Библиографическое описание:

Старостин А. Ю. Механизмы наличного и безналичного оборота капитала // Молодой ученый. — 2012. — №5. — С. 225-227.

Эмиссия наличных денег и организация их обращения в России осуществляется исключительно Банком России. Наличный денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

  • централизация организации и регулирования денежного обращения;

  • эластичность и экономичность денежного обращения;

  • комплексность организации денежного обращения;

  • регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными денежными средствами в соответствии с их реальными экономическими потребностями;

  • регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами.

Нормативные основы реализации указанных принципов заложены в инструкциях ЦБ РФ, регламентирующих операции с наличными деньгами. Установленный порядок кассовых операций представляет собой совокупность правил приема, выдачи, хранения, инкассации наличных денег хозяйствующими субъектами и кредитными организациями.

Одной из важнейших задач государства в области организации наличного денежного обращения является его прогнозирование и контроль параметров в рамках реализации общей денежно-кредитной политики.

Между деньгами в наличной и безналичной формах существует неразрывная взаимосвязь, которая обусловлена реальной возможностью превращения (перехода) одной формы денег в другую. Деньги постоянно переходят из формы наличных денежных знаков в форму депозита (вклада) в коммерческом банке и обратно. Поэтому процесс движения наличных (физическое перемещение денежных знаков из рук в руки) и безналичных денег (последовательный ряд записей по зачислению денег на счета в коммерческих банках и их списанию), различаясь по своей физической природе, образуют единый денежный оборот.

Необходимым условием курсовой стабильности денежной единицы страны является постоянный переход наличного оборота в безналичный.

В свою очередь наличный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

Я нахожу закономерным, что в России в связи с огромным расширением налично-денежного оборота в последние несколько лет предприняты попытки ограничить для юридических лиц этот оборот. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег. Ежедневно они подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце превысит установленный лимит, то сумма сверх лимита зачисляется в резервный фонд. Однако на практике эти и другие ограничения действуют пока еще на наш взгляд слабо.

Безналичное обращение представляет собой движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждении, зачет взаимных требовании. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждении привели к возникновению такого обращения.

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

  • предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

  • юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

  • юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

  • физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения-

Следует отметить, что в Российской федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Ими определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) в внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

Хозорганы могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждением банка по согласованию с руководителем предприятия. Важное значение имеет утвержденное Советом директоров Банка России «Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» от 12.10.2011 г.

Статьи 861-885 Гражданского кодекса Российской Федерации дают характеристику сущности и порядка осуществления основных форм безналичных расчетов. Применяются следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, чеками, аккредитивами. Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями). По согласованию между предприятиями могут проводиться зачеты взаимной задолженности, минуя банки. В этом случае в банк представляются платежное поручение или чек на незачтенную сумму.

Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот капитала страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

В настоящее время в научной и практической сферах экономики существует ряд инициатив по совершенствованию механизма наличного и безналичного обращения капитала.

Так, например, Министерство финансов предлагает сделать безналичные расчеты обязательными при осуществлении крупных покупок, в том числе недвижимости и автомобилей. Ведомство также считает возможным закрепить в законе, что заработная плата также должна поступать работнику в только безналичной форме.

По моему мнению, для этого необходима работа с банкирами, потому как сети банкоматов в данный момент недостаточно распространены в России, особенно в небольших городах. Кроме того необходимо снижать комиссии, которые платят клиенты банков за осуществление безналичных расчетов.

Министр финансов А. Силуанов считает, что ограничения на расчет наличными деньгами не приведут к росту цен. Следует согласиться с его предположением в той части, что если безналичный оборот существенно возрастет, то и размер комиссии уменьшится.

Кроме того я солидарен с рядом экономистов, считающих, что из-за популярности наличных денег финансовые операции в нашей стране осуществляются недостаточно прозрачно.

Введение безналичных расчетов позволит снизить теневой сектор экономики, который в настоящее время в России составляет по разным оценкам около 30-40 процентов. По официальным данным, доля наличных платежей в России в два раза выше, чем в европейских странах, и в 1,5 раза превосходит аналогичный показатель развивающихся стран.

Так, по данным президента Сбербанка Германа Грефа рост популярности безналичных расчетов положительно скажется на росте российского ВВП и сократит теневой сектор. По данным банка, в 2009 году из-за обслуживания наличности страна потеряла около 1,1 процента ВВП.

В настоящее время объем наличных денег в России составляет 11,9 процента ВВП (для сравнения, в США - 6,6 процента). Эксперты указывают на то, что в большинстве стран с развитой экономикой показатель колеблется от пяти до семи процентов.

Между тем, существуют социологические исследования, выводы которых свидетельствуют, что большинство граждан РФ считают пластиковые карты слишком рискованными и используют их лишь для снятия наличных. По мнению главы правления Общества защиты прав потребителей услуг связи и инфокоммуникаций А. Самохвалова, в России пользоваться банковскими картами не выгодно и опасно.

Следует отметить актуальность данной позиции, поскольку власти действительно поддерживают распространение безналичных платежей и пластиковых карт, но не озаботились их адекватной защитой - масштабы воровства денег с карт увеличиваются из года в год, и счёт потерь по различным оценкам уже идет на миллиарды рублей.

В России на 2012 г. зафиксировано около 157 млн. обладателей банковских карт, что даже превышает количество населения. Но при этом главной операцией в 2011 году стало снятие наличных. И лишь не более 12% объема всех операций пришлось на оплату товаров и услуг.

Таким образом, пользование картами в России на мой взгляд не достаточно удобно, учитывая слабую защищённость большинства - самых дешёвых в изготовлении - карт, где есть лишь магнитная полоса, которая легко копируется. Фактически вся ответственность перекладывается на плечи потребителей, поскольку единственным относительно действенным способом защиты является ПИН-код.

Кроме того карты принимают далеко не везде, а снять деньги в валюте вообще проблематично. Хотя рынок пластиковых карт в России расширяется, он до сих пор сужен до 1-2 операций, что объясняется, по мнению защитников прав потребителей, низким доверием населения.

Также следует принять во внимание мнению аналитиков утверждающих, что основная причина, по которой в России не пользуются банковскими картами для оплаты товаров и услуг, - страх привлечь к себе внимание; страх публикации личных данных, которые могут быть использованы против обладателя карты, страх остаться с проблемой пропажи денежных средств «один на один», отсутствие лояльного отношения к клиенту. Тем не менее, доля наличных платежей в России в 2 раза выше, чем в европейских странах, и в 1,5 раза выше, чем в развивающихся странах.

В итоге, операции по покупке и продаже товаров и услуг, так или иначе, проходят непрозрачно для фискальных органов, продавцы и покупатели недоплачивают налоги. Это способствует развитию теневого сектора экономики.

Считаю закономерными инициативы и предложения по ограничению оборота наличных денег в стране, поскольку сейчас уже целый ряд стран использует подобные ограничения. В итоге при соответствующей разъяснительной работе с населением банки будут заинтересованы развивать платежные системы, а значит, и в маленьком городе смогут рассчитываться по банковским карточкам.


Литература:
  1. Арийоши А., Хабармайер К. Контроль за движением капитала: опыт стран по его введению и отмене. - М., 2001.

  2. Бондаренко О.А. Формирование и накопление денежного капитала в российской экономике. - СПб. 2001.

  3. Горбунова О.Н., Денисов Е.Р. Некоторые вопросы финансово-правового регулирования денег и денежного оборота в Российской Федерации // Финансовое право. 2007. № 8.

  4. Грачева Е.Ю. Финансовый контроль – подотрасль финансового права // Финансовое право. 2002. № 2.

  5. 70. Грезев М., Куликов А. Карточные счета // Эж-Юрист. 2007 № 6.

  6. http://www.vestifinance.ru

  7. http://ru.ufs-federation.com

Основные термины (генерируются автоматически): наличных денег, юридическими лицами, безналичных расчетов, денежный оборот, доля наличных платежей, Банка России, Безналичный денежный оборот, Эмиссия наличных денег, Эмиссию наличных денег, лимит наличных денег, оборота наличных денег, инкассации наличных денег, участия наличных денег, сокращении наличных денег, наличных денег финансовые, внесении наличных денег, объем наличных денег, наличными деньгами, наличные деньги, безналичных денег.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle
Задать вопрос