Автор: Ибрагимов Рамин Рагиб оглы

Рубрика: Экономика и управление

Опубликовано в Молодой учёный №5 (16) май 2010 г.

Библиографическое описание:

Ибрагимов Р. Р. Методика оценки потенциала коммерческого банка по интеграции в мировую финансовую систему // Молодой ученый. — 2010. — №5. Т.1. — С. 170-174.

Любому коммерческому банку, планирующему свое развитие путем выхода на международный уровень деятельности или уже включенному в той или иной форме в мировую финансовую систему, необходимо оценить свои возможности по расширению деятельности. Одним из возможных способов этого является использование методики оценки потенциала коммерческого банка по включению в мировую финансовую систему (далее – Методика оценки потенциала). Разработанная методика позволит выявить факторы, влияющие на возможности банка по интеграции в мировую финансовую и систему, и дать рекомендации о необходимости или опасности продвижения в данном направлении.

Методика оценки потенциала состоит из нескольких этапов (причем, их последовательность  может меняться в зависимости от конкретной ситуации):

1)             определение набора показателей, подлежащего включению в модель, группировка показателей;

2)             определение критериев оценки каждого показателя;

3)             определение весовых коэффициентов используемых показателей;

4)             определение критериев оценки составленного сводного показателя оценки;

5)             расчет начальных показателей, выведение интегрального показателя;

6)             составление итоговых выводов на основе сделанных расчетов.

Необходимо отметить, что осуществление всех, кроме пятого, этапов методики предполагает участие высшего руководства коммерческого банка в качестве экспертов. Предлагается оформлять составленную методику в виде локального нормативного акта кредитной организации. В соответствии с этим актом уполномоченные работники будут производить необходимые расчеты (пятый этап методики).

Руководство коммерческого банка, ещё только планирующего выход на международный финансовый рынок, по результатам расчетов в соответствии с предлагаемой методикой сможет комплексно оценить целесообразность такого выхода, а также выявить «проблемные» места в своей деятельности (с целью их последующего устранения). Применение разработанной методики, по нашему мнению, также целесообразно и для коммерческих банков, уже имеющих иностранные филиалы, представительства, иностранные дочерние банки. В таком случае, предлагаемая методика позволит обнаружить скрытые резервы увеличения своего соответствующего потенциала, а следовательно, и дальнейшего развития. Естественно, значение сводного показателя во втором случае будет выше, чем в первом.

Далее опишем методику в соответствии с представленной последовательностью этапов. На первом этапе необходимо ввести показатели, характеризующие интеграционные процессы. Набор этих показателей может отличаться в зависимости от конкретного банка. При этом, с нашей точки зрения, все показатели для облегчения анализа целесообразно разделить на количественные и качественные, а также на внутренние и внешние (по отношению в коммерческому банку). Кроме того, считаем логичным в рамках нашей работы объединить первый и второй этап методики, то есть сразу описывать критерии оценки показателей (данные критерии зависят от конкретной ситуации и могут отличаться от предлагаемых). Попробуем представить примерный, общий набор показателей. Сначала опишем «простые» показатели, не требующие дополнительных расчетов (подобная информация очевидно уже учитывается в аналитическом отделе коммерческого банка):

1.      Количество стран участия банка. Данный показатель относится к внутренним количественным показателям. Он отражает фактическое значение на момент составления сводного показателя и позволяет оценить уже достигнутые результаты. При этом за каждую страну присваивается по 1 баллу;

2.      Количество зарубежных филиалов и представительств (внутренний количественный показатель). Этот показатель является логическим продолжением предыдущего показателя и позволяет оценить степень зарубежной активности банка. В рамках предлагаемой методики за каждые пять филиалов выставляется 1 балл;

3.      Доля иностранного капитала в собственных средствах (внутренний количественный показатель). Положительное значение данного показателя, как правило, свидетельствует о применении передовых западных технологий в деятельности российского коммерческого банка, в том числе в сфере развития  международных экономических связей. В данном случае можно предложить использовать такой критерий оценки – по 1 баллу за каждые десять процентов доли уставного капитала, принадлежащей нерезидентам;

4.      Наличие в структуре банка подразделения, ответственного за проведение интеграционных мероприятий (внутренний качественный показатель). В некрупных банках функции такого подразделения может осуществлять один специалист. Естественно, выделение таких функций в организационной структуре свидетельствует о серьёзности интеграционных намерений и повышает потенциал коммерческого банка. При использовании подразделения, показателю присваивается 10 баллов, а при использовании отдельного специалиста – 5 баллов;

5.      Норматив достаточности капитала (собственных средств) (внутренний количественный показатель). С помощью этого показателя можно косвенно судить о финансовых возможностях коммерческого банка. Если достаточность капитала составляет менее 10%, то показателю присваивается 0 баллов (так как нарушает установленный предел [1]). Далее можно предложить следующее распределение баллов, учитывающее оптимальный 10%-ный уровень: 10-15% – 5 баллов, 15-20% – 4 балла, 20-25% – 3 балла, 25-30 – 1 балл.

6.      Доля собственных средств в пассиве баланса коммерческого банка (внутренний количественный показатель). Этот показатель является логическим продолжением и дополнением предыдущего показателя. Однако, его, на наш взгляд, необходимо оценивать экспертными методами. Тем не менее, существует оптимальная зона этого показателя – 10-25%. Поэтому можно предложить следующий вариант критериев его оценки: 5 баллов при доле 10-25%, при ином значении – 0 баллов;

7.      Величина капитала (собственных средств) (внутренний количественный показатель). Этот показатель целесообразно оценить дополнительно к предыдущим, поскольку существует тенденция установления международных стандартов по величине капитала для банков [2, С. 28]. При оценке данного показателя можно воспользоваться величиной минимального размера уставного капитала вновь регистрируемого банка – 180 миллионов рублей (ст. 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» [3]), 10 баллов при достижении этого значения и от 9 до 0 – при меньшем значении;

8.      Место банка в банковской системе исходя из масштабов деятельности (внутренний качественный показатель). Этот показатель связан с построением списка крупнейших банков по ряду признаков (обычно составляется Центральным банком РФ): величине активов, размеру собственных средств, размеру филиальной сети и так далее. Оценивать показатель рекомендуем в диапазоне от 1 до 15 баллов с помощью метода экспертных оценок.

Далее рассмотрим показатели, требующие некоторых дополнительных расчетов или данных. К таким «сложным» показателям относятся:

1.      Количество филиалов и дочерних компаний на одну «неродную» страну (внутренний количественный показатель). Данный показатель рассчитывается как среднее значение иностранных представительств в одной стране и характеризует интенсивность интеграционной деятельности коммерческого банка (учитывая территориальную распределенность филиалов и представи­тельств банка). Оценивать показатель можно присвоением 1 балла за каждую целую единицу показателя;

2.      Доля доходов всех иностранных филиалов и представительств по отношению к общим доходам банка (внутренний количественный показатель). Можно предложить оценку этого показателя следующим образом – по 1 баллу за каждые 3% доли;

3.      Средняя доля денежного потока филиала в общем потоке банка (внутренний количественный показатель). В отличие от предыдущего данный показатель вычисляется как среднее значение. Из-за сложности определения критериев оценки показателя (зависимости от конкретной ситуации) рекомендуем оценивать его методом экспертных оценок, присваивая значение в диапазоне от 0 до 10 баллов;

4.      Средний доход иностранного филиала банка (внутренний количественный показатель). В данном случае также рассчитывается среднее значение. Оценку показателя предлагаем проводить следующим образом – по 1 баллу за каждый порядок цифр, начиная с т.р. (1 балл);

5.      Уровень государственного участия в капитале банка (внутренний качественный показатель). Как правило, государственное участие предопределяет государственную помощь в решении тех или иных вопросов (в том числе политическими методами), поэтому зачастую на международную арену такие банки выходят быстрее полностью частных. Можно предложить оценку подобных преимуществ через прибавление 1 балла за каждые 5% государственного участия;

6.      Сумма прибыли банка, оставшейся после распределения (внутренний качественный показатель). В этом показателе заложена оценка потенциальных финансовых возможностей для развития коммерческого банка. Однако, величину и эффективность использования этих средств тяжело оценить формально, поэтому предлагаем оценивать этот показатель экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов;

7.      Наличие корреспондентских и иных отношений с банками страны-объекта (внутренний качественный показатель). Наличие деловых партнеров с тесными связями может облегчить интегративные процедуры. Естественно, более объективную оценку должен дать соответствующий эксперт. Однако, можно предложить присвоение 1 балла за каждый банк-корреспондент;

8.      Доля (до ограничения) иностранного капитала в стране-объекте (внешний количественный показатель). В стране-объекте может существовать ограничение на долю иностранного (в том числе российского) участия, что, несомненно, уменьшает возможности по банковской экспансии и должно учитываться. Предлагаем за каждые «свободные» 5% рынка присваивать показателю по 1 баллу;

9.      Доля рынка страны-объекта, занятая российскими банками  (внешний количественный показатель). Наличие в стране-объекте российских банков, с одной стороны, является положительным сигналом, свидетельствующим о благоприятной экономической и политической обстановке. Однако, с другой стороны, такие банки будут составлять конкуренцию «нашему» банку, в  связи с чем показатель можно оценивать следующим образом: максимальное значение (при отсутствии отечественных банков в целевом рынке) – 10 баллов, за каждые 10%, занятые другими российскими банками, показатель уменьшается на 1 балл. При этом в соответствии с условиями предыдущего показателя при наличии ограничений максимальный балл будет пересчитан (по 1 баллу за каждые доступные 10%);

10.  Доля российских банков, имеющих вложения (начальные организации) за рубежом (внешний количественный показатель). Данный показатель отражает национальные тенденции банковской системы к осуществлению иностранных инвестиций. Предлагаем оценивать данный показатель по 1 баллу за каждые 5% доли;

11.  Доля действующих российских кредитных организаций с участием нерезидентов (внешний количественный показатель). Данный показатель связан с показателем «Доля иностранного капитала в собственных средствах банка», однако выражает общий показатель по банковской системе. Центральным банком РФ публикуется информация о количестве таких банков, из которого необходимо вывести долю. Можно предложить рассчитывать показатель так: по баллу за каждые 2% доли. Более объективную оценку позволит дать использование двух дополнительных показателей – количество банков со 100%-ным иностранным капиталом (особенностями которых является пониженная рентабельность, слабое участие на рынке ценных бумаг и невысокая доля депозитов в ресурсной базе) и доля иностранного участия в капитале банковской системы [4, С. 49-50].

12.  Стадия мирового и национального экономического цикла (внешний качественный показатель). Необходимость учета такого показателя обосновывается различием в стадиях и масштабах экономических циклов, действующих в разных странах. Благоприятность этого показателя, с нашей точки зрения, лучше оценивать экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов;

13.  Лояльность руководства страны-объекта (внешний качественный показатель). Данный показатель фактически отражает возможные политические конкурентные преимущества. Его также лучше оценивать экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов;

14.  Национальные ограничения на инвестиции российских банков за рубеж (внешний качественный показатель). В пункте 2.1 настоящей работы мы указывали на необходимость получения разрешений Центрального банка РФ на расширение своей деятельности за рубеж. Строгость этих ограничений можно оценить только экспертными методами в диапазоне от 1 до 20 баллов.

В завершение первого этапа методику для наглядности представим группировку предлагаемых показателей в Таблице 1.

Далее, составим модель построения интегрального показателя, характеризующего потенциал банка по «выходу на международную арену». Для этого экспертным путем установим вес каждого показателя. Веса коэффициентов введены в методику для облегчения ее адаптации для конкретного банка или изменению каких-то существенных условий. В таком случае, менее затратным станет уточнение этих весовых коэффициентов, нежели пересмотр всех используемых показателей и принципов их оценки. Для целей апробирования методики в рамках нашей работы зададим одинаковые веса для каждого показателя в рамках одной группы. При этом распределение весов по группам будет следующим: внутренние количественные – 40%, внутренние качественные – 25%, внешние количественные – 20%, внешние качественные – 15%  (Таблица 2).

Значение сводного показателя можно оценивать следующим образом (установлены экспертным путем):

до 2,50 – низкий потенциал, необходимо устранить определенные недостатки перед началом процедур международной интеграции;

2,51-3,50 – средний потенциал, банк может выходить на международный рынок, однако в целом не будет иметь особых преимуществ, требуются дополнительные инвестиции;

3,51-5,5 – повышенный потенциал, банк имеет хорошую позицию;

более 5,5 – высокий потенциал, банку следует развивать интеграционную деятельность, используя свое выгодное положение.

 

Таблица 1

Показатели методики оценки потенциала коммерческого банка по интеграции в мировую финансовую систему

Пока­за­тели

Внутренние

Внешние

Коли­честве­нные

1.1.  Количество стран участия банка;

1.2.  Количество зарубежных филиалов и представительств;

1.3.  Доля иностранного капитала в собственных средствах банка;

1.4.  Норматив достаточности капитала;

1.5.  Доля собственных средств в пассиве баланса;

1.6.  Величина капитала (собственных средств);

1.7.  Количество филиалов и дочерних компаний на одну «неродную» страну;

1.8.  Доля доходов всех иностранных филиалов и представительств по отношению к общим доходам банка;

1.9.  Средняя доля денежного потока филиала в общем потоке банка;

1.10.  Средний доход иностран­ного филиала банка.

3.1.  Доля (до ограничения) иностранного капитала в стране-объекте;

3.2.  Доля рынка страны-объекта, занятая российскими банками;

3.3.  Доля российских банков (их начальных организаций), имеющих вложения за рубежом;

3.4.  Доля действующих российских кредитных организаций с участием нерезидентов.

Качест­венные

2.1.  Наличие в структуре банка подразделения, ответственного за проведение интеграционных мероприятий;

2.2.  Место банка в банковской системе;

2.3.  Уровень государственного участия в капитале банка;

2.4.  Сумма прибыли банка, оставшейся после распределения;

2.5.  Наличие корреспондентских и иных отношений с банками страны-объекта.

4.1.  Стадия мирового и национального экономичес­кого цикла;

4.2.  Лояльность руководства страны-объекта;

4.3.  Национальные ограничения на инвестиции российских банков за рубеж.

 

 


Таблица 2

Формирование сводного показателя интеграционного потенциала коммерческого банка

Показатель

Интервалы показателя

Значе­ние показа­теля

Прис­воен­ная балловая оценка

Вес показа­теля

 

      Внутренние показатели,

            из них:

 

 

 

1

Количественные показатели

 

 

40%

1.1

Количество стран участия банка

1 балл за каждую страну

 

 

4%

1.2

Количество зарубежных филиалов и представительств

1 балл за каждые 5 филиалов

 

 

4%

1.3

Доля иностранного капитала в собственных средствах банка

по 1 баллу за каждые 10%

 

 

4%

1.4

Норматив достаточности капитала

10-15% – 5 баллов, 15-20% – 4 балла, 20-25% – 3 балла, 25-30 – 1 балл

 

 

4%

1.5

Доля собственных средств в пассиве баланса

10-25% – 5 баллов

 

 

4%

1.6

Величина капитала (собственных средств)

10 баллов при 180 млн. руб. и более; 0-9 баллов при менее 180 млн. руб.

 

 

4%

1.7

Количество филиалов и дочерних компаний на одну «неродную» страну

1 балл за каждый филиал

 

 

4%

1.8

Доля доходов всех иностранных филиалов и представительств по отношению к общим доходам банка

по 1 баллу за каждые 3% доли

 

 

4%

1.9

Средняя доля денежного потока филиала в общем потоке банка

экспертно, 0-10 баллов

 

 

4%

1.10

Средний доход иностран­ного филиала банка

по 1 баллу за каждый порядок цифр от т.р.

 

 

4%

2

Качественные показатели

 

 

25%

2.1

Наличие в структуре банка подразделения, ответственного за проведение интеграцион­ных мероприятий

5 баллов за ответственного или 10 за подразделение

 

 

5%

2.2

Место банка в банковской системе

от 1 до 15 баллов, экспертным путем

 

 

5%

2.3

Уровень государствен­ного участия в капитале банка

по 1 баллу за каждые 5%%

 

 

5%

2.4

Сумма прибыли банка, оставшейся после распределения

от 1 до 20 баллов, экспертным путем

 

 

5%

2.5

Наличие корреспондентских и иных отношений с банками страны-объекта

по 1 баллу за каждый банк-корреспондент

 

 

5%

 

      Внешние показатели,

            из них:

 

 

 

3

Количественные показатели

 

 

20%

3.1

Доля (до ограничения) иностранного капитала в стране-объекте

по 1 баллу за каждые 5%

 

 

5%

3.2

Доля рынка страны-объекта, занятая российс­кими банками

10 баллов минус 1 балл за каждые 10% доли других российских банков

 

 

5%

3.3

Доля российских банков (их начальных организаций), имеющих вложения за рубежом

по 1 баллу за каждые 5%

 

 

5%

3.4

Доля действующих российских кредитных организаций с участием нерезидентов

по 1 баллу за каждые 2%

 

 

5%

4

Качественные показатели

 

 

15%

4.1

Стадия мирового и национального  экономического цикла

от 1 до 20 баллов, экспертным путем

 

 

5%

4.2

Лояльность руководства страны-объекта

от 1 до 20 баллов, экспертным путем

 

 

5%

4.3

Национальные ограничения на инвестиции российских банков за рубеж

от 1 до 20 баллов, экспертным путем

 

 

5%

 

 

 

 

 

100%

 

Итого (значение сводного показателя):

 

 

Предлагаемые показатели, критерии оценки, значения весов показателей и критерии оценки сводного показателя не являются жестко установленными, могут изменяться в зависимости от ситуации оценки.

Таким образом, используя представленную методику оценки, у кредитной организации появляется возможность заранее оценить свой потенциал по международной интеграции, спрогнозировать возможные риски и пути их снижения.

 

Литература:

1.      Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И (ред. от 26.06.2009) // Вестник Банка России. – 2004. – №11.

2.      Сухов М.И. Консолидация капиталов в банковском секторе // Деньги и кредит. – 2009. – №7. – С. 28-31.

3.      О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 27.12.2009) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – №6. – Ст. 492.

4.      Смовженко Т.С., Другов А.А. К вопросу о регулировании уровня иностранного капитала в банковской системе (на примере Украины) // Деньги и кредит. – 2008. – №4. – С. 49-52.

 

Основные термины (генерируются автоматически): количественный показатель, внутренний количественный показатель, коммерческого банка, качественный показатель, внутренний качественный показатель, внешний количественный показатель, сводного показателя, внешний качественный показатель, предыдущего показателя, показатель связан, экспертными методами, потенциала коммерческого банка, иностранного капитала, Методика оценки потенциала, показатель экспертными методами, показатель целесообразно, мировую финансовую систему, конкретного банка, сводного показателя оценки, оценки потенциала коммерческого.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle
Задать вопрос