Банкротство физических лиц | Статья в журнале «Молодой ученый»

Отправьте статью сегодня! Журнал выйдет 3 августа, печатный экземпляр отправим 7 августа.

Опубликовать статью в журнале

Автор:

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №2 (240) январь 2019 г.

Дата публикации: 11.01.2019

Статья просмотрена: 34 раза

Библиографическое описание:

Агилбаева А. А. Банкротство физических лиц // Молодой ученый. — 2019. — №2. — С. 187-189. — URL https://moluch.ru/archive/240/55489/ (дата обращения: 20.07.2019).



Банкротство — это признанная уполномоченным государственным органом неспособность должника (гражданина, организации или государства) удовлетворить в полном объёме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных государственных платежей. [1]

Под термином «банкротство» также понимается процедура, применяемая по отношению к должнику, направленная на оценку его финансового состояния, выработку мер по улучшению финансового состояния должника, а в случае, если применение таких мер будет признано нецелесообразным или невозможным, на наиболее равное и справедливое удовлетворение интересов кредиторов несостоятельного должника.

Сегодня закредитованность казахстанцев, по информации Первого кредитного бюро (ПКБ), остается высокой — свыше 5 млн. человек имеют действующий кредит. При этом по подсчетам ПКБ, индекс кредитного здоровья казахстанцев составляет 73 процентов. Это означает, что 73 процентов заёмщиков с действующими кредитами находятся в зеленой зоне риска и являются хорошими. Около 18 процентов заёмщиков находятся в дефолте, то есть имеет просрочку более 90 дней. То есть это 18 процентов заемщиков — это потенциальные банкроты.

Объем просроченных займов с просрочкой платежей свыше 90 дней — за последний год вырос, причем сразу на 13,6 % (159,9 млрд тг), до 1,3 трлн тг. До этого три года подряд их объем сокращался.

Доля кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней от ссудного портфеля увеличилась за год с 7,7 % до 10 % к концу марта 2018.

C:\Users\User\Desktop\4.png

Рис. 1. Кредиты с просрочкой платежей свыше 90 дней

Объем просроченных займов удалось сократить 13 банкам из 32 банков второго уровня РК. Для уменьшения долговой нагрузки и уменьшения риска выхода на просрочку, банки предлагают клиентам рефинансирование их действующих кредитов. Рефинансирование может быть как потребительских кредитов под залог недвижимости или без залога, так и ипотечных займов. Но рефинансирование не всегда помогает решить проблемы заемщика, так как жизненные ситуации бывают разные. И единственную помощь, которую могут оказать заёмщику (физическому лицу) — это государство, защитив социальные права гражданина.

Действующие казахстанское законодательство не рассматривает банкротство физических лиц. В Законе Республики Казахстан от 7 марта 2014 года № 176-V ЗРК «О реабилитации и банкротстве» рассматривают только два субъекта банкротства — юридическое лицо и индивидуальный предприниматель. Тем самым отсутствует правовая защита граждан от внезапно возникших неблагоприятных обстоятельств. Например, лишение работы, получения увечья, тяжелая болезнь и другие причины, способствующие серьезно пошатнуть семейный бюджет. В итоге заемщики по ипотечным кредитам лишаются единственного жилья и подлежат выселению по решению суда. То есть человек остается один на один со своими проблемами. Как следствие этого — суициды, голодовки, совершение преступлений, пополнение в рядах лиц без определенного места жительства и еще масса отрицательных последствий.

В ряде развитых стран данные проблемы решаются цивилизованным путем. Так законодательство некоторых стран предусматривает банкротство физических лиц. Например, в США дела о банкротстве рассматриваются специализированными судами. Существуют различные виды процедур банкротства в зависимости от индивидуального ситуации гражданина. [2]

В России для возбуждения дела о банкротстве необходимо, чтобы должник (физическое лицо) обладал признаками банкрота. Для физического лица такими признаками является неудовлетворение указанных в законе требований кредиторов в течение трёх месяцев со дня, когда он должен был их удовлетворить, при этом сумма его обязательств должна превышать стоимость принадлежащего ему имущества и должна быть более 500 000 рублей.

Мировой опыт показывает, что введения Закона о банкротстве физических лиц положительно влияет на экономику государства, т. е. приводит к тому, что кредитный рынок работает качественнее. В странах Запада закон о банкротстве физических лиц работает потому, что там давно введено персональное декларирование доходов. В отличие от нашей страны, где подоходный налог и пенсионные отчисления удерживаются у источника выплат сразу же, иностранцы имеют право брать на вычет из налогооблагаемой базы определенные виды расходов: медицинскую страховку, выплаты по ипотечным кредитам. Подавая налоговую декларацию в конце года по уплате подоходного налога, человек понимает, справится он с займом или же ему нужно его рефинансировать, а может, подать заявление о банкротстве.

В Казахстане по поручению президента разрабатывается законопроект, в частности, необходимости принятия закона «О восстановлении платежеспособности граждан РК».

Один из основных плюсов законопроекта «О восстановлении платежеспособности граждан РК» — это освобождение от долгов физическими лицами. Это единственный законный способ решить все свои финансовые вопросы. Банкротство применяется ко всем кредитам, займам, штрафам и налогам. Банкротство будет действовать в отношении всех долгов. Еще одним положительным моментом, о котором мало кто задумывается. Это наследники, известно, что они примут не только наследство в виде имущества (как правило, квартира, дача, деньги), но все долги наследодателя. В случае же банкротства этот вопрос заблаговременно будет решен.

Главной целью законопроекта является защита социальных прав граждан, оказавшихся неспособными оплачивать ипотеку и кредиты в банках. Законопроект «О восстановлении платежеспособности граждан РК» является важным, поскольку, ее правильность составления и применения в жизни, будет влиять общеэкономическое состояние. Закон должен быть детально проработан, для того чтобы обеспечить защиту граждан, но не стать инструментом манипуляций для недобросовестных плательщиков.

Литература:

  1. Банкротство: реабилитационные процедуры и ликвидация. Под ред. А. Молоканова, Алматы, Гамма, 2000 г. С. 156
  2. Королев В. В. Банкротство физических лиц по законам США. Бизнес в законе. 2007. № 3. С. 233–235.
  3. Официальный саит Национального банка Республики Казахстан // Кредиты с просрочкой платежей свыше 90 дней — URL: http://nationalbank.kz
  4. Мультимедийный информационно-аналитический портал. — URL: https://informburo.kz/stati/zakon-o-bankrotstve
Основные термины (генерируются автоматически): банкротство, просрочка платежей, кредит, восстановление платежеспособности граждан, физическое лицо, займ, Казахстан, день, лицо, подоходный налог.


Похожие статьи

Закон о банкротстве физических лиц: на пути к практическому...

Федеральный закон о банкротстве физических лиц является актуальным и своевременным, поскольку общий объем задолженности физических лиц превысил 10 трлн. рублей. Из них около триллиона — это просрочка на три месяца (срок, после которого можно подавать...

Этапы развития отечественного законодательства в области...

Первый проект отдельного закона о банкротстве физических лиц подготовила в 2000 году Федеральная служба России по финансовому

Снова о внедрении института банкротства физических лиц в России заговорили в 2002 году. Тогда должником признавался, наряду с...

банкротство физического лица, финансовый управляющий...

В итоге нормы о банкротстве физических лиц должны балансировать между интересами должников, кредиторов, арбитражных управляющих

Однако цель процедуры банкротства физического лица являет восстановление его платежеспособности и погашение долгов...

Некоторые особенности признания физического лица банкротом

Основные термины (генерируются автоматически): физическое лицо, банкротство, Российская Федерация, рассмотрение дела, мировое

Суть процедуры банкротства физического лица в настоящее время заключается в следующем: гражданин, имеющий долги на пятьсот тысяч...

Признание умершего гражданина банкротом | Статья в журнале...

При анализе процесса банкротства умершего гражданина, можно увидеть отличительные особенности, которые, к примеру, связаны с физическим

Но основной задачей проводимой процедуры является не восстановление платежеспособности физического лица, а...

Некоторые аспекты рассмотрения арбитражным судом заявления...

Некоторые вопросы банкротства индивидуального... физическое лицо, индивидуальный предприниматель, банкрот, процедура банкротства

Однако цель процедуры банкротства физического лица являет восстановление его платежеспособности и погашение долгов...

Прогрессивное налогообложение доходов физических лиц...

То есть, платежеспособность физического лица определяется доходом, остающимся

Налог на доходы физических лиц имеет огромное значение для налоговой системы государства и

Подоходный налогналог, который взимается с годового дохода физического лица.

Кредит и его досрочное погашение | Статья в сборнике...

кредит с дифференцированным платежом труднее получить, т.к. при получении кредита оценивается платежеспособность заемщика. Дифференцированная схема в начале срока кредита предлагает значительно большие платежи, нежели аннуитетная.

Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)...

Во многих странах процедура банкротства физических лиц, является наиболее работающим методом в процессе решения проблем между кредитором и заёмщиком. Мировая практика дает возможность начать гражданину-банкроту жить с чистого листа «freshstart», когда в процессе...

Похожие статьи

Закон о банкротстве физических лиц: на пути к практическому...

Федеральный закон о банкротстве физических лиц является актуальным и своевременным, поскольку общий объем задолженности физических лиц превысил 10 трлн. рублей. Из них около триллиона — это просрочка на три месяца (срок, после которого можно подавать...

Этапы развития отечественного законодательства в области...

Первый проект отдельного закона о банкротстве физических лиц подготовила в 2000 году Федеральная служба России по финансовому

Снова о внедрении института банкротства физических лиц в России заговорили в 2002 году. Тогда должником признавался, наряду с...

банкротство физического лица, финансовый управляющий...

В итоге нормы о банкротстве физических лиц должны балансировать между интересами должников, кредиторов, арбитражных управляющих

Однако цель процедуры банкротства физического лица являет восстановление его платежеспособности и погашение долгов...

Некоторые особенности признания физического лица банкротом

Основные термины (генерируются автоматически): физическое лицо, банкротство, Российская Федерация, рассмотрение дела, мировое

Суть процедуры банкротства физического лица в настоящее время заключается в следующем: гражданин, имеющий долги на пятьсот тысяч...

Признание умершего гражданина банкротом | Статья в журнале...

При анализе процесса банкротства умершего гражданина, можно увидеть отличительные особенности, которые, к примеру, связаны с физическим

Но основной задачей проводимой процедуры является не восстановление платежеспособности физического лица, а...

Некоторые аспекты рассмотрения арбитражным судом заявления...

Некоторые вопросы банкротства индивидуального... физическое лицо, индивидуальный предприниматель, банкрот, процедура банкротства

Однако цель процедуры банкротства физического лица являет восстановление его платежеспособности и погашение долгов...

Прогрессивное налогообложение доходов физических лиц...

То есть, платежеспособность физического лица определяется доходом, остающимся

Налог на доходы физических лиц имеет огромное значение для налоговой системы государства и

Подоходный налогналог, который взимается с годового дохода физического лица.

Кредит и его досрочное погашение | Статья в сборнике...

кредит с дифференцированным платежом труднее получить, т.к. при получении кредита оценивается платежеспособность заемщика. Дифференцированная схема в начале срока кредита предлагает значительно большие платежи, нежели аннуитетная.

Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)...

Во многих странах процедура банкротства физических лиц, является наиболее работающим методом в процессе решения проблем между кредитором и заёмщиком. Мировая практика дает возможность начать гражданину-банкроту жить с чистого листа «freshstart», когда в процессе...

Задать вопрос