Библиографическое описание:

Санжиева Т. В. Исследование этапов и методов управления рисками судоходной компании [Текст] // Экономическая наука и практика: материалы II междунар. науч. конф. (г. Чита, февраль 2013 г.). — Чита: Издательство Молодой ученый, 2013. — С. 113-119.

Процесс управления рисками судоходной компании является сложной и многоуровневой процедурой, которую можно рассматривать с разных точек зрения. В частности, ее можно условно разделить на ряд этапов, выделяемых в соответствии с особенностями последовательных действий по управлению риском. Выделение соответствующих этапов следует рассматривать как условное, потому что на практике часто они реализуются одновременно, а не последовательно, друг за другом [4, с. 179].

Для более полного понимания специфики указанной процедуры необходимо проанализировать различные подходы к содержанию процесса управления риском (табл. 1).

Таблица 1

Подходы различных авторов к содержанию процесса управления риском

Содержание процесса управления риском

Источник

1. Анализ риска (выявление и оценка риска)

2. Выбор методов воздействия на риск при сравнении их эффективности

3. Принятие решения

4. Воздействие на риск (снижение, сохранение, передача)

5. Контроль результатов

Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций/А. С. Шапкин, В. А. Шапкин.- 8-е изд.-М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2011.-544с.

1.Идентификация и анализ риска

2.Анализ альтернативных методов управления риском

3.Выбор методов управления риском

4.Исполнение выбранного метода управления риском

5.Мониторинг результатов и совершенствование системы управления рисками

Кудрявцев А. А. Интегрированный риск-менеджмент: Учебник / А. А. Кудрявцев; СПбГУ, экон. факультет. — Москва: ЗАО «Издательство «Экономика», 2010.-655 с.

1. Установление контекста риска;

2. Анализ (выявление и оценка риска);

3. Ранжирование и отбор рисков;

4. Влияние на риск (выбор методов и стратегии)

Доба Н. М. Риск-менеджмент: конспект лекций/Н. М. Доба.-О.: Наука и техника, 2009. -108 с.

1.Формирование концепции управления рисками предприятия;

2. Диагностика рисков;

3. Оценка рисков (качественные и количественные методы);

4. Разработка мероприятий по управлению рисками (реакция на риск);

5. Контроль и анализ результатов мероприятий по управлению рисками;

6. Разработка рисковой симптоматики (т. е. выявление событий (явлений), неизбежно влекущих за собой реализацию риск — события).

Медведева А. М. Управление рисками в системе сбалансированных показателей. М.: Издательский дом «Наука», 2010. — 214 с.

1. Определение проблемы

2. Формулировка ограничений и критериев для принятия решения в ситуации риска

3. Анализ риска (выявление возможных альтернатив и определение наличия риска в имеющихся альтернативах)

4. Оценка риска (оценка риска, который содержится в каждой из имеющихся альтернатив)

5.Применение мер, снижающих степень риска

6. Окончательный выбор решения

7. Анализ и оценка результатов принятого решения

Боровкова В. А. Управление рисками в торговле.- СПб.: Питер, 2004.-288с.

1. Выяснение риска

2. Анализ (оценка) риска

3. Выбор методов управления риском

4. Применение выбранного метода

5. Оценка результатов

Поляк Г. Б. Финансовый менеджмент: учебник / Г. Б. Поляк, И. А. Акодис, Л. Д. Андросова и др.; отв.ред. Г. Б. Поляк. — М.: Волтерс Клувер, 2009.- 608 с.

1. Анализ риска

2. Выбор методов воздействия на риск при оценке их сравнительной эффективности

3. Принятие решения

4. Непосредственное воздействие на риск

5. Контроль и корректировка результатов процесса управления

Хохлов Н. В. Управление рисками: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001–239 с.

1.Выявление рисковых ситуаций

2.Идентификация (установление) вида риска

3.Анализ риска

4.Оценка риска

5.Выбор метода(способа) снижения риска

6.Оценка экономической эффективности снижения риска

Ершов В. Ф. Бизнес-проектирование. — СПб.: Питер, 2005. — 288с.

1.Идентификация и анализ риска;

2.Анализ альтернативных методов управления риском;

3.Выбор методов управления риском;

4.Исполнение выбранного метода управления риском;

5.Мониторинг результатов и совершенствование системы управления риском

Чернова Г. В., Кудрявцев А. А. Управление рисками: Учебное пособие. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. — 160 с.



Представленные в табл. 1 современные подходы к содержанию процесса управления рисками способствуют пониманию общей тенденции развития механизма управления рисками, но не дают однозначного ответа на вопросы о целях и задачах функций управления рисками. Проявляется главная на сегодня проблема в процессе управления рисками — это продолжающаяся дискуссия о понятийном аппарате управления рисками, то есть отсутствие общепризнанных названий и определений. Комплексный сравнительный анализ представленной совокупности подходов к управлению рисками показал, что нет полного согласия о строении и процессе управления рисками.

Так, по мнению большинства отечественных ученых (Кудрявцева А. А., Черновой Г. В., Поляка Г. Б., Шапкина А. С., Хохлова Н. В.), процесс управления рисками начинается с этапа идентификации всего комплекса рисков компании, то есть выявления ситуаций, при возникновении которых на процессы деятельности компании оказывается негативное воздействие. Затем следуют этапы анализа риска и выбора методов управления. При этом некоторые из представленных исследователей объединяют идентификацию и анализ риска в один этап (Шапкин А. С., Кудрявцев А. А., Чернова Г. В., Хохлов Н. В.), а другие (Поляк Г. Б., Ершов В. Ф.) считают их самостоятельными этапами. Чернова Г. В. и Кудрявцев А. А. этап выбора методов управления разбивают на два последовательных этапа — анализ альтернативных методов управления риском и выбор методов управления риском. По нашему мнению, такое «мелкое» выделение этапов нецелесообразно, и неоправданно увеличивает структуру процесса управления рисками, превращая ее в список конкретных действий риск-менеджера при работе с риском.

Интересным представляется мнение Медведевой А. М., которая считает, что процесс управления рисками начинается с «формирования концепции управления рисками предприятия». В своей работе [6, с. 19] она отмечает: «самое главное, что необходимо сделать на данном этапе, это принять решение: будет ли предприятие «бороться» с отдельными, самыми существенными рисками, либо со всеми рисками «в комплексе». И далее, исходя из этого, следует сформировать видение результатов работы системы риск-менеджмента, или, другими словами, сформулировать основные цели ее внедрения».

Данное утверждение вполне может быть оправданным при первоначальной разработке системы управления рисками компании, то есть при выборе между интегрированным и функциональным риск-менеджментом. Однако при регулярной повседневной работе данный этап некорректно включать в структуру процесса управления рисками, в связи с тем, что основная концепция управления должна быть едина по отношению ко всем релевантным рискам компании и не может меняться в зависимости от какого-либо конкретного риска или события. В противном случае не будет достигаться взаимосвязь последовательных этапов управления и внесется череда недопонимания со стороны персонала компании, участвующего в процессе управления рисками.

По мнению Доба Н. М. [2, с. 28] процесс управления рисками заканчивается этапом выбора методов воздействия и стратегии, который он называет «влияние на риск». По нашему мнению, данное утверждение нельзя назвать верным, связи с тем, что при такой структуре не проводится оценка проведенных мероприятий по выявлению и минимизации риска, и, следовательно, невозможно сделать вывод об их эффективности и усовершенствовать систему управления рисками.

Большинство авторов (Шапкин А. С., Кудрявцев А. А., Чернова Г. В., Боровкова В. А. и др.) включают этап анализа и оценки результатов принятого решения в общую структуру процесса управления рисками компании, позволяющий обеспечить правильность всех действий. Предполагается передача информации о состоянии объекта управления — конкретного риска, что, в свою очередь, является базисом для проведения повторных идентификаций и оценок, а также пересмотра способов воздействия на риск.

Необходимо отметить, что рассмотренные выше подходы не включают в себя обязательную, по мнению автора, в процессе управления рисками компании функцию постоянного мониторинга и документирования. Все действия необходимо поддерживать в соответствии с выбранной стратегией воздействия, а основные результаты должны подлежать документированию на каждом этапе процесса управления.

Кроме этого требуется проводить обмен информацией с внутренними и внешними участниками этого процесса, и, следовательно, необходима функция «взаимодействия и консультирования».

На рис. 1 процесс управления рисками судоходной компании представлен в виде последовательных этапов с описанием основных целей и задач.

Основной задачей этапа обработки риска является правильный выбор метода управления тем или иным риском. В настоящее время мировая практика выработала широкий спектр методов по управлению рисками. Большинство из них, безусловно, эффективны в применении, но требуют специальных разработок и материальных затрат, которые могут открыть выгоды от их применения. Поэтому необходимо четко представлять, что ожидается от процесса управления рисками. Компании необходимо определить, имеются ли у нее возможности для воздействия на риск [5, с. 94].


Анализ современных научных источников показал, что авторы по-разному подходят к обозначению способов воздействия на риск. Одни из них называют их методами уменьшения рисков, другие — методами нейтрализации. Встречаются также такие названия, как приемы управления рисками, факторы уменьшения риска, способы обработки риска. Способы снижения рисков при этом чаще всего объединяются в пять больших групп: избежание риска, принятие риска на себя, сокращение потерь, трансферт (передача) рисков другому хозяйствующему субъекту и страхование.

На основе проведенного анализа специальной литературы автором статьи предлагается следующий подход к классификации методов управления рисками и способов его минимизации, основанный на предварительном выборе стратегии управления риском (табл. 2).

Таблица 2 Методы управления риском и способы его минимизации

Стратегия управления риском

Методы управления риском

Способы снижения риска

Содержание основных способов снижения риска

Минимизация потерь

Предупреждение (избежание риска)

Стратегическое планирование

· Предугадывание «узких» мест в производственном цикле;

· Прогнозирование ослабления позиции компании в определенном сегменте рынка;

· Заблаговременная идентификация факторов риска и разработка комплекса компенсирующих мероприятий;

· Планирование использования и подключения резервов.

Прогнозирование внешней обстановки

· Оценка состояния среды хозяйствования компании;

· Прогнозирование действий конкурентов;

· Прогнозирование изменений в сегментах рынка.

Мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды

· Проведение прогнозно-аналитических исследований;

· Информатизация компании.

Предотвращение убытков

· Установка систем оповещения;

· Противопожарных и прочих систем.

Активный целенаправленный маркетинг

· Анализ поведения конкурентов;

· Выработка стратегии конкурентной борьбы;

· Активная рекламная кампания;

Формирование спроса на продукцию

Уклонение

Отказ от ненадежных партнеров

· Отказ от заключения договоров с не желательными поставщиками и покупателями.

Отказ от инновационных и иных рискованных проектов

· Неучастие в проектах сомнительного (негарантированного) содержания.

Отказ от осуществления финансовых операций

· Отказ от вложения свободных денежных средств и пр.

Отказ от использования в большом объеме заемного капитала и пр.

Осуществление деятельности компании в основном за счет средств собственного капитала.

Локализация

Создание венчурных предприятий

Создание дочернего предприятия с целью выделения и локализации риска и дальнейшим использованием результатов его деятельности материнской компанией

Создание специальных структур компании для выполнения рискованных проектов

Ведение рискованных проектов отдельным структурным подразделением компании, представительством и пр.

Диссипация (снижение)

Диверсификация

· Диверсификация предпринимательской деятельности;

· Диверсификация портфеля ценных бумаг;

· Диверсификация программы инвестирования;

· Диверсификация кредитного портфеля;

· Диверсификация финансового рынка, рынка сбыта и пр.

Интеграция

· Вертикальная интеграция (объединение предприятий одного подчинения или отрасли для проведения согласованной политики хозяйствования);

· Горизонтальная интеграция (по последовательности технологических циклов, операции снабжения и сбыта).

Распределение риска во времени

Возможное распределение риска по этапам реализации или стратегического решения.

Возмещение потерь

Создание системы резервов

Резервный фонд

Создание внутри компании резервных фондов денежных средств, запасов сырья и материалов, формирование планов использования резервов в кризисных ситуациях

Целевой фонд

Резервные суммы в системе бюджетов

Запасы ресурсов

Нераспределенный остаток прибыли

Страхование

Страхование хозяйственных рисков;

Передача ответственности за риск с момент возникновения страхуемого события страховщику, обязанному оплатить причиненный ущерб.

Страхование имущественных рисков;

Страхование инвестиций;

Страхование финансовых рисков.

Поиск гарантов

Заключение договоров поручительства и предоставления гарантии

Заключение договоров с крупными кредитными организациями, страховыми обществами, фондами и пр.

Распределение ответственности между контрагентами

Заключение договоров между контрагентами с условием распределения риска

Внесение соответствующих пунктов и оговорок в заключаемые договора

Передача риска

Передача риска путем заключения договора факторинга

Передача риска третьим лицам на основании заключенных договоров (аренды, факторинга, купли-продажи и пр.)

Передача рисков поставщикам


В настоящее время большинством предприятий водного транспорта используются два метода управления рисками из рассмотренных выше — это методы страхования и передачи риска.

Страхование в морском бизнесе представлено:

  1. Страхованием корпуса и механизмов судов от различного рода повреждений и полной гибели.

  2. Страхованием ответственности судовладельца. Существует большое количество видов ответственности судовладельца. Наиболее известные — это ответственность за перевозимый груз, ответственность за ущерб окружающей среде.

Кроме этого, страхуются сооружения и здания, транспорт, персонал судоходной компании. Сравнительно недавно страховые компании стали представлять клиентам новые виды услуг — страхование финансовых рисков и страхование от перерывов в хозяйственной деятельности.

Трансферт рисков в судоходной деятельности может быть в виде следующий заключенных контрактов:

  1. Аренда. При договоре аренды судна собственник берет на себя часть рисков.

  2. Контракты на хранение и перевозку грузов. Риски, возникающие при перевозке и хранении грузов, принимает на себя транспортная компания.

  3. Контракты на обслуживание. Риски, связанные с возможным ремонтом судна, возлагаются на обслуживающую компанию.

  4. Контракт-поручительство.

В этом контракте принимают участие три лица: поручитель, принципал и кредитор. Суть передачи риска заключается в том, что поручитель гарантирует кредитору, что принципал возвратит свой долг. Таким способом часть риска переносится на поручителя, остальную часть берет на себя принципал.

Говоря в общем об управлении рисками деятельности российских судоходных компаний, необходимо отметить недостаток знаний об этой новой науке (риск-менеджмент) как в самих пароходствах, так и, как ни странно, в страховых компаниях. В деятельности используются только некоторые элементы системы управления рисками. Работа в данном направлении ведется разрозненно, по-прежнему представлена, в основном, страхованием рисков. Хотя страхование не всегда является самым дешевым инструментом риск-менеджмента и не может являться целесообразным для целого ряда рисков (например, страхование рисков, связанных с террористическими актами, риска банкротства и пр.). Все это еще раз подчеркивает необходимость разработки и внедрения эффективной системы управления рисками в отечественных судоходных компаниях.


Литература:

  1. Боровкова В. А. Управление рисками в торговле.- СПб.: Питер, 2004. — 288с.

  2. Доба Н. М. Риск-менеджмент: конспект лекций/Н. М. Доба. — О.: Наука и техника, 2009. — 108с.

  3. Ершов В. Ф. Бизнес-проектирование. — СПб.: Питер, 2005. — 288 с.

  4. Кудрявцев А. А. Интегрированный риск-менеджмент: Учебник / А. А. Кудрявцев; СПбГУ, экон. факультет. — Москва: ЗАО «Издательство «Экономика», 2010. — 655 с.

  5. Куликова Е. Е. Управление рисками. Инновационный аспект / Е. Е. Куликова.- М.: Бератор-Паблишинг, 2008. — 224 с.

  6. Медведева А. М. Управление рисками в системе сбалансированных показателей. М.: Издательский дом «Наука», 2010. — 214 с.

  7. Поляк Г. Б. Финансовый менеджмент: учебник / Г. Б. Поляк, И. А. Акодис, Л. Д. Андросова и др.; отв.ред. Г. Б. Поляк. — М.: Волтерс Клувер, 2009. — 608 с.

  8. Хохлов Н. В. Управление рисками: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001–239 с.

  9. Чернова Г. В., Кудрявцев А. А. Управление рисками: Учебное пособие. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. — 160 с.

  10. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций/А. С. Шапкин, В. А. Шапкин.- 8-е изд.-М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2011. — 544 с.

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle