Статья посвящена выяснению понятия «система, страхование вкладов». Защита финансовых интересов вкладчиков и поддержания стабильности банковской системы является целью создания и функционирования систем обеспечения возмещения вкладов неплатежеспособных банков в мире. Автор прибегает к сравнительной характеристики правового регулирования систем страхования вкладов (по отдельным вопросам) некоторых стран постсоветского пространства.
Ключевые слова: системы страхования/гарантирования вкладов / депозитов, банковский вклад/депозит, вкладчик — инвестор, неплатежеспособности (банкротстве) банка, вывода неплатежеспособного банка с рынка.
The article is devoted to clarifying the concept of «system, deposit insurance”. Protecting the financial interests of depositors and maintaining the stability of the banking system is the goal of creating and operating systems to ensure the reimbursement of deposits of insolvent banks in the world. The author resorts to a comparative characteristic of the legal regulation of deposit insurance systems (on specific issues) in some countries of the post-Soviet space.
Keywords: insurance / guarantee systems of deposits / deposits, bank deposit / deposit, depositor — investor, insolvency (bankruptcy) of a bank, withdrawal of an insolvent bank from the market.
Постановка проблемы. Одним из наиболее важных социальных задач современности исследователи определяют защиту финансовых интересов граждан [1, 2]. Среди них отдельной группой выделяются банковские вклады / депозиты, за счет которых формируется значительная часть банковского капитала, необходимого для осуществления банковской деятельности. Этот капитал размещен в активные банковские операции и находится под риском потери. Накопление в банковском учреждении рисков деятельности может привести ухудшение ее финансового состояния, в свою очередь, вызывает проблему возврата вкладов, которая особенно остро стоит перед банком и его вкладчиками в случае неплатежеспособности (банкротства) банка. Одним из путей решения этой проблемы стало создание в государствах мира систем страхования / гарантирования вкладов / депозитов. В основу действия каждой такой системы возложена защита интересов массового вкладчика-инвестора, который не имеет необходимых знаний и возможностей для самостоятельной оценки рисков при размещении средств [3, 4]. Распространение этих систем миром дает основания считать их актуальным способом защиты интересов вкладчиков [5].
Проблематика исследований по функционированию систем страхования / гарантирования вкладов/депозитов формируется специалистами различных областей знаний — экономистами, юристами, специалистами по вопросам государственного управления, социологами — и довольно широкой. Среди отечественных исследователей к ней обращались К. А. Алексейчук, С. М. Аржевитин, Я. А. Берназюк, А. Бобанич, Н. Галапуп, Н. Е. Златина, Н. Г. Кравченко и другие. Законодательную составляющую как легальную основу регулирования этих общественных отношений принимают во внимание все исследователи, независимо от сферы их научно-практического интереса, но как правовое явление система страхования вкладов остается малоисследованной. В стабилизации экономических отношений, отмечают ученые, необходимую роль объективно выполняет правовая система, которая непосредственно влияет на них через такие свои элементы, как законодательство и практика его применения [7]. Общественное явление «система страхования / гарантирования вкладов/депозитов (далее — система гарантирования вкладов или система страхования вкладов), которое в первооснове является экономическим, одновременно выступает и объектом правового регулирования.
Целью данной статьи является выяснение понятия «системы гарантирования вкладов» как правового явления. С этой целью будет интересно обратиться к законодательству отдельных стран постсоветского пространства, в которых системы гарантирования вкладов, начали функционировать недавно, но уже привлекли внимание исследователей положительными сдвигами в регулировании этой сферы общественных отношений. Так, исследуя историю становления и развития системы гарантирования банковских вкладов в Республике Беларусь, М. И. Бухтик резюмирует, что в стране сформирован полностью новую систему, направленную на защиту прав вкладчиков, а ее особой характеристикой указывает порядок формирования гарантийного фонда — с 2010 80 % прибыли Национального банка Республики будут ежегодно направляться в резерв государственного учреждения «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» [8]. Положительную оценку российской системе страхования банковских вкладов предоставляет А. В. Турбанов, который через год с момента ее создания констатирует, что появление в банковских вкладах такой опции, как их страхования представителем государства, ощутимо изменила отношение к банковской системе страны, вкладчики перестали спешить по вкладам, из газет стали исчезать темы обманутых вкладчиков [9]. Такую оценку подтверждено Международной ассоциацией страховщиков депозитов, которая в 2013 удостоила российское Агентство по страхованию вкладов почетного звания «Страховщик депозитов года» [10]. Положительным отметили российские ученые и опыт Республики Казахстан, где комплекс мероприятий в создании системы страхования депозитов привел к повышению доверия населения к банковской системе Республики, которая практически не почувствовала влияния последнего мирового финансового кризиса [21].
Исследуя систему страхования вкладов, некоторые ученые обращаются к ее определению Международной ассоциацией страховщиков депозитов (далее — МАСД) как системы, которая защищает интересы вкладчиков в случае банкротства банка-участника [12]. Очевидно, что это определение не является правовым дефиницией, содержание понятия «система страхования» не раскрыто, к тому же в нем допущено тавтологию. Его сущностное нагрузки — в подчеркивании специального статуса (назначение) системы, в определении цели ее создания и функционирования в прямой связи с банкротством банка, что вполне соответствует цели деятельности МАСД, которая представляет собой форум для страховщиков депозитов, центральных банков и международных организаций, целями которого является улучшение системы страхования депозитов и банковских систем регулирования, широкое сотрудничество по вопросам достижения мировой финансовой стабильности. Деятельность МАСД воплощается в разработке и распространение миром определенных рекомендаций, принципов для построения и развития эффективных систем страхования [3]. Правовое регулирование системы страхования вкладов составляет сферу национальных законодательств, на этом прямо заявляют Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов, разработанные в 2009 совместной рабочей группой Базельского комитета по банковскому надзору и Международной ассоциации страховщиков депозитов, в частности в них подчеркивается, что эффективная система страхования депозитов должна основываться и на построенной должным образом и эффективно функционирующей правовой системе, которая предполагает наличие коммерческого законодательства, включая законы о корпорациях, банкротстве, контракты, защита потребителей и частной собственности [8].
Выяснение понятия любого правового явления может происходить в двух плоскостях — как правовой категории и как категории права (категории законодательства), которые в теории права не отождествляются. Так, Н. М. Пархоменко отмечает, что различное сочетание двух слов передает определенный понятийный смысл. Если правовые категории — это научные понятия, выступают инструментом научного мышления и служат отражению объективной сущности правовых явлений, то категории права — это объективирован путем формального закрепления в правовом акте признаки общественного явления, которые выходят за пределы представлений и получают общественно юридическое значение, они являются компонентами правовой нормативной структуры, инструментом правового регулирования. Категории права формируют определения нормативно-правовых актов, правовых обычаев и т. п. [5].
Выяснение правовой категории «система страхования вкладов» прежде всего предполагает определение ее определенным элементом права с определенным местом в правовой системе. А. А. Вишневский определяет ее институтом банковского права, который своим возникновением «обязан» другому института банковского права — банковскому вкладу (депозиту), который в современных условиях выступает в трех аспектах: в качестве традиционной банковской операции; в качестве вида деятельности, разрешенного тем организациям, которые имеют лицензию на осуществление банковской деятельности; в качестве объекта специального правовой защиты в рамках системы гарантирования возврата депозитов. Согласно этим аспектам правовой институт «вклад (депозит)» структурно включает три составляющие — статусную (правовой статус субъектов банковской депозитной операции), содержательную (права и обязанности субъектов договора банковского вклада) и эндогенную, которая представляет собой системы (схемы) гарантирование (страхование) возврат вкладов. Термин «эндогенный» относительно институтов банковского права означает вспомогательный институт, основной целью которого для такой банковской операции, как вклад, является минимизация основного риска — невозврата размещенных в банке средств [6]. Учитывая публичный характер резервной системы, элементом которой является АСВ, Н. Г. Кравченко предложено теоретическое обоснование выделения правового института банковского резервирования как такого, что объединяет финансово-правовые нормы и входит как субинститут к сфере банковского права в той его части, подпадает под финансово-правовое регулирование и относится к предмету исследования системы науки финансового права [8]. А. Н. Харченко определяет систему гарантирования межотраслевым институтом, неразрывно сочетает в себе публично-правовые и частноправовые принципы [9]. На наш взгляд, систему гарантирования вкладов можно определить публично-правовым институтом банковского права (последнее Ю. В. Ващенко вполне обоснованно определяет комплексным межотраслевым институтом [30]), превалирующим способом регулирования которого является метод властных предписаний, хотя не исключается и применение диспозитивного метода, а за счет кредитов, целевых займов (договорные отношения), благотворительных взносов, грантов и т. д.)
Вторым аспектом исследования системы страхования вкладов, как правовой категории, на наш взгляд, должно быть толкование термина «система» и установления его содержания. В словарях термин «система» дается много определений, мы приведем такое, которое, считаем, имеет универсальный характер: система — совокупность элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом и которая создает определенную целостность, единство [3]. Определяя национальные системы страхования вкладов внутренним механизмом сдерживания изъятие из банков вкладов, А. В. Турбанов подчеркивает, что не существует единой универсальной схемы их построения и функционирования, особенности организации системы страхования вкладов в стране зависят от структуры банковской системы, особенностей национального законодательства и степени государственного регулирования деятельности кредитных организаций [33]. Не отрицая правильности этого утверждения, тем не менее, считаем, что можно выделить элементы, характерные для всех систем страхования вкладов, совокупность которых делает эти системы целостным и целевым правовым механизмом защиты прав и интересов банковских вкладчиков. К ним мы бы отнесли следующие элементы: законодательная деятельность государства по установлению, изменению, отмене системы страхования вкладов; цель создания системы и принципы ее построения; правоотношения в сфере страхования вкладов (объекты, субъекты, содержание) правовой механизм функционирования системы, состоящий из порядка формирования резервного фонда системы и порядка его использования, осуществления системой других процедур, определенных ее функциями; контроль за деятельностью системы и юридическая ответственность за нарушение законодательства в сфере страхования вкладов.
Литература:
1. Адамчук Н. Г. Возможные пути совершенствования систем обязательного страхования вкладов / Н. Г. Адамчук, В. И. Зимовцев // Страховое дело. — 2016. — № 12. — С. 18–23.
2. Асташкина С. А. Специфика функционирования современной системы обязательного страхования вкладов // Общество: политика, экономика, право. -2017. -№ 1. — С. 88–90.
3. Баева Е. А. Страхование вкладов:опыт применения на примере ОАО Сбербанк России // Ученые записки Тамбовского отделения РоСМУ. — 2016. — № 3. — С. 1–4
4. Базилевич В. Сбережения и их страховую защиту в структуре инвестирования [Текст] / В. Базилевич, С. Волосович // Банковское дело. — 2017. — № 6. — С. 54–57.
5. Бакун А. Страхоание вкладов — составляющая финансовой стабильности [Текст] / А. Бакун // Финансовый вестник. — 2019. — № 7. — С. 48–50.
6. Бухтиарова А. Г. Особенности функционирования систем обязательного страхования вкладов: международный опыт / А. Г. Бухтиарова // Экономическое пространство. — 201+. — № 90. — С. 128–138.
7. Волосович С. Сфера обязательного страхования депозитов: опыт США и возможности его адаптации в России / С. Волосович, В. Тринчук // Финансовые услуги. — № 1. — 2017. — С. 32–33.
8. Голодова Ж. Г. Совершенствование системы обязательного страхования депозитов / Ж. Г. Голодова // Финансы. — 2018. -№ 5. -С. 48–52.
9. Дмитриев И. В. Направления повышения доверия в банковском секторе и развития системы обязательного страхования банковских вкладов граждан в России // Вестник МГИМО Университета. — 2019. — № 1. — С. 158–161.
10. Дьяченко Е. М., Босых А. И. Правовое регулирование банковского вклада в России и странах ЕС // Теория и практика общественного развития. — 2017. — № 18. — С.114–117.
