Библиографическое описание:

Дадыко С. И. Управление кредитными рисками банка [Текст] // Проблемы современной экономики: материалы IV Междунар. науч. конф. (г. Челябинск, февраль 2015 г.). — Челябинск: Два комсомольца, 2015. — С. 48-51.

Сокращение просроченной кредитной задолженности, оздоровление банковской системы, поиск эффективных показателей работы, повышению надежности банков и предупреждения их банкротства стали ключевым вопросами для финансовых учреждений в мире давно. Для того, чтобы найти решение проблемы по управлению кредитными рисками, Базельский Комитет по банковскому надзору разработал и рекомендовал для реализации нескольких методик оценки банковских рисков отдельных банков для более эффективного управления рисками и реализации различных математических и статистических моделей. [1–2].

Мировой финансовый кризис и сопровождающие кредитный кризис заставил мировое Банковское сообщество передавать управление кредитными рисками в нормативную плоскость. В результате банковского контроля регуляторы стали требовать более прозрачной структуру кредитного портфеля и непрерывный мониторинг структуры долга. Банки должны иметь полное знание и понимание финансовое положение клиентов и их совокупный кредитный риск. Новые правила «Базель 3» создали еще более тяжелое обременение для банков со стороны государственного регулирования. Переход российских банков на «Базель 3» требования заставит их увеличить резервы и уменьшить их способность реализовать более рискованную политику. Однако, в результате, многие коммерческие банки будут менее конкурентоспособными по сравнению с государственными банками из-за снижение возможности привлечения финансирования и кредитования [3].

В соответствии с более ужесточившимися нормативным требованиям, увеличился спрос на создание резервов, достаточных для того, чтобы компенсировать расходы на кредитный риск, многие банки изменили свои подходы к управлению кредитными рисками. Однако, многие банки рассматривают новые правила только как выполнение нормативных требований, и только очень ограниченное число банков предприняли попытки создания действительно эффективной системы управления кредитным риском. В целом, ожидается, что введение «Базель 3» правила приведет к снижению темпов роста банковских кредитов в ближайшие годы до 10–15 % в год, что окажет негативное влияние на чистую прибыль кредитных организаций, а также неблагоприятно повлияет влияние на возможность кредитования для компаний различных отраслей экономики.

Кредитный риск характеризуется возможностью потерь из-за неспособности заемщика вносить платежи, на любом этапе кредитования. Управление кредитными рисками состоит из методов и инструментов реализации мероприятий, направленных на снижение эти потерь за счет ликвидных активов банка, уменьшение размеров убытков из-за проблемных кредитов, изменение структуры кредитного портфеля в любой момент времени. Предполагается, что достижение эффективного управления кредитным риском возможно на основе применения комплекса специальных моделей для снижения цен и бухгалтерского учета кредитного риска.

Представленное исследование основывается на методах сравнительного анализа и кластерного подхода. Сравнительный метод анализа используется для оценки эффективности различных моделей управления кредитными рисками российских банков. Сегодня в мировой банковской системе разработаны и применены различные экономико-математические модели для оценки кредитного риска заемщиков. Таким образом, в соответствии с «Базель 3» для оценки кредитного риска и его управления, в России применятся модели оценки кредитных рисков, основанные на подходе внутренних рейтингов (IRB), которые, в свою очередь, основываются в реализации на нескольких моделях. В данных моделях наиболее распространен сравнительный анализ, а также математические модели оценки кредитного риска.

Реализация кластерного метода позволило определить несколько основных групп кредитного риска, моделей управления, которые отличаются применяемыми методологией и инструментами управления. На основе кластеризации, все кредитные модели управления рисками, могут быть сгруппированы по следующим критериям:

1) факторы риска; 2) субъекты риска.

В свою очередь, в моделях, которые созданы на основе учета факторов риска, выделяются 4 группы факторов: 1) внешние риски; 2) внутренние риски; 3) ограничение рисков; 4) гарантированные риски.

Также модели на основе субъекта риска, для анализа они были разделены на 2 группы: 1) заемщик является юридическим лицом (корпорацией); 2) заемщик — физическое лицо (граждане).

Анализ проводится на основе финансовых результатов деятельности и статистических данных банков Российской Федерации, банков, представленных Центральным Банком России, с использованием материалов МВФ, Рейтинг компаний, коллекторских компаний, информационных агентств, в том числе, " Финмаркет», Международная финансовая корпорация, ЗАО «Секвойя кредит консолидейшн» [4].

Управление кредитным риском состоит в создании механизма для обеспечения оптимального соотношения между прибыльностью деятельности банков и уровне принятых рисков, которые основаны на принципе безубыточности операций [5].

Эффективная модель управления кредитным риском предполагает организацию процесса кредитования, которая включает в себя:

-        реализация специальных инструментов управления, предназначенных для избежание негативных результатов кредитных операций;

-        создание эффективной системы кредитования;

-        подробная история кредитных операций на всех этапах кредитования, начиная с момента принятия решения для предоставления займа, до последнего платежа и закрытия кредитного договора.

Анализ моделей управления эффективностью банков по управлению кредитными рисками, в настоящее время используемых в банках России, включает в себя два подхода для оценки эффективности этих моделей:

-        анализ кредитоспособности и финансовой надежности заемщиков (юридических и физических лиц), а также кредитного риска по источникам, появления кредитного риска заемщика по неисполнению своих обязательств;

-        анализ кредитного портфеля, как совокупности кредитных вложений, а также риска, который выражается через потенциал снижения стоимости активов, а также за счет значительного снижения фактической ликвидности части активов банка.

Также в процессе анализа эффективности различных моделей по управлению кредитным риском, были выделены следующие виды кредитных рисков:

-        внешние риски;

-        внутренние риски;

-        ограниченные риски;

-        гарантированные риски.

Модели внешних рисков. Анализ этих моделей включает в себя отдельную оценку внешних рисков для различных типов заемщиков (корпоративных заемщиков и физических лиц). Что касается первой группы (корпоративных заемщиков), наиболее значимым внешним фактором является негативное влияние мирового финансового кризиса.

Что касается физических лиц, создание эффективного управления кредитными рисками в рамках данной модели, то в этом контексте должны включаться в качестве обязательных, следующие переменные оценки тенденций, которые характерны как для развитых стран, так же для развивающихся и для стран с переходной экономикой:

1.      Устойчивое снижение реальных доходов населения, и их тенденции в течение нескольких лет. Как следствие, все больше и больше денег уходит на оплату необходимых товаров и меньше остается для оплаты ранее взятых кредитов, что увеличивает кредитную нагрузку на заемщиков и увеличивает просроченные кредиты.

2.      Постоянный рост инфляции во всех странах, что также приводит к сокращению средств, выделяемых на обслуживание кредита и его оплаты. Например, инфляция в России в период с января по апрель 2014 года, составляет до 3.2–3.3 % [6].

3.      Во всех странах, в том числе в России наблюдается рост безработицы, что также снижает возможности населения для своевременного обслуживания и оплаты кредитов.

4.      Повышение уровня закредитованности населения. В среднем, в России один должник имеет 1.4 проблемой задолженности. [7]

5.      Ужесточение получение кредитного продукта, что уменьшает возможности рефинансирования кредита, то есть, получение нового кредита для погашения старого, что также приводит к увеличению объема просроченной задолженности.

В результате совместного действия всех этих тенденций кредитная платежеспособности граждан Российской Федерации снизилась в начале 2014 года до минимума за последние 3 года. [8]

Модели внешних рисков. Модели управления внутренних риски управления включают в себя достаточно большой массе вопросов, в том числе кредитный портфель, его структуру и управление, в том числе: с учетом типов заемщиков, местонахождение заемщиков, отраслевая принадлежность, тип кредитов (инвестиционные, ипотечные, потребительские и др.), валюте кредита, кредитных продуктов и т. д.

Чрезмерная выдача кредитов российскими банками в иностранной валюте (в евро и долларах США) привели к тому, что в последнее время многие банки России увеличили их объемы в потребительском секторе. Однако, рост валютных цен в стране, а также негативное воздействие других внешних факторов, привели к тому, что в начале 2014 года в банковском секторе России, начался стремительный рост просроченных кредитов в иностранной валюте. Как результат, компании и граждане резко сократили свои платежи по кредитам в иностранной валюте, особенно в условиях резкого изменения курсов иностранных валют в 2014 году. Особенно это стало очевидным в декабре 2014 года когда был резкий скачок в курсах иностранной валюты. Заемщики решили придержать денежные средства и отказались на время погашения платежей по кредитам, что привело к росту краткосрочной просроченной задолженности (менее 30 дней) Аналогичная ситуация уже наблюдалась в России в период кризиса 2008, где темпы роста с 2008 по 2014 год составил 54 %, в евро — 45.2 %. [9]

Что касается сектора физических лиц, наблюдается также резкое снижение кредитной дисциплины, потому что граждане страны получают заработную плату и производят другие доходы в национальной валюте.

Таким образом, метод внешних кредитных источников привлечения, такие как займы, в иностранной валюте, в современных условиях приводит к обострению ситуации с обслуживаем и оплатой кредитов в России.

Модель управления рисками для ограниченных рисков. Модель, основанная на оценке кредитных лимитов, считается достаточно эффективной и зарекомендовала себя хорошо за рубежом. Однако, практика показала, что большинство банков в России до сих пор не имеет разумную и правильную модель для расчета кредитных лимитов для отдельных групп заемщиков (корпоративных и физических лиц), а внутри этих групп. Кроме того, в целях компенсации потерь от снижения кредитного потенциала корпоративного сектора в последние годы, из-за ухудшения экономической ситуации, многие банки активизировали свое давление на сектор физических лиц. Однако, как уже было отмечено, в последние годы способность людей платить за свои кредиты значительно сократилось. Например, если в Российской Федерации в 2012 году, кредит становится просроченным в среднем через 8,5 месяцев, в 2014 году должники, стали пропускать платежи по кредитам уже через 4,5 месяца после их получения [10].

Таким образом, в целях создания эффективных моделей управления кредитными рисками на основе кредитных лимитов, необходимо разработать и своевременно корректировать подходящее для каждого конкретного этапа развития национальной экономики методику определения кредитных лимитов и их применение, учитывая тенденции мирового развития, в первую очередь, негативные.

Модель управления рисками для гарантированных рисков. Рассматриваемая модель достаточно хорошо разработана с точки зрения математического аппарата, однако, ее точность зависит в большой степени от добросовестных заемщиков в плане предоставления достоверной информации об объектах кредитной безопасности.

В этом контексте одной из основных задач управления кредитным риском является решение проблемы неэффективности управления данными об объектах кредитной безопасности, невозможность получить доступ к правильным объектом кредитной безопасности, отсутствие контроля и мониторинга своевременно движение и состояние кредитной безопасности объектов. [11]

Представленное исследование показало, что, в целях эффективного управления кредитными рисками в банках существует необходимость разработки, для каждого конкретного этапа развития национальной экономики, правильных моделей и механизмов управления рисками. Необходимо:

1.      Создание эффективной системы управления структурой кредитного портфеля банка, который должен стать важным элементом комплексной системы управления кредитным риском.

2.      Разработать специальные методики для определения кредитных лимитов и их практического применения, учитывая тенденции мирового развития.

3.      Реализовать специальные инструменты диверсификации рисков по отраслям и секторам экономики, географическим районам, группам заемщиков, видов кредитов, и т. д., что позволяет снизить общие потери в пределах допустимого среднего диапазона.

4.      Создать сбалансированный портфель.

5.      Поведения на основе текущих и прогнозируемых тенденций в мировой экономике, своевременная перенастройка кредитной политики.

 

Литература:

 

1.      Еремина Н, 20.09.2013. «Базель-3» как «санитар леса» http://www.gazeta.ru/business/2013/09/20/5661653.shtml

2.      Hung, W.-M. and J.-H. Lin, 2012. Option-based modeling of technology choices and bank performance. ICIC Express Letters, Part B: Applications, 6(8): 2019–2024.

3.      «Базель 3 в России: первые итоги». On-line конференция от 28.03.2014. www.bankir.ru/iconf/34#ixzz32L7PME90.

4.      Sequoia Credit Consolidation. www.sequoia.ru.

5.      Wang, X. and L. Wang, 2007. Study on Black- Scholes stock option pricing model based on dynamic investment strategy. International Journal of Innovative Computing, Information and Control, 3(6B): 1755–1780.

6.      Центральный банк Российской Федерации www.cbr.ru.

7.      Finmarket. www.finmarket.ru.

8.      Платежеспособность россиян по кредитам упала до минимума за 3 года. www.finmarket.ru/main/article/3706428

9.      Международный валютный фонд. http://www.imf.org/external/russian/.

10.  Рейтинг отраслей экономики по доле просроченной задолженности www.riarating.ru/banks_rankings/20140417/61

11.  International Finance Corporation. www.ifc.org.

Основные термины: кредитными рисками, кредитного риска, управления кредитным риском, управления кредитными рисками, управления рисками, кредитных лимитов, оценки кредитного риска, кредитного портфеля, Управление кредитными рисками, управлению кредитными рисками, моделей управления, эффективного управления, моделей управления кредитными, Модель управления рисками, эффективного управления кредитными, «Базель 3», кредитного риска заемщиков, системы управления кредитным, кредитных лимитов и их, кредитными рисками банка

Обсуждение

Социальные комментарии Cackle