Влияние качества активов на финансовую устойчивость банка | Статья в журнале «Молодой ученый»

Отправьте статью сегодня! Журнал выйдет 18 июля, печатный экземпляр отправим 22 июля.

Опубликовать статью в журнале

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №20 (310) май 2020 г.

Дата публикации: 15.05.2020

Статья просмотрена: 33 раза

Библиографическое описание:

Лукин, В. Г. Влияние качества активов на финансовую устойчивость банка / В. Г. Лукин. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 20 (310). — С. 431-434. — URL: https://moluch.ru/archive/310/70077/ (дата обращения: 10.07.2020).



В статье описаны особенности влияния активов на финансовую устойчивость банка. На примере ПАО «Сбербанк» проанализированы особенности управления активами коммерческого банка.

Ключевые слова: commercial Bank, asset, active operations, management of active operations.

.

The article describes the features of management of active operations of a commercial Bank, defines the Central task of this process. On the example of PJSC «Sberbank» the features of management of active operations of a commercial Bank are analyzed.

Keywords: commercial Bank, financial resources, own funds, borrowed funds, loan portfolio.

Все банковские операции — это транзакции, посредством которых банки предоставляют ресурсы для получения необходимых доходов и обеспечения ликвидности. Наиболее распространенными активными банковскими операциями являются кредитные операции, которые обычно приносят банкам значительную часть их доходов. На макроэкономическом уровне ценность этих операций заключается в том, что банки временно используют неиспользованные денежные средства через них, что стимулирует процессы производства, обращения и потребления.

Очевидность проблем эффективного управления активными операциями, проводимыми сегодня банком, не вызывает сомнений. Чем больше доходов получает банк, тем более устойчивым становится финансовое учреждение, и, следовательно, его статус и уровень конкурентоспособности. Поэтому совершенствование управления активами коммерческих банков становится одной из важнейших задач в их деятельности повсеместно и во всех экономических условиях развития общества. Кроме того, очевидно, что успех банка как финансового учреждения в значительной степени зависит от получения определенного уровня доходов при сохранении достаточного уровня ликвидности. Уровень прибыли и рентабельности не может быть повышен без грамотного анализа финансовых результатов банковской деятельности, в котором одно из основных мест занимает активная деятельность и выявление факторов, влияющих на эту деятельность.

ПАО «Сбербанк России» на сегодняшний день уже на протяжении длительного времени выступает ведущей финансовой организацией на рынке банковских услуг и продуктов в России и Центральной и Восточной Европе, на его долю приходится более 30 % всех банковских активов в стране. В состав группы входят 12 территориальных банков, ответственных за работу более 14 000 подразделений, действующих в 83 субъектах Российской Федерации. Банк имеет представительства в 22 странах, в том числе в США, Великобритании, а также в странах СНГ и Восточной Европы.

Клиентская база Сбербанка насчитывает более 150 миллионов клиентов по всему миру. Из них около 92 миллионов человек являются активными розничными клиентами (в том числе 43 миллиона зарплат и пенсионеров). Банк также обслуживает 2,4 миллиона корпоративных клиентов из России.

Динамика структуры активов объекта исследования представлена в таблице 1.

Данные в Таблице 1 показывают, что динамика активов Сбербанка особенно заметна по темпам роста активов, таким как ликвидность (темп роста в 2018 году составил 111 % по сравнению с аналогичным показателем в 2017 году и 112 % отчет до 2016 года).

В сложный период для российской экономики банк накопил большую часть своего чистого долга в виде кредитов.

Таблица 1

Динамика активов «Сбербанк» 2016–2018 годы, вмлрд. руб.

Активы

2018

2017

2016

Темп роста (%)

2017: 2016

2018:

2017

2018: 2016

Денежные средства

689

622

615

101

111

112

Денежные средства КО

865

748

967

77

116

89

Денежные средства в иных КО

406

300

348

86

135

117

Активы финансовые

198

91

141

65

218

140

ЧСЗ

20143

17466

16222

108

115

124

Чистые вложения в цен. Бум. и иные финансовые активы

2966

2517

2270

111

118

131

Чистые вложения в цен. Бум. до погашения

696

645

456

141

108

153

Требования по налогу на приб.

17

0,4

8

5

43

200

ОС, немат. активы и мат запасы

500

484

469

103

103

107

Долгоср. Активы для продажи

9

11

8

138

82

113

Иные

388

252

217

116

154

179

Всего

26900

23159

21721

107

116

116

В 2018 году темп роста этого показателя составил 115 % по сравнению с 2016–124 %. Инвестиционные ценные бумаги также выросли на 118 % в 2018 году. Самые высокие темпы роста в 2018 году были зафиксированы для других активов — 154 %. Долгосрочные активы снизились в 2018 году до 82 % от аналогичного показателя в 2017 году. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через отчет о прибылях и убытках, снизились.

Стоимость актива «основные средства, нематериальные активы и запасы» увеличилась за последние три года с темпом роста 103 %. Средства Сбербанка в Центробанке России увеличились до 116 % в 2018 году по сравнению с аналогичным периодом в 2017 году. Средства кредитных организаций также увеличились в 2018 году и составили 116 % от аналогичного показателя в 2017 году.

Если мы рассмотрим структуру активов ПАО Сбербанк, то можно сказать, что наибольшую долю занимает чистая задолженность по кредитам.

Наиболее востребованными активными операциями выступает непосредственное кредитование населения, в частности: жилищное, потребительское, автокредитование, в том числе кредитные карты. Обратимся к таблице 2.

Таблица 2

Розничный кредитный портфель ПАО «Сбербанк», млрд. руб.

Кредитный портфель

2014г.

2015г.

2016г.

2017г.

2018г.

Темп прироста в 2018г. к 2017г.,%

Доля,%

Розничный кредитный портфель:

4847

4966

5032

5399

6752

25

100

Жилищное кредитование

2270

2555

2751

3132

3851

23

57

потребительское

1868

1682

1574

1575

2113

34

31

карты

539

587

587

572

658

15

10

автокредитование

170

142

120

120

130

8

2

Портфель розничных кредитов вырос за год на 25 % до 6,8 трлн. руб. Портфель роста розничного портфеля представлял собой кредит на недвижимость, темп роста которого составил 23 % в 2018 году.

Обратимся к таблице 3. Отметим, что в 2018 г. комисс. доход финансовой организации «Сбербанк» увеличился на 24,9 % и составил 598,5 млрд рублей.

Чистые комиссии Сбербанка увеличились на 18,1 % до 445,3 млрд руб.

Основным фактором роста комиссионных доходов выступают комиссии по приобретению, платежные системы и другие подобные комиссии. За период 2018 г. они вросли на 36,7 %, или в натуральном эквиваленте на 62,4 млрд руб., что составило 232,4 млрд руб.

В целом активные операции по банковским картам увеличились на 33,6 % в 2018 году и составили 296,5 млрд рублей. Доля этого дохода в комиссиях ПАО Сбербанк составила 49,5 %.

Значительная часть комиссионных доходов также включает комиссионные доходы по услугам управления ликвидностью для юридических и частных лиц — 33,8 %. Их рост в 2018 году составил 13,3 %. Кроме того, рост в 2018 году продемонстрировали доходы от клиентских операций с иностранной валютой и драгоценными металлами, которые увеличились на 39,5 % в 2018 году. Мы анализируем портфель депозитов ПАО «Сбербанк».

Таблица 3

Активные операции ПАО «Сбербанк»

Комиссионные доходы

2016г.

2017г.

2018г.

Темп прироста в 2018г. к 2017г.,%

Доля,%

Операции с картами

238,4

222,0

296,5

34,0

100

РКО

171,2

178,6

202,3

13,0

68

Операции с валютой и иностранным капиталом

27,1

34,4

48,0

40,0

16

Комиссии

18,0

19,1

26,8

40,0

9

Агентские комиссии полученные

12,1

12,4

9,9

- 20,2

3

Комиссии по брокерским операциям

3,7

4,2

7,1

69,0

2

Прочее

6,3

8,3

7,9

-5,0

2

На данный момент, ПАО «Сбербанк» является надежным банком, который заработал отличную репутацию в ходе своей деятельности, имея доверие и лояльное отношения населения и, как следствие, имеет ведущую долю на рынке вкладов и других банковский услуг и является основным кредитором на российском рынке.

В 2018 году нормативы достаточности основного капитала (Н1,1) и основного капитала (Н 1,2) увеличились на 0,4 п.п. и составили 11,1 %. Коэффициент достаточности капитала (Н 1,0) существенно не изменился и составил 14,894. В четвертом квартале 2018 года был утвержден План управления достаточностью капитала ПАО «Сбербанк» на 2019 год, в котором были утверждены прогнозные значения коэффициентов достаточности капитала в базовом и экстремальном сценариях и представлены основные показатели управления достаточностью капитала ПАО «Сбербанк».

В заключение статьи целесообразно подчеркнуть, что под активными понимаются такие операции, в результате проведения которых финансовые организации получают ресурсы в свое распоряжение, с целью последующего получения дохода и повышения банковской ливидности по проводимым операциям. Но, даже если основной целью финансовой организации выступает получение прибыли, она не вправе инвестировать все средства исключительно в высокоприбыльные операции (например, кредитование клиентов), поскольку при выполнении активных операций эти банки должны одновременно обеспечивать своевременный возврат средств, предоставленных их владельцам. при сохранении определенного уровня ликвидности. Разумно распределить риски по видам инвестиций, соблюдать различные стандарты, положения и законодательные инструкции органов банковского контроля, а также кредитную политику правительства.

Литература:

  1. Сайт ПАО Сбербанк России: [Электронный ресурс]. — Access mode: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras. (Дата обращения:08.05.2020)
Основные термины (генерируются автоматически): темп роста, операция, актив, банк, доход, Россия, Восточная Европа, основной капитал, розничный кредитный портфель, финансовая организация.


Ключевые слова

commercial bank, asset, active operations, management of active operations

Похожие статьи

Оценка состояния банковской системы России | Статья в журнале...

Активы кредитных организаций в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) за 2018 год сократились

По итогам 2018 года основная доля в совокупных активах банковского сектора (59,5

банковская система, финансовая устойчивость, актив, банк, собственный капитал...

Анализ банковского сектора Российской Федерации на протяжении...

В статье автор описывает основные тенденции, состояние отрасли банковских услуг на

На сегодняшний день важно понимать состояние банковского сектора в России, так как именно

Активы-нетто российских кредитных организаций, публикующих отчетность на сайте Банка

Динамика активов, капитала, совокупного кредитного портфеля и клиентских средств по...

Анализ основных финансово-экономических показателей...

Основными факторами роста активов Банка в 2016 году были кредиты юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в

кредитный портфель, кредитный риск, этап управления, банк, портфель кредитования, розничный кредитный портфель, жизненный...

Сохранение прибыли при внедрении Базеля III | Статья в журнале...

Основные термины (генерируются автоматически): банк, кредитный портфель, Россия, III, китай, Базель, прибыль, млрд рублей, актив

Кредитный портфель банка: сущность, значение и его классификация. Проблемы внедрения стандартов Базель III в российских банках.

Анализ состояния финансового и банковского сектора Российской...

Рис. 2. Динамика чистых активов и кредитного портфеля банковского сектора РФ, 2008–2016 гг., млрд

Однако стоит отметить, что общий кредитный портфель также имеет тенденцию к

просроченная задолженность, кредит, кредитный портфель, темп прироста, банковская...

Управление финансовым потенциалом банковского сектора на...

Основным источником фондирования кредитных организаций в 2010 году были вклады физических лиц: отношение их объема к ВВП за год

Доля данных кредитных организаций в совокупном положительном капитале банковского сектора на 01.01.2011 составила 99,5...

Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка и пути её...

Активы банка. Качество ссудного портфеля.

Основные термины (генерируются автоматически): финансовая устойчивость, кредитная организация, банк, достаточность капитала, методика Банка России, ROE, ROA, инвестиционная активность, банковская...

Оценка кредитного портфеля коммерческого банка (на примере...)

С позиции управления, кредитный портфель — это динамическое сочетание требований кредитного характера банка с обозначенными уровнями риска, доходности и ликвидности, обеспеченное собственным капиталом банка и структурированное таким образом, чтобы...

Оценка кредитных операций коммерческого банка (на примере...

Снижение темпа роста кредитного портфеля по сравнению с уровнем 2015 года составило

Доля кредитного портфеля в совокупных активах банка составила в 2016 году 53,9 % (на 0

Основные термины (генерируются автоматически): кредитный портфель, анализируемый...

Похожие статьи

Оценка состояния банковской системы России | Статья в журнале...

Активы кредитных организаций в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) за 2018 год сократились

По итогам 2018 года основная доля в совокупных активах банковского сектора (59,5

банковская система, финансовая устойчивость, актив, банк, собственный капитал...

Анализ банковского сектора Российской Федерации на протяжении...

В статье автор описывает основные тенденции, состояние отрасли банковских услуг на

На сегодняшний день важно понимать состояние банковского сектора в России, так как именно

Активы-нетто российских кредитных организаций, публикующих отчетность на сайте Банка

Динамика активов, капитала, совокупного кредитного портфеля и клиентских средств по...

Анализ основных финансово-экономических показателей...

Основными факторами роста активов Банка в 2016 году были кредиты юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в

кредитный портфель, кредитный риск, этап управления, банк, портфель кредитования, розничный кредитный портфель, жизненный...

Сохранение прибыли при внедрении Базеля III | Статья в журнале...

Основные термины (генерируются автоматически): банк, кредитный портфель, Россия, III, китай, Базель, прибыль, млрд рублей, актив

Кредитный портфель банка: сущность, значение и его классификация. Проблемы внедрения стандартов Базель III в российских банках.

Анализ состояния финансового и банковского сектора Российской...

Рис. 2. Динамика чистых активов и кредитного портфеля банковского сектора РФ, 2008–2016 гг., млрд

Однако стоит отметить, что общий кредитный портфель также имеет тенденцию к

просроченная задолженность, кредит, кредитный портфель, темп прироста, банковская...

Управление финансовым потенциалом банковского сектора на...

Основным источником фондирования кредитных организаций в 2010 году были вклады физических лиц: отношение их объема к ВВП за год

Доля данных кредитных организаций в совокупном положительном капитале банковского сектора на 01.01.2011 составила 99,5...

Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка и пути её...

Активы банка. Качество ссудного портфеля.

Основные термины (генерируются автоматически): финансовая устойчивость, кредитная организация, банк, достаточность капитала, методика Банка России, ROE, ROA, инвестиционная активность, банковская...

Оценка кредитного портфеля коммерческого банка (на примере...)

С позиции управления, кредитный портфель — это динамическое сочетание требований кредитного характера банка с обозначенными уровнями риска, доходности и ликвидности, обеспеченное собственным капиталом банка и структурированное таким образом, чтобы...

Оценка кредитных операций коммерческого банка (на примере...

Снижение темпа роста кредитного портфеля по сравнению с уровнем 2015 года составило

Доля кредитного портфеля в совокупных активах банка составила в 2016 году 53,9 % (на 0

Основные термины (генерируются автоматически): кредитный портфель, анализируемый...

Задать вопрос