жилые и кассовые центры.
От имени Банка России они заключают договоры с кредитными организациями о межбанковских расчетах и становятся их клиентами. В этих договорах предмет договора определяется в первой части «Осуществление Банком расчетного обслуживания кредитной организации в соответствии с действующим законодательством, существующими банковскими правилами, установленными Банком России, а также условиями настоящего договора».
Как видно, соблюдение банковских правил является составной частью договорных отношений, но при условии, если они не противоречат нормам ГК РФ и федеральных законов. В частности, ГК РФ подробно регламентирует расчетные отношения в гл. 46 «Расчеты», а в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» отмечается, что правила и стандарты безналичных расчетов устанавливаются Банком России [1].
Отношения примирения обслуживают не только рыночные или горизонтальные экономические связи, но и вертикальные связи, подчиняющиеся нормам публичного права. Это положение обязательно включает государственный орган с полномочиями. Однако следует отметить, что отраслевые отношения мирно-правовых отношений до сих пор остаются противоречивыми.
Многие авторы разделяют понятие гражданского права с мировыми правоотношениями, но есть и другие взгляды на этот вопрос. Одни, например, банковские расчетные сделки считают «комплексным инструментом», другие относят их к «комплексным правоотношениям», а третьи называют более определенно — «институтами хозяйственного права» и даже «публичного права» [4].
В российской практике ряд банков и небанковских кредитных организаций предпринимали попытки создать на своей основе клиринговую систему межбанковских платежей, но из-за низкого интереса к данной услуге со стороны банковского сообщества и связанных с этих рисков не было. Полностью регулируемая, система не увенчалась успехом.
Межбанковский клиринг, являющийся одним из видов межбанковских отношений, в основном связан с выполнением распоряжений клиентов банка о переводе денег на счета, открытые в других банках, и осуществлением собственных операций банка.
Роль банков в проведении государством экономической политики велика, что находит отражение в финансово-кредитной политике Центрального банка, регулирующего деятельность коммерческих банков, осуществляемую в различных формах, предусмотренных в банковской сфере. законодательство страны. Однако для того, чтобы банки играли свою роль в полной мере, они должны быть тесно связаны. Эти отношения находят выражение в установлении хорошо функционирующих межбанковских расчетов, поскольку клиенты каждого из банков могут иметь обширные экономические связи с клиентами других банков, расположенных в других регионах.
При таком типе территориального разделения можно проводить расчеты в каждой стране только на основе межбанковских расчетов. Поскольку внутренний и международный товарные рынки постоянно расширяются, это делает организацию межбанковских расчетов сложной проблемой, для решения которой требуются более совершенные банковские технологии и методы регулирования.
Под межбанковскими расчетами понимается преимущественно безналичная система расчетов между кредитными организациями, предполагающая прямой перевод денежных средств и регулярный зачет их взаимных требований и обязательств. Классической формой заключения межбанковских соглашений является установление договорных корреспондентских отношений между двумя или более кредитными учреждениями, при которых одна из них осуществляет платежи и платежи от имени другой и за счет другой. В договоре могут быть указаны другие услуги — предоставление кредитов, оказание инвестиционной помощи, различные консультации и т. д.
В современных условиях практически каждый банк имеет корреспондентские отношения с несколькими банками, а иногда они достигают сотен и даже тысяч банков. Обычно корреспондентские счета открывают банки, которые активно проводят переводы, аккредитивы, инкассо и другие операции по оплате товаров, работ, услуг. Корреспондентские счета, как правило, открываются на добровольной основе, но это не распространяется на корреспондентские отношения между коммерческими банками и центральным банком страны, поскольку установлено, что каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в некоторых учреждениях. Корреспондентские счета принято подразделять на два вида: счет «НОСТРО» (Наш счет у Вас) и счет «ЛОРО» (Ваш счет у нас).
Счет типа «НОСТРО» открывается каким-либо банком в банках-корреспондентах, а счета типа «ЛОРО» — открываются им на имя его банков-корреспондентов. Причем эти счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке.
Счет «НОСТРО» какого-либо банка является счетом «ЛОРО» у банка — его корреспондента. Основные записи делаются по счетам «ЛОРО». Они являются решающими для обеспечения своевременности платежей и начисления процентов. Межбанковские расчеты организуют центральные банки. В отдельных странах с этой целью создаются специальные межбанковские организации в виде расчетно-клиринговых палат, которые осуществляют безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам путем зачета взаимных требований, что ускоряет и удешевляет чековое обращение [2].
Электронные межбанковские расчеты в Российской Федерации осуществляются через специальные платежные системы и платежную систему Центрального банка Российской Федерации. При этом правоотношения между Центральным банком Российской Федерации и его клиентами (участвующими в межбанковских электронных расчетах) строятся на договорной основе. О преимуществе электронных межбанковских соглашений свидетельствует тот факт, что внутрирегиональные электронные соглашения позволяют производить платежи в тот же день, а в межрегиональных одиннадцатичасовых поясах — не позднее следующего дня.
Следует отметить, что Банк России концентрирует свои усилия на увеличении доли платежей, совершаемых с использованием полноформатных электронных платежных документов, содержащих всю информацию о платежах. На долю таких платежей приходится более 70 % от общего количества платежей и 80 % от общего объема платежей. Безусловно, электронные межбанковские расчеты усложняют структуру правоотношений, а значит, и процесс правового регулирования. Это особенно актуально для международных межбанковских платежей, предметный состав которых усложнен иностранным элементом.
Межбанковские расчеты сыграли важную роль в становлении и развитии банковской системы России. Это позволило изолировать ресурсы каждой кредитной организации, что стало решающим фактором трансформации ее ресурсов в коммерческие банки, а Банку России удалось, как и в мировой практике, регулировать экономику с помощью денежных инструментов.
В заключение можно отметить, что в современной банковской системе, в связи с развитием финансового рынка, межбанковские расчеты основаны на крупных платежных комплексах, обеспечивающих высокую скорость обработки крупных транзакций и платежной информации. Но в то же время с развитием мирового финансового рынка и интеграции в сфере международных соглашений необходимо учитывать все нормы политического и государственного взаимодействия, поскольку каждый вид межбанковского соглашения имеет свои преимущества и недостатки.
Литература:
- Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 05.12.1994. N 32, Ст. 3301.
- Олейник О. М. Основы банковского права. М., 1997. Ст. 246.
- Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П (ред. от 14.09.2020) «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 N 46021)
- Тосунян Г. А., Виколин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М.: Юрист, 1999. Ст. 27–39.
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395–1 (принят ГД, СФ РФ 02.12.1990, действующая редакция).
