Финансово-экономическое положение АО «Россельхозбанк»



В СССР Агропромбанк выступал как крупнейший сельхозбанк — его сеть включала 35 тыс. представительств по всему СССР, размер собственного капитала достигал 400 млрд руб., штат насчитывал 110 тыс. сотрудников [69]. Он функционировал и после распада Советского Союза, основная доля инфраструктуры и ресурсов банковского учреждения была сохранена. В течение 1990-ых гг. сельскохозяйственный банк изменял статус и название — с государственного на частный и в обратном порядке, однако суть деятельности, а также ее цель всегда были неизменными.

Россельхозбанк (РСХБ) был создан по инициативе правительства, и одобренной президентом РФ в 2000 г. В 2006г. Россельхозбанк — один из главных участников Приоритетного нацпроекта «Развитие АПК», основная цель которого состояла в развитии агропромышленного сектора отечественной экономики и обеспечения продовольственной безопасности страны. При реализации нацпроекта в 2006–2007гг. Россельхозбанк выдал свыше 300 тыс. кредитов на общую сумму более 150 млрд руб. В июле 2007 г. Россельхозбанк расширяет деятельность после получения Генеральной лицензии на проведение банковских операций. В этот период банк стал открывать зарубежные представительства и начал осуществлять банковские операции.

В настоящее время Россельхозбанк является одним из крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов АПК, имея вторую по величине в России филиальную сеть.

Банк располагает широкой корреспондентской сетью, которая имеет свыше 100 зарубежных банков-партнеров и дает возможность обеспечения полного спектра услуг клиентам по мировым расчетам и связанному кредитованию и осуществлять иные межбанковские операции.

В таблице 1 представлена динамика ключевых показателей финансовой и экономической деятельности банковской организации. Данные для дальнейших расчетов взяты из официальной отчетности банка.

Таблица 1

Динамика состава ключевых показателей финансовой иэкономической деятельности АО «Россельхозбанк» за 2016–2018гг., млрд руб.

Основные показатели	2016	2017	2018	Темп роста (снижения),%
				2017/ 2016	2018 /2017	2018/ 2016
Активы банка	2679,29	3077,52	3338,45	114,86	108,49	124,60
Портфель кредитов банка	2144,52	2285,83	2319,58	106,59	101,48	108,16
Собственные средства банка	245,56	294,59	313,06	119,97	106,27	127,49
Обязательства банка	2433,70	2782,93	3025,39	114,35	108,71	124,31
Чистая прибыль банка	0,51	1,78	2,19	343,18	123,03	429,41
Рентабельность активов банка, %	0,02	0,05	0,07	250,00	140,00	350,00
Рентабельность собственного капитала банка, %	0,21	0,60	0,70	285,71	116,67	333,33

Анализ данных, представленных в таблице 1 показал, что портфель кредитов банковской организации вырос в 2018 г. по отношению к 2016 г. на 8,16 % или на 175,06 млрд. руб., что свидетельствует о повышении темпов кредитования, роста доходов и соответственно прибыли, получаемых за счет осуществления кредитования своих клиентов и получения процентов за предоставленные услуги.

Обязательства банка в 2018 г. к 2016 г. выросли на 24,31 % или на 591,69 млрд. руб. Таким образом, Россельхозбанк обеспечен привлечёнными средствами, что свидетельствует о возможном их размещении с целью получения дохода, включая предоставление ссуд не только постоянным клиентам, но и другим платежеспособным организациям и физическим лицам.

Чистая прибыль АО «Россельхозбанк» в 2018 году выросла до 2,19 млрд. руб., от показателя 2016г. в — 0,51 млрд. руб., прибыль банка растет. Анализ показал, что банк не работал в убыток на протяжении 2016–2018гг.

Для более полной оценки финансового положения банковской организации далее проведем оценку ликвидности АО «Россельхозбанк». Ликвидность коммерческого банковского учреждения состоит в возможности и способности его выполнять свои обязательства перед клиентами, а также различными контрагентами в изучаемом периоде.

Ликвидность активов банковского учреждения определяется в качестве возможности использовать некий актив как наличные деньги или быстрое превращение его в них с поступлением обязательств к оплате, а также в качестве способности актива к сохранению при этом своей номинальной стоимости неизменной. С данной позиции банк ликвиден, если сумма его денег, которые он может быстро мобилизовать, дает возможность полного и своевременного выполнению своих обязательств по пассиву.

Оценку ликвидности коммерческого банковского учреждения осуществляют на основе сопоставления расчетных показателей ликвидности и их нормативных значений. Далее проанализируем нормативы, которые характеризуют ликвидность банка (таблица 2).

Таблица 2

Обязательные нормативы АО «Россельхозбанк» за 2016– 2018гг.

Наименования показателей	Нормативное значение		2016		2017		2018
	обозначение	величина
Достаточность базового капитала	Н1.1	4,50	9,60		10,50		9,50
Достаточность основного капитала банковского учреждения	Н1.2	6,00	10,20		1100		10,70
Достаточность собственных средств (капитала) банковского учреждения	Н1.0	8,00	16,30		15,50		15,20
Мгновенная ликвидность банковского учреждения	Н2	15.00	92,30		126,30		191,00
Текущая ликвидность банковского учреждения	Н3	50.00	198,00	181,40		213,90
Долгосрочная ликвидность банковского учреждения	Н4	120.00	51,40		53,90		54,00
Максимальные размеры риска на одного заемщика либо группы связанных заемщиков	Н6	25.00	17,40		17,10		16,50
Максимальные размеры крупных кредитных рисков	Н7	800.00	132,40		193,00		216,60

На рисунке 1 представлена информация об обязательных нормативах АО «Россельхозбанк» за 2016–2018гг. в динамике и более наглядно в виде диаграммы.

Рис. 1. Обязательные нормативы АО «Россельхозбанк» за 2016–2018 гг. в динамике

За период 2018г. в банке ликвидность была на уровне нормы. Норматив Н2 в течение 2018г. изменялся с 126,3 % до 191 %, что характеризирует нестабильность деятельности банка, на начало 2018г. года уровень данного нормативы достаточно высокий, но банк все же наращивает соотношение высоколиквидных активов и средства на счетах до востребования, что ведет к нестабильности деятельности банка.

Норматив Н3 в период 2016–2017гг. растет, хотя и на начало 2017 года он завышен и представлен в размере 198 %, но к концу 2017г. данный норматив снизился и составил 181,40 %, а в 2018г. данный норматив растет и составляет уже 213,90 %, что свидетельствует о том, что в банке работа с регулированием ликвидности ведется недостаточно эффективно.

Норматив Н4 растет, что свидетельствует о достаточно большом количестве кредитной задолженности. В целом можно заключить, что в банке работа по контролю нормативов ликвидности ведется постоянно и своевременно регулируются все отклонения, но этого недостаточно и в данной работе существуют определенные проблемы, что сказывается, а качестве управления ликвидностью банка.

Литература:

1. Конституция РФ (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ) // Российская газета. — 25 декабря 1993 г. — № 237.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395–1 от 02.12.1990 (в ред.02.08.2019.) // Собрание законодательства РФ. — 05.02.1996. — № 6. — ст. 492.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред.02.08.209.) // Собрание законодательства РФ. — 2002. — № 28. — ст. 2790.
4. Федеральный закон от 21.12.2013г. № 353-ФЗ «О потребительском кредитовании» (в ред. от 02.08.2019г.) [Электронный ресурс] — Режим доступа: // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986. — Загл. с экрана. — Дата обращения 29.02.2020г.
5. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (ред. от 03.05.2018) «Об оценке экономического положения банков» (вместе с «Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка») // Вестник Банка России. — 01.06.2017. — № 48.
6. Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс]. URL: // www.cbr.ru (дата обращения 01.03.2020г.)
7. Сайт банковской информации Банки. ру [Электронный ресурс]. — URL: // www.banki.ru (дата обращения 01.03.2020г.).
8. Официальный сайт ПАО Сбербанк России [Электронный ресурс]. — URL: // www.sberbank.ru (дата обращения 01.03.2020г.)
9. Официальный сайт ПАО ВТБ [Электронный ресурс]. — URL:// www.vtb.ru (дата обращения 01.03.2020г.)
10. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]. — URL:// www.rshb.ru (дата обращения 01.03.2020г.)