В настоящее время многие российские банки находятся в тяжелом финансовом положении. Проводимая Банком России политика по созданию устойчивой банковской системы, приведшая к масштабному отзыву лицензий у недостаточно надежных кредитных организаций, а также несовершенство российского законодательства о банкротстве делают выбранную тему актуальной как никогда.
Согласно ст. 2 Федерального закона РФ «О (несостоятельности) банкротстве кредитных организаций» под банкротством кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. [1]
Сам термин «банкротство» произошел от итальянского словосочетания banca rotta, что означает «сломанная скамья», и связан с практикой разбивания скамьи продавца на рынке в момент, когда он становился неплатежеспособным. [4]
Долгое время обсуждался вопрос введения в российскую банковскую практику категории «системно значимые кредитные организации». Недавно Банк России включил в этот список 19 крупнейших банков.
Во-первых, таким банкам будет отдаваться предпочтение при взаимодействии с государством;
Во-вторых, по отношению к ним будут введены повышенные требования к системе контроля качества рисков, повышенные нормативы;
В-третьих, государство будет применять все меры для того, чтобы избежать банкротства таких банков, в том числе проводить санацию, финансовое оздоровление вместо отзыва лицензии и банкротства. [5]
Повышенные требования к таким банкам, по всей видимости, приведут к тому что с коммерческой точки зрения обслуживание в них может быть менее выгодным, но в то же время риск их банкротства будет минимален.
Проанализировав некоторые законодательные акты, мы можем свидетельствовать о том, что прогрессивные шаги по усовершенствованию процедуры банкротства кредитных организаций имеют место быть. В частности, изменения были внесены в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Упрощается порядок подачи требований кредиторов в рамках процедуры банкротства кредитных организаций для включения в реестр требований кредиторов при наличии организации соответствующей информации. Кроме того, предусматривается возможность для граждан — клиентов банков, чьи вклады превышают 700 тысяч рублей, подлежащих страхованию, получить в рамках процедуры банкротства банка в первоочередном порядке сумму до 300 тысяч рублей. [2]
Однако в действующем законодательстве Рф отсутствует цедостная концепция предупреждения несостоятельности (банкротства).
Нельзя не согласиться с мнением С. А. Карелиной, которая утверждает, что предупредительный механизм должен включать в себя различные формы, способы и средства его реализации, которые сосредоточены вокруг финансового состояния должника, его платежеспособности. С учетом этого преобладающее значение должны иметь средства, направленные на сохранение предприятия должника как единого имущественного комплекса.
Так, согласно положению п. 1 ст. 31 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», в рамках мер по предупреждению банкротства должнику может быть предоставлена финансовая помощь в размере, достаточном для погашения денежных обязательств и обязательных платежей и восстановления платежеспособности должника (санация). [6]
На основе анализа зарубежных стран выделяются меры воздействия на неплатежеспособные кредитные организации, это: выжидание, ликвидация, санация.
Если банк сам в состоянии преодолеть временные затруднения, то в этом случае действует стратегия выжидания. Например, данная стратегия была использована в отношении ряда крупных американских банков в 80-е годы после обострения долгового кризиса развивающихся стран и сопровождалась предоставлением определенных льгот банкам регулирующими органами.
Стратегия ликвидации (продажи кредитной организации по частям) применялась не так часто, поскольку разделение банка связано со значительными потерями при разрушении сложившихся отношений с его клиентурой. В ряде Скандинавских стран и Японии данная стратегия использовалась, в основном, в отношении небанковских финансовых организаций, а в США — в отношении сберегательных банков. [3]
Санация предусматривает прямое или косвенное увеличение собственного капитала кредитной организации. В Швейцарии и Германии существует некоторая практика, когда посредством ужесточения контроля и при помощи мер «морального воздействия» надзорный орган побуждает собственников и акционеров банка к предоставлению дополнительного капитала.
Одной из тенденций развития законодательства о несостоятельности кредитных организаций в настоящее время является расширение надзорных полномочий Банка России при принятии мер по предупреждению банкротства, а также расширение правовых форм предупреждения несостоятельности кредитных организаций.
Более того, если обратиться к мировой практике, банки располагают определенными средствами отслеживания кредитных рисков, позволяющих узнать о финансовых трудностях своих клиентов для того, чтобы требовать от них принятия досудебных мер в качестве условия предоставления отсрочек по кредиту. Так, в Великобритании существует так называемый лондонский подход, суть которого заключается в том, что по инициативе самого должника или банка в компанию приглашается независимый консультант для изучения финансового положения.
Проанализировав причины, повлекшие отзывы лицензий Банком России у значительного количества кредитных организаций в 2016 году, отметим наиболее частые:
‒ Нарушение законов РФ, которые регулируют деятельность банков;
‒ Нарушение нормативно-правовых документов Банка России;
‒ Нарушение требований закона, который запрещает отмывание денег и финансирование террористических организаций;
‒ Незаконные операции с денежными средствами;
‒ Не осуществление норм законов, которые требуют создания кредитных резервов. [7]
Причины, приводящие к банкротству кредитной организации разнообразны. Как говорил известный ~ российский юрист Г. Ф. Шершеневич это могут быть причины, «лежащие вне воли должника, когда в его действиях не заключается какого-либо злого намерения или грубого пренебрежения к интересам кредиторов». [8]. По нашему мнению, также причиной может быть криминальная схема с подставными лицами.
Данную проблему надо решать путем формирования государственной политики по регулированию соответствующих отношений, а также совершенствование законодательства в этой сфере.
Литература:
- Российская газета — Федеральный выпуск № 3077 (0). Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
- Российская газета — Федеральный выпуск № 6441 (169). Федеральный закон от 21 июля 2014 г. N 218-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
- Масленникова Л. В., Залесная Д. С. Цели и задачи института несостоятельности (банкротства): сравнительная характеристика российского и зарубежного законодательства // Молодой ученый. — 2016. — № 29. — С. 453–455.
- Акрамов, А. Р. Регулирование несостоятельности коммерческих банков / А. Р. Акрамов // Банковское право. — 2014. — № 2.
- Семикова, Л. Е. Если банк оказался вдруг... / Л. Е. Семикова, Р. С. Маловицкий // Закон. — 2014. — № 3.
- Карелина, СА. Механизм предупреждения несостоятельности (банкротства): миф или реальность действующего законодательства? / С. А. Карелина // Предпринимательское право. — 2013. — № 3.
- Список банков, лишенных лицензии в 2017 году, ЦБ отзывает снова. http://www.papabankir.ru/banki/spisok-bankov-lishennykh-litsenzii/
- Шершеневич, Г. Ф. Курс торгового права. Т. IV: Торговый процесс. Конкурсный процесс [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http:// library.brstu.ru/static/bd/kIassika_ros_civllizac/EIi. (дата обращения: 9 октября 2014г.)
